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每月需要结转的会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 伊人泪 发表的提问：
每个月都需要做结转凭证吗？另外结转的会计分录有哪些
你好，一般是做月底的损益结转凭证
1楼
2022-12-20 12:24:50
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伊人泪：回复佟老师 主要的分录有哪些
2022-12-20 12:53:40
佟老师：回复伊人泪将收入、成本等结转到本年利润科目 借“收入” 贷：本年利润 借：本年利润 贷：成本 费用
2022-12-20 13:11:11
伊人泪：回复佟老师 如果是年度结转呢
2022-12-20 13:28:32
佟老师：回复伊人泪你是说整个帐转到次年过账吗
2022-12-20 13:55:29
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 俭朴的大神 发表的提问：
我是学校会计，每月需要结转的时候怎样做会计分录？
收入、费用都要结转到利润里去
2楼
2022-12-20 13:21:41
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 果果 发表的提问：
每月损益结转后，还有什么需要做的会计分录
你好!成本损益都结转后就没什么了
3楼
2022-12-20 14:49:36
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 哒哒66 发表的提问：
是不是每个月末要做结转？哪些科目需要结转？会计分录怎么做？
你好，每个月都要结转的。借 主营业务收入/其他业务收入/营业外收入 贷 本年利润 借 本年利润 贷 管理费用/销售费用/财务费用 借 本年利润 贷 主营业务成本/其他业务成本/营业外支出 借 本年利润 贷 税金及附加 /所得税费用
4楼
2022-12-20 16:13:34
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 叶叶叶lll 发表的提问：
每月底计提下月工资的分录，需要结转吗，
你好，计提的工资是需要结转的。
5楼
2022-12-20 17:04:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 害羞的雨 发表的提问：
请问一般纳税人每月都需要缴纳增值税税款，增值税的会计分录，需要结转和计提吗
你好，需要结转未交增值税，然后做缴纳分录 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
6楼
2022-12-20 17:57:27
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 单纯的路人 发表的提问：
进项税额转出月底需要结转吗？如结转，结转的会计分录怎么做？
需要按月结转，借进项税额转出 贷转出未交增值税
7楼
2022-12-20 19:10:34
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答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
软件做账时 按月摊销的预付账款 每月都需要我们自己做结转摊销的分录吗？例如 预付一年的房租，每月都需要我们自己做分录吗？还是系统自动会结转做分录呢？
这种一般要自己做分录
8楼
2022-12-20 20:26:46
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 夏季微凉 〃 发表的提问：
每个月都要结转增值税，它的会计分录如何写
借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷银行存款
9楼
2022-12-20 21:42:38
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夏季微凉 〃：回复佟老师 不可以直接借，应交税费 ...销项税贷，进项税额，贷，已交税金
2022-12-20 22:12:26
佟老师：回复夏季微凉 〃你好，不可以的，这样勾稽关系不对的
2022-12-20 22:39:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ DORIS 发表的提问：
累计折旧的余额月末需要结转吗？如果结转会计分录怎么写？
您好！这个不需要结转 累计折旧对应的费用类科目需要月末结转本年利润。 累计折旧只有在处置时才结转
10楼
2022-12-20 22:47:35
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DORIS：回复宋生老师 制造费用科目下的折旧费，房租，办公费，月末应如何结转？
2022-12-20 23:18:09
宋生老师：回复DORIS你好！借生产成本-制造费用 贷制造费用-XX费用
2022-12-20 23:42:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ C&H 发表的提问：
每月计提和结转增值税的会计分录
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
11楼
2022-12-20 23:40:38
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 泉水叮咚-朱慧 发表的提问：
增值税每月是否需要结转？结转的分录和附件是？
你好 一般纳税人才需要结转 小规模不需要 结转的附件 自己做一个需要结转的明细表
12楼
2022-12-21 01:01:08
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泉水叮咚-朱慧：回复meizi老师 我们就是一般纳税人
2022-12-21 01:16:00
泉水叮咚-朱慧：回复meizi老师 结转的分录是？什么情况下要结转？
2022-12-21 01:31:26
meizi老师：回复泉水叮咚-朱慧看下附件 结转分录 当你需要缴纳增值税的时候就需要做结转 比如销项大于进项
2022-12-21 01:50:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ n55！w 发表的提问：
每个月需要计提的结转的有哪些呢？具体分录咋做？
你好 结转分录看以下图片
13楼
2022-12-21 02:21:37
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n55！w：回复meizi老师 转出进销项不是都没有这么做了吗？小规模和一般纳税人的做法不一样吧，
2022-12-21 02:59:17
n55！w：回复meizi老师 结转的也不止这一此吧
2022-12-21 03:12:52
meizi老师：回复n55！w你好 小规模不用结转 一般纳税人才月末做结转
2022-12-21 03:36:42
n55！w：回复meizi老师 小规模结转损益不是也要
2022-12-21 04:05:19
n55！w：回复meizi老师 你好像没明白我问的是什么
2022-12-21 04:21:15
n55！w：回复meizi老师 你这样直接发出来这些东西，对于小白来说表示看不懂啊
2022-12-21 04:48:31
meizi老师：回复n55！w你好 我发给你的是结转增值税的分录 月末不管是小规模还是一般纳税人都需要结转损益科目到本年利润的
2022-12-21 05:15:17
n55！w：回复meizi老师 我需要的是你和我说做账中哪些需要计提比如工资，折旧费。然后计提分录怎么做，以后发工资分录怎么做。结转也是这样。
2022-12-21 05:38:33
n55！w：回复meizi老师 我是什么都不懂，你这样讲很晕
2022-12-21 06:00:06
meizi老师：回复n55！w你好 比如 每月的工资、 每月交的附加税、企业所得税 、印花税、固定资产、无形资产的折旧等都需要做计提 比如工资计提 ：借方管理费用等贷方应付职工薪酬 缴纳借方应付职工薪酬贷方银行 附加税、印花税计提分录：借方税金及附加贷方应交税费 缴纳借方应交税费贷方银行 企业所得税计提：借方所得税费用贷方应交税费缴纳借方应交税费贷方银行 折旧分录借方管理费用贷方累计折旧 你月末结转损益科目 就按我上面发的结转分录结转到本年利润即可
2022-12-21 06:27:10
n55！w：回复meizi老师 月末需要结转的只有损益类的是吗？
2022-12-21 06:52:05
meizi老师：回复n55！w一般是结转损益科目到本年利润 如果一般纳税人还需要结转增值税
2022-12-21 07:12:41
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 㔶作号 发表的提问：
每月结转是怎么做的会计分录
你好，是月末损益结转吗
14楼
2022-12-21 03:20:55
全部回复
㔶作号：回复月月老师 嗯嗯
2022-12-21 03:50:38
月月老师：回复㔶作号你好， 借：本年利润 贷：税金及附加。 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本
2022-12-21 04:05:29
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 安安 发表的提问：
给写一份 月底需要 结转的会计科目 和 会计分录吧
您好 会计月末，要对损益类科目进行结转。涉及的结转分录： 　　1、结转各项收入 　　借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 　　 贷：本年利润 字串1 　　2、期间费用的结转 　　借：本年利润 　　 贷：管理费用、营业费用、财务费用 　　3、成本支出的结转 　　借：本年利润 　　 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 　　4、税金的结转 　　借：本年利润 　　 贷：税金及附加、所得税
15楼
2022-12-21 04:47:07
全部回复
安安：回复笑笑老师 老师 主营业务收入 不是一直记在 贷方吗 主营业务成本 不是在借方
2022-12-21 05:04:35
笑笑老师：回复安安您好，结转收入就是要把贷方余额结转至本年利润借方，主营业务成本作相反处理。
2022-12-21 05:23:25
安安：回复笑笑老师 那是 借 本年利润 贷 主营业力收入
2022-12-21 05:36:50
笑笑老师：回复安安您好，结转收入 借：主营业务收入 贷：本年利润
2022-12-21 05:59:48
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