首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
每月需要结转的会计分录
分享
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师。。。开错发票，多扣的税费，如果不抵扣，怎么做会计分录的？月末还需要结转吗？
是你们开出去开多了？当月开错的可以直接作废
196楼
2023-07-17 17:22:17
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 故意的棉花糖 发表的提问：
固定资产折旧的会计分录怎么写，月末要不要结转
同学你好 借，制造费用等 贷，累计折旧 累计折旧不需要结转
197楼
2023-07-17 17:31:39
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 燕 发表的提问：
按月结转本年利润，这样的话未分配利润还需要每月做本月合计吗？
您好，可以不用了，最好有个本年累计。
198楼
2023-07-17 18:00:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陶醉的雪糕 发表的提问：
财务会计每月都要结转吗
你好是的，月末都要结转。
199楼
2023-07-17 18:23:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 林方 发表的提问：
每月结转分录
你好，具体是什么的结转？收入，费用，还是成本的结转
200楼
2023-07-18 17:03:39
全部回复
林方：回复邹老师 收入费用成本一直到未分配利润
2023-07-18 17:21:04
邹老师：回复林方借；本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 期间费用等 借；主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷；本年利润
2023-07-18 17:40:53
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
老师，我是会计小白，请问每个月我们需要结转的科目有哪些呢？
损益类科目需要结转到本年利润里面。
201楼
2023-07-18 17:21:49
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 庄晓珊 发表的提问：
每月末金蝶有结转损益，年末要手动分录结转一次未分配利润？，是按12月结转损益前的未分配利润数结转吗
您好 年末要手动分录结转一次未分配利润 按12月本年利润科目余额结转
202楼
2023-07-18 17:47:49
全部回复
庄晓珊：回复bamboo老师 是12月未结损益的余额数？手动分录后继续结转12月损益？
2023-07-18 17:59:41
bamboo老师：回复庄晓珊先结账12月的期间损益 如果季度有利润还要计提所得税 然后结转本年利润到利润分配-未分配利润
2023-07-18 18:10:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 勤劳的天空 发表的提问：
购进一批白酒8万多块钱，以不同的价格销售出去，怎么结转成本，会计分录怎么做，结转过成本还需要做别的会计分录么
购入价格都一样是吗 8/数量=单价 销售数量*单价=结转的成本 借主营业务成本贷库存商品
203楼
2023-07-18 17:58:07
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 王静 发表的提问：
医院会计，本期结余余额转入到结余分配，是每个月都要转还是只有年末转
你好，医院会计每月都要结转的，事业结余转到事业基金
204楼
2023-07-18 18:20:59
全部回复
王静：回复紫藤老师 事业结余是什么
2023-07-18 18:44:40
王静：回复紫藤老师 能把净资产这几天科目都告诉我下怎么用吗，谢谢
2023-07-18 18:55:55
紫藤老师：回复王静净资产就是资产—负债，相当于所有者权益。事业结余就是今年年底留下来的结余。
2023-07-18 19:05:59
王静：回复紫藤老师 结余分配和事业结余都是怎么产生的，涉及到的账务处理都有什么
2023-07-18 19:32:53
王静：回复紫藤老师 能把净资产的几个科目都告诉我下怎么用吗，谢谢
2023-07-18 19:57:12
紫藤老师：回复王静结余分配就是年底有结余了，如果要分配，就走本科目，如果不分配，就不需要走
2023-07-18 20:21:38
紫藤老师：回复王静一般来说，这两个科目余额是0，把所有的剩下的钱转入事业基金
2023-07-18 20:49:02
王静：回复紫藤老师 事业结余从哪里来的
2023-07-18 21:12:22
紫藤老师：回复王静事业结余是指事业单位一定期间除财政补助收支、非财政专项资金收支和经营收支以外各项收支相抵后的余额。
2023-07-18 21:35:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，计提的折旧需要结转吗，结转分录怎样做
你好，你计提到哪个科目里面。
205楼
2023-07-19 17:22:59
全部回复
纯真的大地：回复郭老师 制造费用里面老师
2023-07-19 17:48:10
郭老师：回复纯真的大地费用，月末需要结转到生产成本。
2023-07-19 18:13:24
纯真的大地：回复郭老师 制造费用不就是成本类科目吗，不明白为啥要结转？不是损益类科目才结转吗
2023-07-19 18:43:09
郭老师：回复纯真的大地制造费用，月末一般没有余额的，它是间接的费用，月末结转到生产成本。
2023-07-19 19:11:21
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 传统的抽屉 发表的提问：
在|真正的工作中月末结转会自己结账就结转了还是需要自己写分录结转 报表是自己期末结账就出来 还是需要自己去填写
你好，学员，实务中软件是自动结转的
206楼
2023-07-19 17:44:37
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
每月月底需要结转到本年利润的科目分别有？
您好 主营业务收入 其他业务收入 主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 营业外收入 营业外收入等
207楼
2023-07-19 18:10:08
全部回复
冬冬：回复bamboo老师 等是什么？
2023-07-19 18:32:53
bamboo老师：回复冬冬所有损益类科目都要结转到本年利润
2023-07-19 18:50:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 转身 发表的提问：
公司每月工资的分录都分几步做？计提？发放？结转？具体每步的分录怎么做
计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 发放 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目 结转 借；本年利润 贷；管理费用
208楼
2023-07-19 18:26:59
全部回复
转身：回复邹老师 计提的数是和最终发放的扣除保险和个税的数一致吗？
2023-07-19 18:47:20
邹老师：回复转身你好，计提是应付，实际发放是扣除了个人负担的五险一金，个人所得税之后的余额
2023-07-19 18:58:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 00 发表的提问：
1、计提增值税分录怎么写？ 2、到了月末还需要再做结转的分录吗？
你好，是一般纳税人增值税结转，缴纳的分录吗？
209楼
2023-07-20 17:39:41
全部回复
00：回复邹老师 同上问题，是的
2023-07-20 18:04:11
邹老师：回复00你好，如果是销项税额大于进项税额 结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 缴纳的分录是 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2023-07-20 18:25:02
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
电话补贴会计分录 月末结转会计分录怎么做
你好，能讲具体一点吗，什么电话补贴？补给谁？
210楼
2023-07-20 17:59:37
全部回复
吴丹丽：回复老江老师 每个月发给员工100到50块钱的不等的通讯补贴
2023-07-20 18:19:32
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-办公费 贷 现金或银行存款 （这个按理是要交个税的哟）
2023-07-20 18:37:08
吴丹丽：回复老江老师 以前会计都是把这笔电话补贴放入和报销的电话费用一起报
2023-07-20 18:57:45
吴丹丽：回复老江老师 借：管理费用-通讯费 贷：现金
2023-07-20 19:26:14
老江老师：回复吴丹丽也可以的，并没有原则性的差别（都是管理费用中列支）
2023-07-20 19:45:47
吴丹丽：回复老江老师 这笔钱没缴税没什么问题吧
2023-07-20 20:08:26
老江老师：回复吴丹丽根据重要性原则，我的观点是，等到税务查到了，给他吧！
2023-07-20 20:37:54
吴丹丽：回复老江老师 我们工资都没超过起征点 个税交不交都是没什么影响 就是会影响工资总额和工会经费的缴纳
2023-07-20 20:55:57
吴丹丽：回复老江老师 那如果进入工资总额会计分录要怎么做 还有月末结转怎么弄
2023-07-20 21:17:00
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-通讯费 贷 应付职工薪酬-补贴 支付时 借 应付职工薪酬 贷 现金
2023-07-20 21:37:17
吴丹丽：回复老江老师 月末直接跟报销的电话费一起结转
2023-07-20 21:53:00
老江老师：回复吴丹丽是的，支付或报销时做第二对分录
2023-07-20 22:09:16
吴丹丽：回复老江老师 那原始凭证要做两个吗
2023-07-20 22:21:50
老江老师：回复吴丹丽第一对分录可以没有原始凭证，原始凭证在第二对分录
2023-07-20 22:35:23
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料