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结转时会计的借贷不明确
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的时候，结转分录 借：本年利润 23516.72 贷：管理费用 23516.72 ，为什么结转到未分配利润的时候，分录为 借：本年利润 -23516.72 贷：利润分配-未分配利润 -23516.72； 为什么不写成 借：利润分配-未分配利润 23516.72 贷：本年利润 23516.72？？
你好，因为利润分配――未分配利润默认贷方余额的
241楼
2023-08-07 17:16:43
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大镜框：回复徐阿富老师 还是有些不明白，能帮我详细讲解一下吗？
2023-08-07 17:48:03
大镜框：回复徐阿富老师 为什么负数填写？
2023-08-07 18:00:36
徐阿富老师：回复大镜框你好，因为在借方了，但是系统默认是贷方的，所以贷方负数表示借方
2023-08-07 18:25:12
大镜框：回复徐阿富老师 如果是手工记账的时候，利润分配写借方正数也可以是吗？
2023-08-07 18:53:56
徐阿富老师：回复大镜框你好，恩，手工可以的没问题
2023-08-07 19:04:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 想人陪的花卷 发表的提问：
确定销售收入，结转成本时，借主营业务成本贷应付账款 不应该是库存商品吗？是为了省一步借库存商品贷应付账款吗？
贷库存商品这个是正规的 有的不入库直接销售这么做 不正规
242楼
2023-08-07 17:44:58
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小燕子 发表的提问：
收入和费用到期末转本年利润的时候，结转的时候借贷方向不变，那怎么能叫结转呢，就是换一个地方是吗？比如收入还是放贷方，费用还是在借方啊，有点不太理解
你好，不是的，是通过相反方向结转的
243楼
2023-08-08 17:36:15
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小燕子：回复小惑老师 收入在贷方转到本年利润的时候不也是在贷方吗
2023-08-08 17:56:16
小惑老师：回复小燕子借：主营业务收入 贷：本年利润
2023-08-08 18:09:27
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 仁爱的老鼠 发表的提问：
请问收入结转后 贷方是0 借方有余额 是正确的吗
你好！借贷方都应该有数，余额为零才对。
244楼
2023-08-08 17:54:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈斌 发表的提问：
做明细帐借贷方月底合计的时候是不是把之前的合计也累加呀？还是在做年合计的时候才把各月的累加？
你好，本月合计就是本月的数据，本年累计才需要考虑之前月份的数据
245楼
2023-08-08 18:02:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 现实的音响 发表的提问：
我在2018年做了其他应收款，2019年做了调整了预算会计，借.资金结存 贷，财政拨款结转。2020年其他应收款冲了办公费，所以财务会计我是借，办公费 贷，其他应收款。预算会计是借办公费 贷，资金结存 那财政拨款结转这个科目怎么搞
你好，同学。 预算会计是 借 支出类 贷 资金结存 结转，你是将你的 借 累计盈余 贷 办公 费 借 财政拨款结转 贷 支出类
246楼
2023-08-09 16:31:32
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现实的音响：回复陈诗晗老师 结转这笔是年末做还是怎么样，结转这笔没看懂是为啥这么操作
2023-08-09 17:06:52
陈诗晗老师：回复现实的音响期末处理，每月末 处理的。 就是将你的费用支出结转到净资产科目
2023-08-09 17:28:49
现实的音响：回复陈诗晗老师 为啥月末要处理，将费用转到净资产
2023-08-09 17:39:56
现实的音响：回复陈诗晗老师 如果按你的科目结转，那不就是重复增加了费用
2023-08-09 17:57:36
陈诗晗老师：回复现实的音响哪里重复了，请你告诉我
2023-08-09 18:20:04
现实的音响：回复陈诗晗老师 结转你是， 借，累计盈余 贷，办公费 借，财政拨款结转 贷，办公费 这个办公费连续两次呀
2023-08-09 18:41:20
现实的音响：回复陈诗晗老师 财政拨款结转这个科目应该如何做，应该不动他，还是按照你的分录来
2023-08-09 18:58:54
陈诗晗老师：回复现实的音响一个财务 会计一个预算会计。 你上面发生费用是财务 和预算同时处理了的。
2023-08-09 19:26:38
现实的音响：回复陈诗晗老师 是这样的，还了以后财务会计如下 借，办公费 贷，其他应收款 预算会计我是如下 借，办公费 贷，资金结存 我发现财政拨款结转尚未做分录，接下来应该如何处理财政拨款结转这个分录，是不需要做，还是应该如何处理？
2023-08-09 19:54:23
陈诗晗老师：回复现实的音响预算会计你不是费用，是用支出科目 体现。 用上面的结转分录
2023-08-09 20:10:47
现实的音响：回复陈诗晗老师 那我结转是 借，累计盈余 贷，支出 借，财政拨款结转 贷，支出 累计盈余这个科目应该改成累计结转吧，还是其他科目
2023-08-09 20:26:38
陈诗晗老师：回复现实的音响借 累计盈余 贷 办公 费 借 财政拨款结转 贷 支出类 月末是累计 结转，年末累计盈余
2023-08-09 20:54:19
现实的音响：回复陈诗晗老师 借，累计盈余 贷，办公费 是财务会计嘛 借，财政拨款结转， 贷，支出 是预算会计嘛
2023-08-09 21:13:16
现实的音响：回复陈诗晗老师 所以这笔，我应该放在年末做是嘛
2023-08-09 21:23:42
陈诗晗老师：回复现实的音响你月末要出具报表，你结转每月末都是要做的。 只是累计盈余你是年末才用到。
2023-08-09 21:50:06
现实的音响：回复陈诗晗老师 那我这个月的账务应该是如何处理
2023-08-09 22:09:29
现实的音响：回复陈诗晗老师 你发的科目，第一笔是结转财务会计，第二笔是结转预算会计嘛
2023-08-09 22:21:56
陈诗晗老师：回复现实的音响借，累计结转 贷，办公费 是财务会计嘛 借，财政拨款结转， 贷，支出 月末结转
2023-08-09 22:40:55
现实的音响：回复陈诗晗老师 所以，这个月我的账务处理应该是 财务会计如下， 借，费用 贷，其他应收款 借，累计盈余 贷，费用 预算会计如下， 借，支出 贷，资金结存 借，财政拨款结转 贷，支出
2023-08-09 22:55:55
陈诗晗老师：回复现实的音响没问题，完全 正确了的
2023-08-09 23:15:10
现实的音响：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师了
2023-08-09 23:34:05
陈诗晗老师：回复现实的音响不客气，祝你工作愉快。
2023-08-09 23:53:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 鱿小鱼 发表的提问：
老师请问一下， 利息收入：会计分录是借：银行存款贷：财务费用结转的时候怎么做呢？
您好 借：财务费用 贷：本年利润 正常的收到利息应该财务费用借方红字的
247楼
2023-08-09 16:59:49
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鱿小鱼：回复bamboo老师 哦，知道了，谢谢老师
2023-08-09 17:18:50
bamboo老师：回复鱿小鱼不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-08-09 17:45:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 心雨 发表的提问：
老师，请问结转费用的时候可以不写明细吗？直接就写借：本年利润 贷：管理费用 销售费用 财务费用呢？
你好，需要写明细的
248楼
2023-08-09 17:24:11
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱江南 发表的提问：
借银行存款 30贷财务费用-其他30 这个分录 期末结转的时候系统就结转不了
改一下凭证 借：银行存款30 借：财务费用——其他 -30 就可以结转了
249楼
2023-08-09 17:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A-xue 发表的提问：
我调账 借 成本 贷管理费用 为啥结转的时候管理费用是负数，而且结转不过来
你好，是不是你单位的软件无法识别管理费用贷方发生额？
250楼
2023-08-10 16:28:48
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A-xue：回复邹老师 不知道啊
2023-08-10 16:46:03
邹老师：回复A-xue你好，如果无法识别，你可以这样做调整分录 借；成本，借；管理费用（金额负数）
2023-08-10 17:15:56
A-xue：回复邹老师 应该是软件识别不了
2023-08-10 17:28:12
A-xue：回复邹老师 那应该怎么调
2023-08-10 17:48:05
邹老师：回复A-xue你好，如果无法识别，你可以这样做调整分录 借；成本，借；管理费用（金额负数） （是针对这个回复有什么疑问吗？ ）
2023-08-10 18:01:24
雪儿老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 踏雪 发表的提问：
增值税月末结转的问题不明白，借方 贷方 分别表示什么，为什么。。。怎么结转。。。这里的贷方为什么不是表示销项税额，而是表示进项税额转出。。。
增值税借方余额表示有留底税额，贷方余额表示要交的税
251楼
2023-08-10 16:48:03
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踏雪：回复雪儿老师 老师能结合一下图吗？比如这笔业务，分录是什么，该怎么理解呢？
2023-08-10 17:33:13
雪儿老师：回复踏雪这笔业务之前的进项和销项你已经做了分录了，你要计算余额208126.43-304.3=207822.13（余额在借方）就是有留底的税额 。不用做帐务处理。
2023-08-10 17:49:41
踏雪：回复雪儿老师 不用再结转了吗？可是答案还是做了结转分录。。
2023-08-10 18:18:32
雪儿老师：回复踏雪根据个人习惯，可以结转也可以不结转。我是没有结转的
2023-08-10 18:36:39
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 来自星星的你 发表的提问：
会计科目和分录看得我头大，同一科目的不同方向除了几个简单的其他都搞不明白，入库时的分录要看票收到还是未收到分录不一样，生产成本的借贷结转什么的，我头大
你好！建议你把会计从业证的课件多听几次的，功到自然成，相信你，听的过程中有不懂的，到网络答疑中提出来。我们一个个帮你解决，这样你就学有所获的
252楼
2023-08-10 17:17:26
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 9班奚雅琴 发表的提问：
确认主营业务的同时结转成本，我们是电机维修的，不生产产品，修好电机开出发票，借：应收帐款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税，老师课件上讲，确认收入的同时必须要结转成本，那这个成本怎么结转
可以修理过程中发生的支出和人工工资，不一定每一笔结转，也可以月末一起结转。
253楼
2023-08-10 17:38:59
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9班奚雅琴：回复文老师 请问老师，我现在这样做，就 是采购修理用的材料，借：生产成本，贷：银行存款，月末再把这个生产成本结转到主营业务成本，借：主营业务成本，贷：生产成本，对吗
2023-08-10 17:53:00
文老师：回复9班奚雅琴也可以的，或者也可以当时直接记入主营业务成本
2023-08-10 18:15:36
9班奚雅琴：回复文老师 谢谢老师
2023-08-10 18:41:14
文老师：回复9班奚雅琴不客气，这是我们的职责所在
2023-08-10 18:58:01
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 鷰紫 发表的提问：
老师，这笔分录不太懂，生产成本不是结转时候才做吗，不是应该借制造费用，贷现金，结转借生产成本，贷制造费用
直接用于产品不用分配的情况
254楼
2023-08-16 15:59:00
全部回复
鷰紫：回复吴少琴老师 那我可以按照我上面写的这样做吗
2023-08-16 16:37:54
吴少琴老师：回复鷰紫你直接用的，就不需要经过制造费用
2023-08-16 16:51:57
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 帅气的花瓣 发表的提问：
老师，销售退回在收入确认之后结转退回产品的成本，为什么借主营业务成本，贷库存商品呢，不应该是相反的才对么，明明是退回来的商品
你看一下是不是负数
255楼
2023-08-16 16:25:19
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