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结转时会计的借贷不明确
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ yoyomen 发表的提问：
利息结结转， 借；财务费用——利息收入0.44 ，贷；本年利润 0.44 为什么本年利润在贷方 结转管理费用 财务费用 结转本年利润时不都在借方吗？
你好，利息收入是在财务费用借方负数，
211楼
2023-07-19 17:08:41
全部回复
yoyomen：回复庄老师 既然是借方负数结转时应该怎么结转
2023-07-19 17:24:57
yoyomen：回复庄老师 到底在本年利润借方 还是贷方
2023-07-19 17:44:16
庄老师：回复yoyomen你好，贷方是本年利润的，借财务费用，
2023-07-19 18:06:18
yoyomen：回复庄老师 结转不都在借方吗？为什么这个在贷方呢？
2023-07-19 18:31:09
庄老师：回复yoyomen你好，收到利息收入，借银行存款，贷财务费用，结转时，借财务费用，贷本年利润，你再理解一下，看是不是
2023-07-19 18:46:02
yoyomen：回复庄老师 是啊 但我结转时候其他都结转在借方呢
2023-07-19 19:11:47
庄老师：回复yoyomen你好，这个没有冲突，
2023-07-19 19:31:54
庄老师：回复yoyomen按照科目在借贷方来结转到本年利润
2023-07-19 19:51:02
yoyomen：回复庄老师 再问个问题 上个月报关后出口货物收汇结汇后 报关后通过银行结汇少了65美金按照实际结汇来的金额开了普票入账 填增值税减免税申报表也按实际结汇金额填写这样有问题吗？
2023-07-19 20:02:28
庄老师：回复yoyomen你好，这个是另外一个问题，另外提问，怕误导你。
2023-07-19 20:31:39
yoyomen：回复庄老师 可以私聊吗
2023-07-19 21:01:28
庄老师：回复yoyomen你好，对不起，对出口报税不很熟悉，怕误导你
2023-07-19 21:15:52
yoyomen：回复庄老师 谢谢
2023-07-19 21:39:52
yoyomen：回复庄老师 老师比如我的应收账款是2000 实收应行进账是1800 200手续费 那我主营业务收入结转 怎么转 是1800还是2000
2023-07-19 21:52:07
庄老师：回复yoyomen你好，手续费200元作为财务费用，
2023-07-19 22:20:38
yoyomen：回复庄老师 借银行存款   财务费用   贷主营业务收入  这样写吗？
2023-07-19 22:34:12
庄老师：回复yoyomen你好，借银行存款 1800 财务费用 200 贷应收账款2000
2023-07-19 22:46:36
yoyomen：回复庄老师 怎么把银行存款转入主营业收入的分录怎么表示
2023-07-19 23:09:39
庄老师：回复yoyomen你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税
2023-07-19 23:21:25
yoyomen：回复庄老师 主营业务收入是2000吗？
2023-07-19 23:45:56
yoyomen：回复庄老师 实际只有1800为什么写2000
2023-07-19 23:58:59
庄老师：回复yoyomen你好，那增值税也要计算
2023-07-20 00:27:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 在路上 发表的提问：
用的是用友g6软件，以前年度的账结了 ，现在审计要罗列以前年度项目的收支情况 我根据项目账查看 ，借贷方根本不能明确显示收支是多少 这个结转了有差别 这个应该怎么看呢？还是没会着？
看借贷方发生额吧　　　　　　　　　　　　
212楼
2023-07-19 17:21:42
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 00 发表的提问：
前会计把工资计提错了，我就做了冲销这笔分不，在结转利润时，为什么管理费用那里的贷方的红字呢？这个是正确的吗？
你好 这个是因为你红冲了，但是最多是0啊，不可能未负数，红冲的太多了
213楼
2023-07-19 17:31:44
全部回复
00：回复王超老师 也就是说，在结转利润时，管理费用不可能是红字的负数？ 比如，借：管理费用 100元 贷：银行存款 100元 我现在要冲红这笔分录如下 借：管理费用 -100 贷：银行存款100 请问是这样冲的吗？
2023-07-19 17:45:53
王超老师：回复00你这个红冲的是这样的 借：管理费用 -100元 贷：银行存款 -100元
2023-07-19 18:08:58
00：回复王超老师 同上问题，我之前也是这样冲的呀，为什么结转时，管理费用会变成红字负数的贷方呢？
2023-07-19 18:22:50
王超老师：回复00你们是不是跨年/月了，会造成这样的
2023-07-19 18:44:49
00：回复王超老师 没有跨年，是上个月的
2023-07-19 19:09:21
王超老师：回复00那么这个你当月红冲是会出现负数的
2023-07-19 19:22:24
00：回复王超老师 我是当月冲销上个月的管理费用
2023-07-19 19:44:11
王超老师：回复00是的，这个是属于跨月的
2023-07-19 20:13:08
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小确幸多一些 发表的提问：
一般纳税人简易计税，销售时税金时不是就计入贷方“应交税费-简易计税”，交税时：借：应交税费-简易计税，贷：银行存款，有预交的税款，结转时：借应交税费-简易计税，贷：预交税金，？
你好，销售时与交税已经平了，不需要结转
214楼
2023-07-19 18:00:55
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小确幸多一些 发表的提问：
一般纳税人简易计税，销售时税金时不是就计入贷方“应交税费-简易计税”，交税时：借：应交税费-简易计税，贷：银行存款，有预交的税款，结转时：借应交税费-简易计税，贷：预交税金，？
你好！对的，可以这样做。
215楼
2023-07-19 18:26:59
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 口口 发表的提问：
有发生销售退款 冲减了营业收入 但是结转的时候 不是结转减去借方冲减的期末数 还是贷方的合计 这是为什么？不是应该结转已经减去借方冲减的数吗？
你好，减去贷方的合计数，因为做账的时候红冲用红字表示了，科目没反过来的
216楼
2023-07-20 17:46:12
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 华 发表的提问：
老师那所得税是不是计提时借所得税贷应交税费所得税，结转时借本年利润贷所得税，次月做借应交税费所得税贷银行存款
是的
217楼
2023-07-20 18:07:29
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 阿华 发表的提问：
金碟怎么录期初数据？当期是7月，需要录上年结转的数据吗？还是只要录1月-6月的本年借方累计和贷方累计就可以了？
你好，期初录入6月末的余额，本年累计借贷方也需要录入1-6月的累计。
218楼
2023-07-20 18:17:58
全部回复
阿华：回复吴月柳 上年结转的数据是不是，不用录？
2023-07-20 18:45:34
吴月柳：回复阿华不用
2023-07-20 19:03:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 南若 发表的提问：
月末结转增值税的时候 结转销项税额 结转完应该是转出未交增值税的贷方 为什么多栏式的增值税明细账在借方设置的转出未交增值税啊
你好，进项销项的余额不需要结转，只需要做这个分录的 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
219楼
2023-07-30 18:32:01
全部回复
南若：回复邹老师 能说的详细点吗
2023-07-30 18:42:57
邹老师：回复南若你好，就是根据增值税应纳税额做上面的结转分录
2023-07-30 19:07:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2.20 发表的提问：
主营业务税金及附加结转 是在借方还是贷方、？系统结转是这样的 正确吗？
借；本年利润 贷；主营业务税金及附加
220楼
2023-07-30 19:02:00
全部回复
2.20：回复邹老师 主营业务税金及附加结转 是在借方还是贷方、？ 系统结转是这样的 正确吗？
2023-07-30 19:24:42
邹老师：回复2.20你好，可以是贷方，或借方红字都是可以的
2023-07-30 19:44:42
2.20：回复邹老师 对了 系统没有主营业务收入这个科目 只有工程款收入 但是我觉得是主营业务收入比较对 所以我自己增加了这个科目 但是为什么利润表没有主营业务收入这个科目？ 金额也没有 这是什么原因
2023-07-30 20:11:27
邹老师：回复2.20你好，是不是你开始选择的是工程企业会计制度了
2023-07-30 20:38:05
2.20：回复邹老师 我选的是施工企业
2023-07-30 21:05:10
邹老师：回复2.20你好，就是选择了这个制度才导致没有主营业务收入科目的
2023-07-30 21:34:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 威武的黑猫 发表的提问：
老师，有增值税留抵放入到了其他流动资产，每月月末时销项大于进项时，做得会计分录是借转出未交，贷未交，借其他流动资产负，贷未交负，我不太明白这个会计分录啥意思
同学你好 1、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 2、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
221楼
2023-07-30 19:22:16
全部回复
威武的黑猫：回复朴老师 啥意思不太明白
2023-07-30 19:51:46
威武的黑猫：回复朴老师 不是直接就可以根据销进项差额直接就可以做未交了吗？为啥还需要再把进销项再写入分录中
2023-07-30 20:19:06
朴老师：回复威武的黑猫同学你好 就是月底正常结转的分录
2023-07-30 20:42:52
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 口口 发表的提问：
有发生销售退款 冲减了营业收入 但是结转的时候 不是结转减去借方冲减的期末数 还是贷方的合计 这是为什么？不是应该结转已经减去借方冲减的数吗？？？？
你这个结转没有问题，他吧你收入的余额结平了，全部转到了本年利润，你的收入在贷方，结转本年利润就是在借方，收入在借方，本年利润的借方的发生额会抵减这个借方发生额的
222楼
2023-07-30 19:37:05
全部回复
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 感动的唇彩 发表的提问：
老师，为什么预付账款写在贷方？ 谢谢 会计科目与借贷记账 写明细的时候 分不清
你好，你是新手吧，建议你听听会计学堂的课
223楼
2023-07-30 20:06:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ guiyu 发表的提问：
电商会计分录: 确认收货记录收入跟成本 结转成本分录是:借，主营业务成本 贷，库存商品？
你好，结转成本是这样做分录
224楼
2023-07-31 17:12:38
全部回复
guiyu：回复邹老师 老师， 看视频分录贷方怎么是:发出商品 而不是库存商品？？
2023-07-31 17:24:31
邹老师：回复guiyu你好，是不是之前先发出了商品，没有做收入确认，计入发出商品借方，后面确认收入再结转到发出商品贷方
2023-07-31 17:52:31
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 顺利的早晨 发表的提问：
销售鸡蛋收入， 外账中借：库存商品 贷：库存现金 结转成本时借：主营业务收入 贷：库存商品 这个结转成本的分录对不
你好，鸡蛋免增值税， 1、销售商品确认收入， 借:应收账款， :主营业务收入， 、结转销售成本， 借:主营业务成本，贷:库存商品
225楼
2023-07-31 17:23:36
全部回复
顺利的早晨：回复紫藤老师 外账中以上是这样做，这样库存商品是负数，
2023-07-31 17:45:39
紫藤老师：回复顺利的早晨库存商品是负数，那么你之前的入账错了
2023-07-31 17:55:46
顺利的早晨：回复紫藤老师 库存商品的分录怎么走呢
2023-07-31 18:23:48
紫藤老师：回复顺利的早晨借:主营业务成本， 贷:库存商品
2023-07-31 18:40:30
顺利的早晨：回复紫藤老师 这个分录做了直接是库存商品负数；前一步怎么做库存商品呢，
2023-07-31 18:58:32
紫藤老师：回复顺利的早晨你检查你之前的库存商品的账务，可能错了
2023-07-31 19:15:50
顺利的早晨：回复紫藤老师 新户，只给了销项票，银行流水别的没有
2023-07-31 19:40:45
紫藤老师：回复顺利的早晨如果你购入产品的，需要有库存商品
2023-07-31 19:59:23
顺利的早晨：回复紫藤老师 做暂估入库？
2023-07-31 20:14:41
紫藤老师：回复顺利的早晨分录如下： 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款 下月初用红字： 借：原材料 (红字) 贷：应付账款-暂估应付款(红字) 收到发票： 借：原材料(材料采购) 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款(应付账款)
2023-07-31 20:43:36
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