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收到发票后付款会计分录
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
1楼
2022-12-20 12:37:35
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帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2022-12-20 13:10:59
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2022-12-20 13:36:43
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2022-12-20 14:05:21
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2022-12-20 14:17:31
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2022-12-20 14:29:01
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2022-12-20 14:51:46
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2022-12-20 15:03:55
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2022-12-20 15:23:09
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2022-12-20 15:46:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
2楼
2022-12-20 13:33:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
收到预付货款的会计分录？以及发出货物后收到尾款的会计分录？
你好 收到预付货款，借；银行存款，贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款
3楼
2022-12-20 14:30:40
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小米粥：回复邹老师 如：货款总价为4万元，预付为2万元，具体应该是怎样的呢？
2022-12-20 14:51:26
邹老师：回复小米粥你好 收到预付货款，借；银行存款，2贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，4贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款2
2022-12-20 15:08:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梦 发表的提问：
#收到发票，然后付款，发票未认证，怎样做会计分录#
您好 借：成本费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
4楼
2022-12-20 15:48:08
全部回复
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-20 16:10:11
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-20 16:28:15
bamboo老师：回复梦没有太大问题 这样写也可以
2022-12-20 16:38:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
5楼
2022-12-20 17:12:46
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云子 发表的提问：
先收到客户预付款，然后开发票，客户验收以后付尾款怎么做会计分录？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款，应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款贷：应收账款
6楼
2022-12-20 18:35:15
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 酷炫的眼睛 发表的提问：
融资租赁的机械，先付款后收到发票的会计分录
你好同学，你付款是预付账款，收发票转固定资产里 借：固定资产 应交税费-应交增值 税（进项） 贷：预付账款 同学。
7楼
2022-12-20 19:36:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 明理的冰淇淋 发表的提问：
你房租先计提后付款再收到专用发票会计分录怎么入账，会计分录怎么做？
你好！收到发票的时候，红字冲减计提的分录，然后做正确金额的分录就好了 你计提的时候如何做的就做一样的分录，只是金额不同。
8楼
2022-12-20 20:46:32
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
9楼
2022-12-20 22:08:49
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'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2022-12-20 22:48:09
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2022-12-20 23:04:44
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2022-12-20 23:20:38
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2022-12-20 23:40:25
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2022-12-20 23:58:12
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2022-12-21 00:12:57
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2022-12-21 00:34:32
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2022-12-21 00:49:26
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2022-12-21 01:12:54
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2022-12-21 01:42:48
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2022-12-21 01:58:02
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2022-12-21 02:20:17
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2022-12-21 02:31:32
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2022-12-21 02:44:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
老师，上个月买的材料没有收到发票会计分录写的 借 :应付账款贷银行存款，那本月收到发票后会计分录怎么写
您好，，借原材料贷应付账款
10楼
2022-12-20 23:08:42
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fairy：回复玲老师 贷方是应付账款，应付账款为什么又增加了
2022-12-20 23:34:36
玲老师：回复fairy因为您付款时做的是借应付账款贷银行存款，所以收到材料和发票时冲减前面的应付账款，，这个正规付款时，应该用预付账款，但您用了应付账款，所以后面也冲应付账款，这个科目
2022-12-20 23:50:57
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ lixiaohuapa 发表的提问：
收到品牌厂方的“售后奖励 ”会计分录怎么做？
借：银行存款贷：主营业务成本，视同返利处理
11楼
2022-12-21 00:30:14
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
收到发票未付款会计分录
同学，你好 借：库存商品/费用 贷：应付账款
12楼
2022-12-21 01:48:51
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 害羞的钢笔 发表的提问：
公司先收到甲支付的20万预付款，后来开50万发票后，收到甲支付的剩余款项，怎么做会计分录
借银行存款20 贷预收账款20 借银行存款30 预收账款20 主营业务收入 销项税额
13楼
2022-12-21 02:46:45
全部回复
害羞的钢笔：回复小惑老师 贷方主营业务收入和应收帐款的区别是什么
2022-12-21 03:09:45
小惑老师：回复害羞的钢笔？主营业务收入和应收帐款 一个是确认收入，一个是冲减应收账款
2022-12-21 03:33:06
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ DORIS 发表的提问：
货到了，款付了，当月结转成本了，跨月后发票才来，会计分录收到发票后怎么做？
成本先暂估 等发票来了在冲暂估 按发票结转成本
14楼
2022-12-21 03:42:31
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 懦弱的手机 发表的提问：
你好，请问房租先计提后付款再收到发票会计分录怎么做？
有差额吗，没有就贴付款后面有就做借预付账款 贷其他应付款，付款做借其他应付款 贷银行 ，摊销做借管理费用 贷预付账款，
15楼
2022-12-21 05:08:44
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懦弱的手机：回复maize老师 有差额，收的是专票
2022-12-21 05:38:20
maize老师：回复懦弱的手机借预付账款 进项税额，贷其他应付款
2022-12-21 05:59:24
懦弱的手机：回复maize老师 我是一年才开一次发票，先每个月计提：借：制造费用 42900*12=514800 贷：其他应付款514800 付款的时候也没付完 付款： 其他应付款 40万 贷：银行存款 40万 发票只收到36万（价税合计）,这步怎么做？前面二步是这样做的吗？
2022-12-21 06:18:28
maize老师：回复懦弱的手机那这个发票是没有开完吗，这个月摊销这个金额有没有问题，这个贷其他应付款-514800 贷预付账款514800 借预付账款 36万贷其他应付款36万
2022-12-21 06:34:12
懦弱的手机：回复maize老师 老师，但是这个36万是专票，我们是一般纳税人
2022-12-21 06:57:26
懦弱的手机：回复maize老师 发票是没有开完，款也没付完
2022-12-21 07:18:01
maize老师：回复懦弱的手机借预付账款 进项税额，贷其他应付款36万，付款就 借其他应付款 贷银行
2022-12-21 07:46:31
懦弱的手机：回复maize老师 知道了，谢谢老师
2022-12-21 08:11:55
maize老师：回复懦弱的手机好的，我先回复别的学员了
2022-12-21 08:41:44
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