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收到发票后付款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 威武的小笼包 发表的提问：
收到发票还未付款的分录怎么做
借；原材料等科目 贷；应付账款
106楼
2023-06-07 19:22:55
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ cindycm 发表的提问：
先付款次月收到发票的分录该怎么做
你好 是购买货物的款项吗 货物收到没
107楼
2023-06-07 19:41:59
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cindycm：回复meizi老师 是的，有两种情况，一种是先付了款，再收到货，再收到发票：第二种是，先付了款，再发票和货一起收到
2023-06-07 20:16:44
meizi老师：回复cindycm你好 1. 先付款 借应付账款贷银行存款 收到货物 借库存商品 -暂估 贷应付账款 收到发票 借应付账款贷库存商品-暂估 按发票 借库存商品贷应付账款 2. 先付了款，再发票和货一起收到 借应付账款 贷银行存款 借库存商品贷应付账款
2023-06-07 20:46:42
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，开出发票，款未到，会计分录摘要怎么写？收到款后又怎么写？
您好同学 开出发票款没到，分录搞要一般是写没有收款，分录就是应收账款 ，收到款项后再写收回货款，再由应收账款冲银行存款
108楼
2023-06-19 18:37:32
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
已收到货，为付款，已收到发票，怎么分录
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款等
109楼
2023-06-19 18:51:32
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哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 这种已经收到发票的情况就不属于暂估入库了是吧
2023-06-19 19:20:13
bamboo老师：回复哭泣的电灯胆已经收到发票的情况就不属于暂估入库 是的
2023-06-19 19:30:50
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 长情的柚子 发表的提问：
1月货到 2月付款 发票现在都没收到 如何写分录
同学，你好，1月货到，做：原材料，贷应付账款-暂估 2月付款：借：应付账款 贷，银行存款
110楼
2023-06-19 19:06:17
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长情的柚子：回复小叶老师 那这种实际收到发票 暂估冲销 但是实际支付借方用了应付账款 实际收到发票怎么做账
2023-06-19 19:35:03
小叶老师：回复长情的柚子收到发票：冲红 做：原材料，贷应付账款-暂估 再做一笔，做：原材料，应交税费-增值税-进项，贷： 应付账款
2023-06-19 20:00:21
长情的柚子：回复小叶老师 我直接做借 预付账款 贷 银行存款可以吗
2023-06-19 20:21:18
长情的柚子：回复小叶老师 因为1月份忘记暂估了
2023-06-19 20:35:12
小叶老师：回复长情的柚子也可以，不影响，应付账款直接用来暂估，区分开来也可以的
2023-06-19 20:56:38
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
内账:购买设备预付定金分录借预付账款贷现金后，收到货后会计分录怎样，之后在分期把货款支付，分录又怎样
收到货后 借库存商品 贷预付账款 以后每期付款时 借预付账款 贷银行存款或现金。
111楼
2023-06-19 19:23:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
老师你好！请问一下建筑公司办资质I8年对公转的还没收到发票，今年会补发票过来，请问付款时怎么做会计分录，还有今年收到发后又怎么做会计分录呢
你好 付款的时候做预付账款 贷银行存款 收到发票 冲预付账款 做费用
112楼
2023-06-20 18:59:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 彭亚丽 发表的提问：
材料款钱已付，货也收到了，发票未收怎么做会计分录
你好！你可以直接借原材料 贷银行存款 等收到发票的时候直接贴上去
113楼
2023-06-20 19:06:49
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 有种幸福叫忘记 发表的提问：
收到客户预付款做分录后次月将预付款退回客户怎么做冲销会计分录
借预收账款贷银存，
114楼
2023-06-20 19:14:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
在建工程预付款时已经收到发票，怎么做会计分录。给进度款时，支付进度款的发票超过进度款，会计分录怎么做。如果预付款和进度款给的是普票，后期又开了专票替换，账务又怎么处理
您好，支付预付款，借应付账款，贷银行存款，暂估进度，借在建工程，贷应付账款暂估，收到发票，红字冲回暂估，按发票金额重新入账
115楼
2023-06-21 18:20:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
先付款再收到发票，分录如何做
借 预付账款 贷银行存款 收到发票;借成本费用 科目 贷预付账款
116楼
2023-06-21 18:29:37
全部回复
幸运星：回复玲老师 购买货品哦
2023-06-21 18:46:50
玲老师：回复幸运星借 预付账款 贷银行存款 收到发票和货时;借库存商品 贷预付账款
2023-06-21 19:08:01
幸运星：回复玲老师 税额呢？
2023-06-21 19:33:45
玲老师：回复幸运星专票还有借;进项税额 普票没有进项 按你实际 做
2023-06-21 19:43:51
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 正信 发表的提问：
付款了，收到货了，但是没有收到发票，分录怎么操作！
借：原材料/库存商品等-暂估 贷：银行存款
117楼
2023-06-21 18:50:49
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正信：回复许老师 之前记录得是借 预付款！贷 银行存款
2023-06-21 19:17:38
许老师：回复正信这样处理，也可以的哦。关键是，怕发票老是不到，以后卖出结转成本的话，有点麻烦
2023-06-21 19:37:36
正信：回复许老师 对的，预付账款抵消了进货，最后就不知道多少发票没收到
2023-06-21 20:01:21
许老师：回复正信这样的话，你可以先做暂估的。等发票来一批，你再用原材料等科目冲减暂估的（只是明细不一样）。
2023-06-21 20:16:43
正信：回复许老师 我想用预付的最后对应未开发票的，怎么做分录呢
2023-06-21 20:31:49
许老师：回复正信这样的话 发票未到 借：预付账款 贷：银行存款 等发票到了 借：原材料等 贷：预付账款 （冲减的哦）
2023-06-21 20:56:38
正信：回复许老师 中间货分批到，发票一直未到
2023-06-21 21:22:19
许老师：回复正信一直没有发票的话，就只能先挂在预付上面了。 当然，如果不是一个供应商的话，在预付后面，要设置明细的。 这个的话，也要催催他们了
2023-06-21 21:40:44
正信：回复许老师 比如昨天已经预付了20万，今天收到5000的货，带有收货单，如果我借记原材料，贷用什么？？？如果用预付款，那我预付款里面的余额就跟未收到发票不相符了！
2023-06-21 22:09:59
许老师：回复正信我说的，5000元如果只是货，而没有发票的话，就用 借：原材料-暂估 贷：预付账款 这个时候，原材料-暂估，也是没有收到发票的呀。 如果你不习惯的话，就只能不处理，一直挂在预付上面
2023-06-21 22:34:33
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 1990韩 发表的提问：
建筑业收到工程款没开票，会计分录，开票后，咋记会计分录，结转收入成本分录？谢谢
你好，借银行存款，贷预收账款，借预收账款，贷工程结算，应交税费－－应交增值税，按完工百分比确认收入和成本，借主营业务成本，工程施工－－合同毛利，贷主营业务收入
118楼
2023-06-21 19:04:37
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 土豪的奇异果 发表的提问：
收到当年暖气费发票未付款应该怎样做会计分录
借管理费用贷其他应付款，每个月做这个。
119楼
2023-06-21 19:14:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 一点辣！ 发表的提问：
老师，设备到了，款也付了。但是发票没到。会计分录是什么。发票到了会计分录是什么。
你好 借 固定资产-暂估 贷 银行存款 发票到了冲掉暂估，按发票做账。
120楼
2023-06-22 18:32:54
全部回复
一点辣！：回复答疑苏老师 之前有大部分都有预付。
2023-06-22 19:00:22
答疑苏老师：回复一点辣！你好 那就冲预付账款。
2023-06-22 19:11:52
一点辣！：回复答疑苏老师 付款时：借：预付账款 贷：银行存款 设备到了：按照合同 借：固定资产 贷：应付账款 发票到了：先冲掉之前的 借：固定资产 应交税费-进项税 贷：预付账款
2023-06-22 19:29:04
一点辣！：回复答疑苏老师 我这样写的对不对
2023-06-22 19:49:52
答疑苏老师：回复一点辣！你好 对的 同学的分录是正确的。
2023-06-22 20:05:14
一点辣！：回复答疑苏老师 冲掉预付 税额呢 。设备到了税额记不记入待抵扣
2023-06-22 20:18:01
一点辣！：回复答疑苏老师 是冲掉预付好呢 还是挂应付呢 怎样比较合理。如果挂应付。那老板就会问 我不欠款啦 这么多应付
2023-06-22 20:47:21
答疑苏老师：回复一点辣！你好 税额直接计入进项税额，直接可以认证抵扣的。
2023-06-22 21:05:23
一点辣！：回复答疑苏老师 我的意思是发票没回来之前的税额。
2023-06-22 21:24:20
一点辣！：回复答疑苏老师 设备回来了 发票没回来的税额。
2023-06-22 21:44:51
答疑苏老师：回复一点辣！你好 发票没回来之前是不记税额的。
2023-06-22 21:58:36
一点辣！：回复答疑苏老师 那老师你说是我冲预付还是挂应付。
2023-06-22 22:17:39
答疑苏老师：回复一点辣！你好 这个都是可以的，因为知道发票一定会回来的。
2023-06-22 22:36:13
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