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支付工程尾款的会计做账
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 书平 发表的提问：
公司有笔工程尾款，五千元，对方是个体工商户，个体工商户银行账号已销户，那这笔尾款可以用现金支付吗？需要对方提供哪些证明文件？
可以收现金处理，收到现金后，出纳开具收款收据处理
166楼
2023-07-06 18:45:00
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会计学堂陈老师
职称：中级
5.00
解题: 0.03w
引用 @ Yoki 发表的提问：
支付一笔装修费用尾款，会计分录应该怎么写？
借：应付账款-装修费 贷：银行存款 借：管理费用-装修费/固定资产 贷：应付账款-装修费
167楼
2023-07-09 20:15:07
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 单曲、循环 发表的提问：
做内账的，支付工程款可以不通过预付账款吗
可以的，不做预付账款，就是应付账款。对于预付账款核算量少的单位，直接可以用“应付账款”科目替代核算处理。
168楼
2023-07-09 20:24:17
全部回复
单曲、循环：回复江老师 直接进在建工程可以吗
2023-07-09 20:50:27
江老师：回复单曲、循环需要发票列支在建工程的成本。
2023-07-09 21:19:53
单曲、循环：回复江老师 没有发票的
2023-07-09 21:31:18
单曲、循环：回复江老师 都是不开票的
2023-07-09 21:48:42
江老师：回复单曲、循环没有发票的，内账无所谓，直接就是管理账，为公司内部服务的，可以直接列支在建工程。
2023-07-09 22:14:39
单曲、循环：回复江老师 不用通过应付，预付也可以的吧？
2023-07-09 22:30:09
单曲、循环：回复江老师 我们外账有机构做的
2023-07-09 22:57:02
江老师：回复单曲、循环内账与外账还是有区别的。你是根据实际的情况做账务处理，上述说法是正确的。
2023-07-09 23:23:37
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 糖果妹 发表的提问：
老师好，公司是小规模纳税人，我们给工程队承包建了一个厂房，还有尾款没付清，但是验收的地沟排水不好，需要整改，请了人员整改，，费用5000元，我们已支付，老板说要跟工程队收8000元.要怎么做账呢？如果跟他的尾款扣，我们实际支付的又没有那么多
你好，差额部分是你们的收入啊，工程队给你们8000的发票给你们入账
169楼
2023-07-09 20:45:00
全部回复
糖果妹：回复小黎老师 老师，我们是内账，没有发票，是我们请师傅整改的，给师傅费用5000元.老板说跟工程队收回8000
2023-07-09 21:26:48
小黎老师：回复糖果妹您好，那内帐就没事了，就根据收的8000入收入，支付的5000入成本 这样差额就是你们的利润
2023-07-09 21:54:41
糖果妹：回复小黎老师 他的8000元还没有收到呢？我现在支付出去了5000元.分录怎么做
2023-07-09 22:17:24
小黎老师：回复糖果妹您好，支付出去的 借 工程施工-维修费
2023-07-09 22:27:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 唐唯韦 发表的提问：
我们公司之前未付的工程款，现在用银行卡支付，怎样做账？（我并没有做之前工程相关的帐）
借：应付账款贷：银行存款
170楼
2023-07-10 17:40:52
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唐唯韦：回复袁老师 我之前没有做过应付账款，现在做上去，会减少我其他的应付账款呀
2023-07-10 18:00:32
袁老师：回复唐唯韦所以要减少应付账款啊
2023-07-10 18:21:58
唐唯韦：回复袁老师 我现在没有做这笔账，应付账款为零，如果借：应付，贷：银行，我的应付款不就为负数了吗？
2023-07-10 18:45:24
袁老师：回复唐唯韦确认：借：工程施工贷：应付账款，这样就平了啊
2023-07-10 19:06:46
唐唯韦：回复袁老师 老师，我在金蝶帐套里面怎么没有找到“工程施工”这个科目？
2023-07-10 19:25:58
袁老师：回复唐唯韦添加吧
2023-07-10 19:49:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 2019过中级 发表的提问：
预付工程款给施工公司的时候，他需要开具发票给我吗？还是支付尾款的时候一次性开具总额发票？
你好！都可以，这个看双方的约定。
171楼
2023-07-10 18:05:40
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 杜 发表的提问：
以前年度付的费用记到预付账款，上月支付尾款，发票上月收到，这个账怎么做？
你好，之前的分录是怎么做的。
172楼
2023-07-10 18:13:16
全部回复
杜：回复月月老师 之前付款是借:预付账款，贷银行存款
2023-07-10 18:40:29
月月老师：回复杜你好 借：成本费用 贷：银行存款 预付账款
2023-07-10 18:54:33
杜：回复月月老师 上月付了5000尾款，款清，然后发票收到
2023-07-10 19:14:02
月月老师：回复杜你好，分录 借：成本费用 发票总额 贷：预付账款 银行存款5000
2023-07-10 19:24:40
杜：回复月月老师 我是做了管理费用，但是这个月费用就很高了。
2023-07-10 19:40:48
月月老师：回复杜你好，月末结专本年利润 借：本年利润 贷：管理费用
2023-07-10 19:58:07
杜：回复月月老师 单独结转这一笔吗？
2023-07-10 20:21:46
杜：回复月月老师 不是月末本来都要结转的吗？
2023-07-10 20:51:42
月月老师：回复杜你好，我就是指月末要结转的，不需要单独结转。
2023-07-10 21:17:39
杜：回复月月老师 是的，月份是要结转的，但是就是我以前年度的费用做在这个月，导致这个月费用很高费用很高。
2023-07-10 21:47:24
月月老师：回复杜你好，以前年度用以前年度损益调整科目。
2023-07-10 22:11:18
杜：回复月月老师 不是，就是刚刚我说的这笔业务应该怎么做？
2023-07-10 22:33:48
月月老师：回复杜你好，没明白你的意思，你是以前年度的费用，还是当月的。
2023-07-10 22:49:31
杜：回复月月老师 以前年度的费用，总费用65000元，前年付了60000，一直挂在预付账款 ，上月付尾款5000元然后对方才开的发票，这个要怎么入账
2023-07-10 23:15:29
月月老师：回复杜你好 借：管理费用65000 贷：预付账款60000 银行存款5000 就这样做分录。
2023-07-10 23:31:09
杜：回复月月老师 这个就是觉得这样当月费用很大，
2023-07-10 23:46:33
月月老师：回复杜你好，没关系的，所得税还会减少了。
2023-07-11 00:00:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sherry 发表的提问：
a公司代付b公司的桌子尾款，两方分别怎么做账？
你好 a公司 借；其他应收款——b公司，贷；银行存款等科目 b公司的 借；应付账款——供应商，贷；其他应付款——a公司
173楼
2023-07-10 18:38:59
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sherry：回复邹老师 老师你好，是a公司代付给a公司的员工去购买b公司的桌子尾款
2023-07-10 19:02:12
邹老师：回复sherry你好，是款项先由A公司转账给单位的员工，然后由员工去购买桌子支付桌子购买款项的意思？
2023-07-10 19:13:54
sherry：回复邹老师 是的，a公司款项转给由a公司的员工去购买b公司的桌子的尾款
2023-07-10 19:38:03
邹老师：回复sherry你好 a公司款项转给由a公司的员工，借；其他应收款——员工，贷；银行存款 员工支付尾款，借；应付账款——供应商，贷；其他应收款——员工
2023-07-10 19:49:05
sherry：回复邹老师 a公司不用挂b公司的账吗？
2023-07-10 20:12:14
邹老师：回复sherry你好 购进桌子的时候，借；相关科目，贷；应付账款——供应商（B公司） 员工支付尾款，借；应付账款——供应商（B公司），贷；其他应收款——员工
2023-07-10 20:29:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ sherry 发表的提问：
付尾款，怎么做账？？？
借预付账款等贷银行存款
174楼
2023-07-11 17:30:30
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sherry：回复玲老师 之前已经付了定金，就是入预付账款了，现在付尾款，也是入预付账款吗？？
2023-07-11 17:53:19
玲老师：回复sherry对的 前面用了预付账款科目就还用这个科目
2023-07-11 18:05:39
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
政府会计制度下的以前年度的工程今年结算，怎么核销预付工程款？做的是，借：商品服务支出（结算差额款） 贷：银行存款 借：累计盈余（预付工程款） 贷：预付账款 这个对吗？该工程属于不需资本化的工程项目，维修性质的
你好， 正确的。
175楼
2023-07-11 17:46:36
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 酃隰 发表的提问：
老师你好，我是行政单位会计，我单位除了在财政国库集中支付中心集中支付外还有单位的工程专户，工程专户是银行存款付款，请问新政府会计制度我是不是需要将专户的账务和国库集中支付的账务合在一起做账，还是各自做账也可以
新政府会计制度需要将专户的账务和国库集中支付的账务合在一起做账
176楼
2023-07-11 18:07:52
全部回复
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
进口付汇，预付款和尾款是否用不同的银行支付，还是统一一个银行支付，是否存在什么问题
你还，无所谓是不是同一个银行，没有什么问题。
177楼
2023-07-11 18:36:00
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 知性的季节 发表的提问：
我们公司办理一个叫完工证明的文件，开始已经付了3000的定金，我计入了借，预付账款，贷现金。现在我支付了尾款，应该计入什么会计科目？？
你好 你们是建设的什么完工了?
178楼
2023-07-12 17:50:34
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知性的季节：回复答疑苏老师 就只是验厂需要的一份文件，没有什么完工
2023-07-12 18:04:41
答疑苏老师：回复知性的季节你好 文件的话 计入管理费用科目 借 管理费用 贷 预付账款 银行存款
2023-07-12 18:23:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 时尚的月光 发表的提问：
我公司接到一个建筑工程，委托另一家公司，包工包料包人工，支付这家公司工程款，我公司怎么做账
您好 请问这家单位给您开具发票的吗
179楼
2023-07-12 18:09:37
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
工程已经完工很久了，剩余尾款刚刚到账要给对方开具发票，那么工程成本这一部分没有票据如何做会计分录？
您好，没有成本这部分就只能交税了
180楼
2023-07-12 18:22:10
全部回复
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