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支付工程尾款的会计做账
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 未来多多 发表的提问：
供应商的应付账款尾款不用付，财务做账怎么处理，会计分录怎么做
是什么原因不用付？质量问题还是厂家不要了？
46楼
2023-04-24 20:13:27
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未来多多：回复颜老师 我们公司的采购是老板娘负责的，付款的时候还会向供应商砍价，类似月底前给你付款零头能不能少，同意就给你付款了，有些已经是隔年的货款或更久，一些厂家也会同意的，少掉的这部分钱要挂什么科目
2023-04-24 20:42:52
颜老师：回复未来多多这样的情况直接做到营业外收入 就好
2023-04-24 20:58:21
未来多多：回复颜老师 我们是红木家具厂，从外面买进来成品家具，我们家具卖出去装车发货环节有个装车费，外购的要向外购供应商收取装车费，一般都没有现金收进来的，都是付款的时候把装车费扣下来，这个装车费我要挂什么科目
2023-04-24 21:16:10
颜老师：回复未来多多装车费可以入家具的成本
2023-04-24 21:42:17
未来多多：回复颜老师 那外面收进来的钱，怎么做成本，比如我们是A公司从B公司外购一套大床10000元，装车费50元，装车费从应付账款里扣，实际银行汇款为9950元，不考虑税，老师这个会计分录怎么做？
2023-04-24 22:00:26
颜老师：回复未来多多也就相当于是厂家付运费 分录就是 借 存货 进项税额 贷 应付账款 10000 付运费 借 应付账款 贷 银存 50
2023-04-24 22:12:36
未来多多：回复颜老师 老师装车费不是从10000里扣除吗
2023-04-24 22:40:03
颜老师：回复未来多多是的啊 冲减了应付账款
2023-04-24 23:00:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 想人陪的小猫咪 发表的提问：
您好，我们是事业单位，我用日常维保经费支付了工程款(直接支付），但是有尾款5%的尾款，请问这个财务凭证和预算凭证应该怎么做？
财务会计 借，单位管理费用 贷，银行存款 其他应付款 预算会计 借，事业支出 贷，资金结存
47楼
2023-04-24 20:24:16
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小西 发表的提问：
请问两个问题： 1.聘请会计记账 预付50% 有发票，明付尾款，在开50%尾款发票，该怎么做分录 2.如果聘请会计 预付50%，只有收据，付尾款是对方才给发票，改如何做分录
你说的两种情况分录是一样的 借预付账款 贷银行存款 借管理费用 贷预付账款 银行存款
48楼
2023-04-24 20:46:02
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小西：回复小云老师 请问我如果买的是材料呢 该怎么做分录呀
2023-04-24 21:01:29
小云老师：回复小西管理费用换成原材料，其他一样
2023-04-24 21:20:14
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
现在3月把去年的一个安装工程尾款付了，但是这个安装工程在去年5月就已经开了票回来，账面上一直没做处理，现在尾款付了才做账务处理，有无影响
你好，没事的，可以处理
49楼
2023-04-24 21:02:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预提工程尾款会计分录怎么写
借:在建工程贷:应付账款就可以
50楼
2023-04-25 20:21:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飘逸的抽屉 发表的提问：
公司设计合同全款40600元：首批款20000元、效果及施工图完成后付15000元、工程施工完成后付尾款5600元 这个怎么做账
你好 你们是什么公司 这个设计合同是关于你公司什么设计
51楼
2023-04-25 20:44:52
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飘逸的抽屉：回复meizi老师 室内设计
2023-04-25 21:04:12
飘逸的抽屉：回复meizi老师 前两次的款项已付 对方还没开票
2023-04-25 21:25:07
飘逸的抽屉：回复meizi老师 我们公司装修 找设计公司设计
2023-04-25 21:38:28
meizi老师：回复飘逸的抽屉你好 计入长期待摊费用 到时来分摊 借长期待摊费用2万+1.5万+5600贷银行存款2万+1.5万应付账款5600 到时装修完工后一起来分摊费用
2023-04-25 21:53:43
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 学堂用户_ph891399 发表的提问：
应付账款有个5%的尾款没付，原来的会计做了科目调整在应付里没有这笔账款，现在时间到了需要支付，账务要怎么处理？
您好 请问前面科目调整的时候分录怎么写的
52楼
2023-04-25 20:59:59
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学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 借记应付账款 暂估应付账款贷记预付账款
2023-04-25 21:19:18
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399那当时冲减了预付账款 前面预付账款有科目余额么
2023-04-25 21:42:23
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 没有，感觉帐有点乱
2023-04-25 21:57:59
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399那预付账款前面是支付过么?
2023-04-25 22:24:59
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 老师，您看下图，这是系统里的供应商明细账，我也不知道怎么说
2023-04-25 22:50:14
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399这帐已经平啦 怎么还要支付 做了两笔调整
2023-04-25 23:03:17
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 但是还有尾款没付的，帐不应该平的呀
2023-04-25 23:20:37
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 那现在付尾款帐要怎么做？
2023-04-25 23:31:49
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399您看调整的两笔分录对应怎么写的 然后对应的科目有没有余额 还有期初余额是否正确
2023-04-25 23:47:49
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 没有余额了，所以不知道怎么做账？
2023-04-26 00:05:10
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399这笔尾款对方有没有开具发票
2023-04-26 00:19:55
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 没有，目前是把合同复印件寄过来，提醒要付款
2023-04-26 00:31:01
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399那没有开具发票 前面没余额是正常的 借：应付账款 贷：银行存款
2023-04-26 00:42:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 单曲、循环 发表的提问：
做内账支付工程款可以直接计入在建工程吗，不通过预付账款
你好，内账可以这样处理的 
53楼
2023-04-26 20:05:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 钱多多 发表的提问：
公司是建筑施工企业，现在支付一笔资质代办费的尾款，这个会计分录要怎么做
你好 借；应付账款 贷；银行存款
54楼
2023-04-26 20:18:11
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 下一秒 发表的提问：
老师，我有一个业务操作，您看看哪里做的不对。1，一笔工程款，先支付50000，无发票，借，预付账款50000贷银行存款50000。2.收到全款专票，74650。借在建工程67252.25应交税费7397.75贷预付账款74650.尾款未付
同学 您好 账务处理正确
55楼
2023-04-26 20:39:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ everyday 发表的提问：
老师问下，之前每个月支付工资总记23131.5实际这个是作为生育津贴，现在支付尾款7024.02。这个怎么把账做平
借银存贷其他应付款 借其他应付款贷银存7024.02，管理费用
56楼
2023-04-26 20:59:59
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瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 抹 茶 发表的提问：
老师，有一笔工程，合同范围如下，工程完工，但是尾款没付，我是应该先做应付，计提，还是，工程监理费是不是也归工程款，具体的分录怎么做
已付款收到发票的可以做账的
57楼
2023-05-04 19:40:16
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抹 茶：回复瑜老师 那分录应该怎么做
2023-05-04 20:09:11
瑜老师：回复抹 茶借 工程施工 进项税额 贷 应付账款
2023-05-04 20:19:11
抹 茶：回复瑜老师 老师，我们是小规模，酒店行业，可不可以放长期待摊费用摊销，然后做应付，进行摊销
2023-05-04 20:32:44
瑜老师：回复抹 茶这个工程是你们酒店装修的嘛？
2023-05-04 20:57:50
抹 茶：回复瑜老师 这是这次工程的施工范围
2023-05-04 21:21:59
瑜老师：回复抹 茶可以做为长摊科目，后面工程完毕在摊销
2023-05-04 21:39:10
抹 茶：回复瑜老师 工程已经完工，但是没付尾款，整个的分录分录是
2023-05-04 22:05:33
瑜老师：回复抹 茶借 长期待摊费用 贷 应付账款 摊销时 借 费用 贷 长期待摊费用
2023-05-04 22:18:24
抹 茶：回复瑜老师 长期待摊是不是知道摊销完为止，
2023-05-04 22:45:12
瑜老师：回复抹 茶是的 一直至摊销完毕
2023-05-04 22:59:24
抹 茶：回复瑜老师 老师，那就是说，虽然工程尾款款还没有付，但是工程已经完工，我可以先摊销，
2023-05-04 23:19:00
瑜老师：回复抹 茶是的 可以摊销了 为保证金额完整性 你可以先计提一笔 借 长期待摊费用 贷 应付账款 后面陆续付款时 借 应付账款 贷 银行存款
2023-05-04 23:46:43
抹 茶：回复瑜老师 监理费也放这里边，是吗，
2023-05-05 00:14:28
瑜老师：回复抹 茶可以的 监理费的金额大的话可以放长摊里面 小额零星的就直接做费用
2023-05-05 00:32:30
抹 茶：回复瑜老师 监理费2000，我之前做的是借在建工程监理费20000，贷银行存款，现在是不是要和工程款一起
2023-05-05 00:47:03
瑜老师：回复抹 茶可以的做一起也行
2023-05-05 01:15:27
抹 茶：回复瑜老师 酒店行业，小规模老师，我们有一笔租金收入，我把它分摊到每个月2.5万，前两个是做到房费收入里的，是不是不合适，我应该怎么调整，具体的分录是
2023-05-05 01:34:13
瑜老师：回复抹 茶酒店行业应该是主营业务应该是房费收入，租金收入你可以确认为其他业务收入
2023-05-05 01:47:56
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 光玄月 发表的提问：
公司付软件开发的尾款应该怎么做会计分录呢？分三期付款，前两期是借预付账款，贷银行存款，那么付尾款的时候应该怎么做呢
你好同学 你们借无形资产，贷预付账款与银行存款 这样就好了
58楼
2023-05-04 20:03:12
全部回复
光玄月：回复何江何老师 那借无形资产的数值是整个软件开发的费用还是尾款费用呢？
2023-05-04 20:26:58
何江何老师：回复光玄月你好同学是尾款费用同学
2023-05-04 20:54:27
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 侯时小 发表的提问：
现在是补做账的，有一张是支付16年的工程款这个要怎么入账
就视同今年支付这个工程款处理。这个不影响利润
59楼
2023-05-04 20:12:31
全部回复
侯时小：回复李爱文老师 分录怎么写的，是么有挂账的之前
2023-05-04 20:43:19
李爱文老师：回复侯时小借：应付账款——XX公司 贷：银行存款
2023-05-04 21:10:49
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 随风 发表的提问：
支付剩余尾款的手续需要收款方提供什么资料?会计分录怎么做?
你好 如果付的是承兑汇票或现金，需收款方出具收据，如果银行划款，不需要 借 应付账款 贷 银行存款
60楼
2023-05-04 20:39:35
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