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航天金税维护费会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 舒心的乌冬面 发表的提问：
今年购买的航天服务维护费，开的普票可以减免进项税，应该怎么做分录
你好！可以的。借管理费用-办公费 贷银行存款 你抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用-办公费
121楼
2023-06-22 18:31:22
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 沙漠红柳情 发表的提问：
金税维护费会计分录怎么做？
借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
122楼
2023-06-22 18:58:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 彩色沙漠 发表的提问：
老师航天维护费280，填 了表四，和主表，减免那张表填 不了，电子税务局申请批了，也填 不了。
你填好的申报表截图给我看下
123楼
2023-06-22 19:17:59
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彩色沙漠：回复maize老师 是不是当月申请，当月在减免表中不显示
2023-06-22 19:32:43
maize老师：回复彩色沙漠会显示啊，所以我叫你截图你申报表给我 看下
2023-06-22 19:59:51
彩色沙漠：回复maize老师 刚已经报完了，下月不行再请教您，谢谢老师
2023-06-22 20:15:06
maize老师：回复彩色沙漠你有问题可以截图过来，你不截图我不知道具体情况
2023-06-22 20:41:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 黄丽琴 发表的提问：
收到航天信息公司开来的发票“增值税税控系统技术维护费”如何做分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
124楼
2023-06-23 18:57:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 绿地 发表的提问：
航天信息防伪税控软件维护费，分录怎么处理呢?购买时的和抵扣时的？
您好！企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
125楼
2023-06-23 19:03:23
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
航天扣的维护费280的电子发票在哪里可以查看
你好！他打给你收据下面有个网页。你也可以电话咨询服务单位。
126楼
2023-06-23 19:14:59
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会计学堂程祥老师：回复宋生老师 航天扣费怎么做会计分录 是财务费用吗
2023-06-23 19:30:22
宋生老师：回复会计学堂程祥老师你好！是计入管理费用-服务费。
2023-06-23 19:54:20
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ (๑· - ·๑) 发表的提问：
老师，在航天缴的维护费330和购买金税盘490怎么记账啊
借：管理费用 贷：现金或银行 抵扣时借：应交税金---应交增值税（免抵额）贷：管理费用
127楼
2023-06-24 18:44:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ first-e 发表的提问：
航天信息的330元技术维护费具体的如何抵扣增值税啊
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 全额抵扣
128楼
2023-06-24 19:01:01
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 稳重的板栗 发表的提问：
航天防伪税控盘维护费可以全额抵扣吗？
你好可以全额抵减增值税的
129楼
2023-06-24 19:11:59
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稳重的板栗：回复徐阿富老师 一般纳税人怎么做账
2023-06-24 19:35:31
徐阿富老师：回复稳重的板栗借管理费用-办公费 贷银行存款，然后借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用负数金额
2023-06-24 19:49:02
稳重的板栗：回复徐阿富老师 好的谢谢
2023-06-24 20:07:15
徐阿富老师：回复稳重的板栗不客气。祝你成功。请为我五星好评，谢谢
2023-06-24 20:34:51
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 你好，那个航天信息服务的金税盘维护费每年必须要交吗？我今年不需要它维护啊？
每年交，不交人家就给你停了，你开不了发票
130楼
2023-06-25 18:19:02
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2333333 发表的提问：
航天信息技术维护费如何申报抵扣
你好，直接在申报表附表四及减免情况明细表里填上发票金额。
131楼
2023-06-25 18:41:10
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2333333：回复吴月柳 是一般纳税人 是发票总金额吗？还是写税额？
2023-06-25 19:00:02
吴月柳：回复2333333发票总金额，维护费可以全额抵扣的
2023-06-25 19:23:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ LL 发表的提问：
航天信息280元系统维护费怎么做帐?
借：管理费用贷：银行存款；借：应交税费贷：管理费用
132楼
2023-06-25 18:53:52
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LL：回复袁老师 月底结转?
2023-06-25 19:09:53
LL：回复袁老师 第2笔:借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷:营业外收入280 对吗?
2023-06-25 19:28:54
袁老师：回复LL也可以的
2023-06-25 19:55:35
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 星辰海夕 发表的提问：
老师，航天技术维护费需要进项认证么？
不管是小规模纳税人、还是一般纳税人,收到税控系统维护费专用发票都不用认证,直接全额抵扣
133楼
2023-06-25 19:15:00
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星辰海夕：回复紫藤老师 那么是怎么进行账务处理的呢？
2023-06-25 19:27:49
紫藤老师：回复星辰海夕支付费用时: 借:管理费用 贷:银行存款 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费--应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
2023-06-25 19:52:05
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 六六 发表的提问：
航天信息的技术维护费280元，是抵扣15.85元，还是全额减免280元？
你好，是280元全额抵扣，发票不要认证，普票专票都可以全额抵扣
134楼
2023-06-26 18:14:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
航天信息维护费可以抵减企业所得税吗？
你好，这个是全额抵扣增值税，全额抵扣了增值税就无法再抵扣企业所得税的
135楼
2023-06-26 18:42:17
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焰焰：回复邹老师 这个当年抵减就可以吧？
2023-06-26 18:57:24
焰焰：回复邹老师 航天信息维护费当年抵扣增值税就可以吧，公司还没有增值税要交
2023-06-26 19:13:19
邹老师：回复焰焰你好，需要在发生费用12个月以内抵扣
2023-06-26 19:26:43
焰焰：回复邹老师 小规模纳税人a类申报，免税收入减记收入，所得税减免等优惠明细表，怎么填写，公司成立以来就一个收入，一个季度就143100元，成本费用就三个月工资，怎么填写这个表
2023-06-26 19:42:00
邹老师：回复焰焰你好，免税收入减记收入不需要填写 所得税减免等优惠明细表如果是小型微利企业，减免税额=利润总额*20%
2023-06-26 20:05:20
焰焰：回复邹老师 石油工程有限公司
2023-06-26 20:28:36
焰焰：回复邹老师 一个季度就三个月工资和一个收入，我没有做过小规模企业，不知道怎么报税
2023-06-26 20:44:43
邹老师：回复焰焰你好，具体是什么税款的申报呢？
2023-06-26 21:05:11
焰焰：回复邹老师 增值税
2023-06-26 21:24:02
焰焰：回复邹老师 每月不足三十万按照百分二十五销售额再按照百分之二十扣除企业所得税吧
2023-06-26 21:46:38
邹老师：回复焰焰你好，增值税根据实现的收入情况填写增值税申报表就是了 你单位符合小型微利企业条件吗？
2023-06-26 22:13:40
焰焰：回复邹老师 符合
2023-06-26 22:30:22
邹老师：回复焰焰你好，那企业所得税就是=利润总额*5%
2023-06-26 22:43:22
焰焰：回复邹老师 老板不愿意交企税，怎么办
2023-06-26 22:54:54
邹老师：回复焰焰你好，那就只能多做费用，使得账面亏损了
2023-06-26 23:05:47
焰焰：回复邹老师 他没有费用单子我怎么给他做
2023-06-26 23:31:14
焰焰：回复邹老师 那能做假吗？
2023-06-26 23:44:12
焰焰：回复邹老师 他说以后给补？那能行吗？
2023-06-27 00:00:01
邹老师：回复焰焰你好，按规定当然是不能做假的 既然不愿意交税，就应当提供足够的费用发票才是的
2023-06-27 00:22:44
焰焰：回复邹老师 那是的
2023-06-27 00:45:49
焰焰：回复邹老师 该怎么办就怎么办，我不给他承担这些风险
2023-06-27 01:03:04
邹老师：回复焰焰你好，让对方提供发票，没有发票就据实纳税了
2023-06-27 01:30:12
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