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收回多发工资的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 旭日晴空 发表的提问：
多付员工工资，然后又收回，分录要怎么做
你好 多付 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目 收回 借；银行存款等科目 贷；应付职工薪酬
91楼
2023-05-30 19:23:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
固定资产报废的会计分录，应收账款，应付账款收不回来的会计分录
你好 固定资产报废的分录是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理 应收账款收不回来 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 应付账款不需要支付 借：应付账款，贷：营业外收入
92楼
2023-05-30 19:37:38
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qihuiW：回复邹老师 银行存款错误，怎么调整到现有的数据
2023-05-30 20:08:38
邹老师：回复qihuiW你好，银行存款错误（具体是什么原因导致的错误呢？）
2023-05-30 20:34:33
qihuiW：回复邹老师 代账公司没有做银行账，现在我们自己做账，银行有余额
2023-05-30 20:47:45
邹老师：回复qihuiW你好，那就需要根据业务发生情况，把银行日记账补上的 
2023-05-30 21:01:32
qihuiW：回复邹老师 那要补两三年的
2023-05-30 21:28:42
qihuiW：回复邹老师 有没有其他途径
2023-05-30 21:53:11
邹老师：回复qihuiW你好，没有其他途径，只能这样补救了 
2023-05-30 22:05:41
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 春风化雨 发表的提问：
老师 多付员工工资收回 怎么做分录呢
借，银行存款，贷，应付职工薪酬
93楼
2023-05-30 20:02:59
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春风化雨：回复辜老师 老师 当时进的管理费用 要冲的吧
2023-05-30 20:32:13
辜老师：回复春风化雨你有多计提的话，要冲减
2023-05-30 20:58:09
春风化雨：回复辜老师 能不能麻烦老师把完整的分录写一下 之前是做到 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 支付的时候是借应付职工薪酬 贷 银行存款
2023-05-30 21:26:53
辜老师：回复春风化雨借银行存款，贷，应付职工薪酬 借，应付职工薪酬，借，管理费用 负数
2023-05-30 21:42:53
春风化雨：回复辜老师 老师 我做的时候是借 银行存款 借应付职工薪酬负数 借管理费用负数 贷 应付职工薪酬 负数 这样我看应付职工薪酬科目贷方就是很准确的全年工资总额 如果像您这么做了 应付职工薪酬累计数就不是工资总额了
2023-05-30 21:55:22
辜老师：回复春风化雨可以的，你这样账务处理的是对的
2023-05-30 22:08:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Anananly-杨 发表的提问：
请问一下，发放贷款的会计分录和收回贷款的会计分录
你好，你单位是银行吗？
94楼
2023-05-31 19:11:51
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Anananly-杨：回复邹老师 我们是嗯嗯
2023-05-31 19:41:21
邹老师：回复Anananly-杨你好 发放贷款 借；贷款 贷；吸收存款 收回贷款 借；存放同业款项等科目 贷；贷款
2023-05-31 20:06:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
单位是企业，收到工会拨回的工会经费的会计分录
借；银行存款 贷应付职工薪酬——工会经费
95楼
2023-05-31 19:35:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
原材料发出去加工再把材料收回会计分录
你好 借；委托加工物资 贷；原材料——发出材料名称 借；委托加工物资 贷；银行存款等科目 借；原材料——收回材料名称 贷；委托加工物资
96楼
2023-05-31 19:59:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不瘦10斤不改名 发表的提问：
退回多发的管理费用福利费，会计分录
你好借银行 或者是库存现金，贷应付职工薪酬，借管理费用 负数，贷应付职工薪酬 负数
97楼
2023-06-05 19:04:52
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 会计 发表的提问：
我司是一家刚成立的公司，现在所有的收入都是向总部借入，在发工资时，总部直接发放到员工手里，此时，作为我司怎么做会计分录
直接是 借：应付职工薪酬——工资 借：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：其他应付款——XX 总公司
98楼
2023-06-05 19:18:02
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 虚心的金毛 发表的提问：
我公司付另外一个公司4000块钱不用收回的摘要和会计分录怎么写
付款原因是什么。
99楼
2023-06-05 19:39:47
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 行っている 发表的提问：
本来发工资是本月计提，次月发工资，但是以前会计18.12月份，计提发放同时的，19.1月银行回单有发放18.12月份的工资，怎么做分录，18.12.发放工资分录他已经做了
您的意思是之前的会计在18年12月份当月就计提并发放工资了，而且19年1月份又发放了一次工资，是吗？
100楼
2023-06-05 19:50:59
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行っている：回复张艳老师 19.1分我收到发工资银行回单
2023-06-05 20:18:34
行っている：回复张艳老师 现在不知道怎么做分录了，如果再做发放分录，就重复了，如果不做这个银行回单怎么处理
2023-06-05 20:40:43
张艳老师：回复行っている您将这个银行回单直接贴到12月份凭证后面就是了。 想问一下，为什么19年1月份才取得银行回单，是补打印了吗？还是？
2023-06-05 20:56:57
行っている：回复张艳老师 不是本来就是，当月计提次月发放，以前会计估计闲麻烦，就这样处理了
2023-06-05 21:11:52
行っている：回复张艳老师 银行回单不能直接贴在18.12后，因为这笔钱是1.15号支付的，如果直接贴在以前账上，1月份现金流量表就少了这笔钱
2023-06-05 21:30:56
张艳老师：回复行っている您的意思是不是，之前的会计在去年12月份的账务中“无中生有”地多做了一笔实际发放的分录？
2023-06-05 21:43:20
行っている：回复张艳老师 嗯
2023-06-05 22:07:58
行っている：回复张艳老师 他一直这样处理的
2023-06-05 22:33:33
行っている：回复张艳老师 现在19.1应付职工薪酬贷方无余额，我如果做了发放分录，借方就有余额了
2023-06-05 22:56:10
张艳老师：回复行っている做一笔去年12月份实际发放工资的红字分录
2023-06-05 23:08:48
行っている：回复张艳老师 好
2023-06-05 23:22:57
行っている：回复张艳老师 跨年了，怎么做分录哦
2023-06-05 23:42:46
张艳老师：回复行っている借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 金额用红字表示
2023-06-05 23:55:16
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
从工资扣回多发员工钱怎么做分录？
你好，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款，其他应付款一扣款
101楼
2023-06-06 19:28:41
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65sdibenxa：回复庄老师 可以贷银行存款或应付款对吧
2023-06-06 19:55:36
庄老师：回复65sdibenxa你好，应付款一般用货款未付
2023-06-06 20:25:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迎轩 发表的提问：
委托加工的物资收回后仍作为原材料，怎么写会计分录？
你好 外发加工，借：委托加工物资，贷：原材料 支付加工费，借：委托加工物资，贷：银行存款等科目 收回，借：原材料，贷：借：委托加工物资
102楼
2023-06-06 19:41:21
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迎轩：回复邹老师 收回后的材料继续委托加工成产成品，委托加工物资是不是就乱了
2023-06-06 20:04:24
邹老师：回复迎轩你好，这个过程委托加工物资没有乱啊
2023-06-06 20:24:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
重复多发了一笔工资，计提的时候我要怎么做分录，员工退回的时候，我又要怎么做分录
借：管理费用（负值）贷：应付职工薪酬（负值）；借：现金贷：应付职工薪酬
103楼
2023-06-06 19:50:59
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是你啊：回复袁老师 那我计提的时候是正常的，只有发放工资的时候多打了
2023-06-06 20:03:11
袁老师：回复是你啊借：现金贷：应付职工薪酬，就可以了
2023-06-06 20:24:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 魏哲 发表的提问：
退回收费室多交的会计分录怎么做，谢谢啦
你好！你缴纳的时候怎么做的分录，就做相反的分录
104楼
2023-06-07 18:51:17
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
收到银行回单，从公司的卡上打钱打给出纳的卡上，用途是提现发工资，会计分录怎么做呢
借：其他应收款 贷：银行 等有工资表后冲减借款
105楼
2023-06-07 19:01:11
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mua! (*╯3╰)：回复小惑老师 冲减借款怎么冲减啊
2023-06-07 19:19:43
小惑老师：回复mua! (*╯3╰)借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 借：管理费用 贷：应付职工薪酬
2023-06-07 19:32:01
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