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抵扣过的进项税会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
专票认证后，进项抵扣销项税额怎么写会计分录呀
你好！不需要单独写分录。
166楼
2023-07-04 17:51:49
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 爱笑的往事 发表的提问：
待抵扣进项税认证未通过的税额怎么做分录
你好！ 借：原材料或库存商品 贷：应交税费…待认证进项税额
167楼
2023-07-04 18:11:36
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ QQ 发表的提问：
你好老师，第一次做出差实名制车票进项税额抵扣，看下面图片如何做会计分录，谢谢
您好 请问您的票在哪里啊
168楼
2023-07-04 18:23:30
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 积极的灰狼 发表的提问：
请教，机票的票面金额与支付金额不符，票面为1000元，但实际支付985元，可以进项税额抵扣，应该怎么做会计分录
您好 请问是机票行程单吗
169楼
2023-07-04 18:43:41
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 自然的鞋垫 发表的提问：
进项10%加计抵扣分录 借：应交税费-待抵进项加计 贷营业费用 抵扣的时候 借：应交税费-进项税额抵扣 贷 应交税费-待抵进项加计 对吗
你好，加计抵扣的进项税额，你已经认证了吗，如果认证了 借：应交税金—增值税（进项税额） 嗲；营业外收入（或者其他收益）
170楼
2023-07-04 18:59:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 艳杨天 发表的提问：
老师，不能抵扣的进项税额转出，不用做会计分录么？
您好，不能抵扣的进项税额转出，用做会计分录，借；相关成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
171楼
2023-07-05 17:54:41
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艳杨天：回复王雁鸣老师 为什么英老师回复不用做账务处理呢！
2023-07-05 18:26:20
王雁鸣老师：回复艳杨天您好，不知道英老师是出于什么考虑的。是不是英老师没有理解您的意思啊。
2023-07-05 18:41:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 默 发表的提问：
公司车辆过路费只是一张张小票，能抵扣进项税吗？做账分录怎么做。
你好，可以的 借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；库存现金等科目
172楼
2023-07-05 18:13:03
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 紫茵liu886 发表的提问：
老师假如我用现金支付800元的机票费，申报了66元的进项税额抵扣，该如何做会计分录，才能提现我的进项税额
借管理费用等 734 借应交税费――进项税额66 贷库存现金 800
173楼
2023-07-05 18:31:37
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 小岳小岳自我超越 发表的提问：
老师 福利费的进项税额不能抵扣 怎么做会计分录
借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
174楼
2023-07-05 18:41:00
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小岳小岳自我超越：回复文文老师 进项税额转出在借方 表示是没有缴纳的增值税是吗
2023-07-05 18:58:37
文文老师：回复小岳小岳自我超越进项税额转出 在贷方，会冲减原来认证的借方 进项税
2023-07-05 19:26:56
小岳小岳自我超越：回复文文老师 在借方表示什么
2023-07-05 19:42:53
文文老师：回复小岳小岳自我超越进项税额转出在借方 ？？
2023-07-05 20:11:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 顺利的可乐 发表的提问：
齐老师你好，水果进项税额抵扣销项税额，有一小部分申报不允许抵扣，不允许抵扣的部分怎么做会计分录处理
借库存商品，进项贷银存 借库存商品贷进项转出
175楼
2023-07-05 18:56:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 长情的月饼 发表的提问：
1.公司产品发放给员工视同销售，开具发票，缴纳增值税，对应的进项税可以抵扣 会计分录全过程怎么写 2.公司产品发放给员工不视同销售，结转成本时对应的已认证抵扣的进项税需要转出，会计分录全过程怎么写
你好1； 这个产品是自己生产的还是外购的 
176楼
2023-07-06 17:54:50
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长情的月饼：回复meizi老师 自己生产的
2023-07-06 18:09:31
meizi老师：回复长情的月饼你好 1.  自己生产的    那就是原材料 借原材料进项税贷银行存款 ；       借管理费用贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬  贷主营业务收入 ；应交税费-应交增值税  借主营业务成本贷库存商品  2；   自己生产的都发给 员工都会视同销售的 ；   你除非是外购的  
2023-07-06 18:35:14
长情的月饼：回复meizi老师  1.公司生产的产品发放给员工视同销售，缴纳增值税，对应的进项税可以抵扣  2.公司生产的产品发放给员工不视同销售，结转成本时对应的已认证抵扣的进项税需要转出 我以上表述正确不
2023-07-06 18:47:35
meizi老师：回复长情的月饼 你好     1.   第一个是对的  我上面分录给你做  2 。   自产的产品必须要视同销售 ； 没有说不视同销售的说法的；   
2023-07-06 19:13:28
长情的月饼：回复meizi老师 视同销售用不用开发票，还是只在申报季度所得税是直接申报这块收入就行？
2023-07-06 19:33:40
长情的月饼：回复meizi老师 另外这个非实物福利申报个税时按哪个价格？
2023-07-06 19:59:48
meizi老师：回复长情的月饼 你好 ；   可以开或者不开 都可以的 ；    按照你们同期市场价的 金额来计算收入和增值税  
2023-07-06 20:22:43
长情的月饼：回复meizi老师 另外这个非实物福利申报个税时按哪个价格？成本价？还是主营业务收入+增值税？
2023-07-06 20:37:42
meizi老师：回复长情的月饼 你好 ；   非实物主要是什么 。 发的什么东西。 现金吗  
2023-07-06 21:06:48
长情的月饼：回复meizi老师 非实物这个东西是公司自产的
2023-07-06 21:22:35
长情的月饼：回复meizi老师 ？？？。老师人呢
2023-07-06 21:52:14
长情的月饼：回复meizi老师 比如我自产的东西我卖给别人1000元，税130，那我申报个税是不是按1130申报？
2023-07-06 22:18:04
meizi老师：回复长情的月饼是的，要安1130来报个税的
2023-07-06 22:32:11
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 薄荷之夜り微微涼 发表的提问：
施工项目 ，一般计税（11%），异地预交2%的会计分录怎么做，总机构次月抵扣进项税额后交纳的增值税，分录怎么做施工项目 ，一般计税（11%），异地预交2%的会计分录怎么做，总机构次月抵扣进项税额后交纳的增值税，分录怎么做
借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 次月缴纳 按照销项-进项-预交 在做缴纳的分录
177楼
2023-07-06 18:16:56
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小小轩 发表的提问：
小企业18年抵扣进项税转出会计分录怎么做
借以前年度损益调整，贷进项税额转出，借未分配利润 贷以前年度损益调整
178楼
2023-07-06 18:37:29
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小小轩：回复maize老师 结转缴纳是借进项税转出贷未交增值税吗
2023-07-06 18:52:12
maize老师：回复小小轩借进项税额转出，贷转出未交增值税，
2023-07-06 19:19:59
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
冲红上月专用发票进项税额已抵扣会计分录
需要做进项税额转出处理，您之前确认的是材料科目还是费用科目？
179楼
2023-07-06 18:46:03
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 艺馨 发表的提问：
农产品收购发票抵扣进项税，怎么做会计分录？
借：原材料 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款（或应付账款） 你们这个农产品是否继续深加工，还是收购后直接销售掉
180楼
2023-07-06 18:57:00
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艺馨：回复李爱文老师 是这样的老师，由于我们上游公司给我们开的免税发票不能抵扣，所以需要我们自己开具农产品收购发票来抵扣进项税。上游公司开来的发票我已经入库，农产品发票我再入库出库，主营业务成本是不是重复增加了啊？我们不用深加工，是直接销售
2023-07-06 19:14:39
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