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跨月的红字发票会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ k1 发表的提问：
老师，跨月的红字发票怎么作废
跨月的作废不了红冲不了的
166楼
2023-07-09 21:01:02
全部回复
k1：回复郭老师 那要怎么修正呢
2023-07-09 21:28:32
郭老师：回复k1修改不了，已经跨月了，没法再修改的。
2023-07-09 21:48:05
k1：回复郭老师 那报税的时候要怎么去体现这笔多扣了的增值税呢
2023-07-09 22:04:56
郭老师：回复k1你好，进项转出就可以的，你开了红字发票。
2023-07-09 22:28:38
郭老师：回复k1购买方做进项转出的 附表二 开具的红字信息
2023-07-09 22:56:17
k1：回复郭老师 我这边是销售方
2023-07-09 23:21:05
郭老师：回复k1销售方冲收入 做负数收入 负数销项
2023-07-09 23:37:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娜 发表的提问：
跨年冲红的发票及重新开具发票的会计分录应该怎么做呢？
你好 你是什么业务 说下
167楼
2023-07-09 21:15:00
全部回复
娜：回复meizi老师 是这样的，我公司去年给客户开了专票，对方也都抵扣认证了，现在由于一些原因，要冲红发票，重新入账的价格比之前开具的单价低。
2023-07-09 21:43:41
娜：回复meizi老师 我想请问对去年的收入和汇算清缴有什么影响？
2023-07-09 22:01:47
meizi老师：回复娜你好 那跨年红冲 涉及损益用以前年度损益调整 转未分配利润 然后按你重新开票的入账
2023-07-09 22:19:43
娜：回复meizi老师 会计分录应该怎么做您能给我说下吗？
2023-07-09 22:41:57
娜：回复meizi老师  借：应收账款    （红字） 贷：以前年度损益调整（红字）     应交税费-应交增值税-销项税额（红字）     结转：    借：利润分配-未分配利润       贷：以前年度损益调整
2023-07-09 23:06:01
娜：回复meizi老师 老师您看下，是这样入账吗？
2023-07-09 23:35:28
meizi老师：回复娜你好 是的 按上面的分录 做
2023-07-09 23:45:40
娜：回复meizi老师 那去年的发票冲红对2018年的汇算清缴有什么问题吗？是不是收入要做调整呢？
2023-07-10 00:03:35
meizi老师：回复娜你好 你去年已经做了暂估 可以税前扣除 这个不用调增处理 你不是收到了发票 吗
2023-07-10 00:31:37
娜：回复meizi老师 我是给对方单位开的发票，我确认收入，对方确认成本，
2023-07-10 00:56:27
娜：回复meizi老师 2018年开具的发票，对方单位要调价，2049年让我发票冲红，重新开具发票，降低单价
2023-07-10 01:08:57
meizi老师：回复娜调价 你们就冲发票重新开
2023-07-10 01:30:54
娜：回复meizi老师 那对2018年的汇算清缴的收入有影响吗？
2023-07-10 01:51:11
meizi老师：回复娜你好 会 你不是按的高价入的18年收入
2023-07-10 02:09:38
娜：回复meizi老师 不明白，2018年高价入的，2019年冲红，然后再低价开出去。
2023-07-10 02:38:31
娜：回复meizi老师 2018年汇算清缴是否要调整，如何调整
2023-07-10 02:54:57
meizi老师：回复娜你好 你跨年红冲18年的收入 用以前年度损益调整 不需要调整 按你实际确定的收入交税
2023-07-10 03:16:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 月 发表的提问：
发票跨月红冲，能红冲其中一部分的吗？
你好，不可以的 要不全部冲回，要不不冲
168楼
2023-07-10 18:50:26
全部回复
月：回复邹老师 我们的一个客户申请了红冲，给我们的信息表是蓝字发票金额的一半。
2023-07-10 19:06:10
邹老师：回复月你好，能把蓝字发票，红字发票给我发个截图？
2023-07-10 19:25:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彪壮的柠檬 发表的提问：
跨年冲暂估，和跨年冲红专票的会计分录怎么做
你好 跨年冲暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品或原材料 跨年冲红专票（如果是销项） 借；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
169楼
2023-07-10 18:59:11
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小团团 发表的提问：
老师，开红字发票和跨月，不跨月有什么不同
你好！跨月了就要开红字。
170楼
2023-07-10 19:08:59
全部回复
小团团：回复宋生老师 老师，跨月开的专票冲回就要开红字，要是不跨月呢，直接作废吗
2023-07-10 19:33:37
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ qin～晴 发表的提问：
购买方当月开出的红字通知单,销售方能跨月开红字发票吗？
你好，购买方当月开出的红字通知单,销售方可以跨月开红字发票
171楼
2023-07-11 18:25:02
全部回复
qin～晴：回复彩丽老师 好的 谢谢您老师
2023-07-11 18:53:55
彩丽老师：回复qin～晴祝你生活愉快！工作顺利！
2023-07-11 19:14:25
彩丽老师：回复qin～晴如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-07-11 19:25:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 若兰 发表的提问：
我上个月的一份销售发票对方单位说是金额不误，这个月我们开红字销售发票，请问我这份红字销售发票我是不是只要做跟上个月正数发票相反的会计分录就行了，或是上个月正数会计分录相同分录的负数？
您好 只要做上个月正数会计分录相同分录的负数
172楼
2023-07-11 18:50:25
全部回复
若兰：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-07-11 19:05:04
bamboo老师：回复若兰不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-07-11 19:30:52
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ ? 、文づ゛ 发表的提问：
老师，这个月我们有个合作的项目解除了合同，但是这个项目去年就提前开票给对方了。现在解除了合同，我们就让购买方开了红字信息表，我们开了一张红字发票冲销了去年的那张发票。但是会计分录要怎么写啊？
借：以前年度损益调整 贷：应收账款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
173楼
2023-07-11 19:05:59
全部回复
? 、文づ゛：回复轶尘老师 老师，这个是专票，税怎么做账啊
2023-07-11 19:26:51
轶尘老师：回复? 、文づ゛借：以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-进项税转出 贷：应收账款
2023-07-11 19:43:21
轶尘老师：回复? 、文づ゛不对 是应交税费-应交增值税-销项税 贷方红字
2023-07-11 19:54:29
? 、文づ゛：回复轶尘老师 我们是销售方，是销项税额啊
2023-07-11 20:18:59
轶尘老师：回复? 、文づ゛看我上面的回答 是应交税费-应交增值税-销项税 贷方红字
2023-07-11 20:32:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小雪纷飞 发表的提问：
是销售方 16年开出一张专票 今年客户退回未认证 本月开具红字发票 重开了一张 做帐的会计分录应该是？麻烦详细一点
负数发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 正数发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
174楼
2023-07-12 18:09:07
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 萌队乐园? 发表的提问：
红字销售发票怎么做会计分录
借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。
175楼
2023-07-12 18:29:41
全部回复
Corrine老师
职称：中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 今年过三科 发表的提问：
老师，我想问下红字发票专票跨月了能作废吗？因红字发票信息表开错而跨月，有什么处理方法？
同学您好， 红字发票信息表开错而跨月直接作废，红字发票跨月的话具体要联系下税务局，电话当地12366问一下。
176楼
2023-07-12 18:57:21
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 大琴 发表的提问：
跨年跨月的发票开错了，现在开红字就行了吧
您好，您是专票还是普票，普票可以直接开具的，专票的话，对方有没有认证
177楼
2023-07-12 19:09:28
全部回复
文老师：回复大琴您好，您是专票还是普票，普票可以直接开具的，专票的话，对方有没有认证
2023-07-12 19:48:42
文老师：回复大琴您好，您是专票还是普票，普票可以直接开具的，专票的话，对方有没有认证
2023-07-12 20:12:27
文老师：回复大琴您好，您是专票还是普票，普票可以直接开具的，专票的话，对方有没有认证
2023-07-12 20:38:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好，请教一下开具红字发票信息表的当月已做进项税额转出，后因对方原因开不出红字发票，该信息表跨年度撤销，现已到税务办了退税，会计分录应该怎么做 开具红字发票信息表的当月做了进项税额转出 现在是跨年度撤销了红字发票信息表，退税后是不是应该借：银行存款 贷：以前年度损益调整 红字信息表我已经撤销了 现在已经退税了，就是问一下跨年度退税的分录应该怎么做
同学你好 对的 然后 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
178楼
2023-07-12 19:17:58
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 强健的黑猫 发表的提问：
购买方已经开具红字申请 但是对方未来得及开具红字发票 会计分录怎么做
你好 借：存货等红字 贷：应付账款红字 应交税费-应交增值税（进项转出）
179楼
2023-07-16 20:08:22
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师好！想请教一下，10月收到发票已经认证，11月发现税率错误，对方开具红字发票，如何做会计分录？
根据红字发票冲减之前的账务处理，进项税计入应交税费—应交增值税—进项税转出科目
180楼
2023-07-16 20:22:25
全部回复
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