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公司物业管理费会计分录
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
公司交的物管费应该计入管理费用-物业费是吧，之前会计计入应付账款科目
您好，是的，一般单位缴纳的办公用房物业费，计入 借：管理费用-物业管理费 贷：现金/银行存款 为您提供解答，祝学习愉快
241楼
2023-08-19 17:38:58
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 凯 发表的提问：
公司是物业公司，收到物业管理费30000电费6580水费4000元，发票未开，怎么做分录啊
你好，只能先做预收账款，借银行存款，贷预收账款
242楼
2023-08-19 17:56:59
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凯：回复庄老师 老师难道不算销项税嘛
2023-08-19 18:23:39
凯：回复庄老师 电费税率不是百分之十六，物业管理费不是百分之六嘛
2023-08-19 18:49:12
凯：回复庄老师
2023-08-19 19:05:27
凯：回复庄老师 老师麻烦解释下呗，这个为啥算销项税了
2023-08-19 19:24:11
庄老师：回复凯你好，你的图不太清楚啊，看不到
2023-08-19 19:53:38
凯：回复庄老师 就是给我问的问题一样的老师
2023-08-19 20:23:10
凯：回复庄老师 也是发票未开但是计算销项税了
2023-08-19 20:39:51
凯：回复庄老师 实际工作中也这样处理嘛，物业公司发票未开收到预售款直接也计算出销项税嘛，老师
2023-08-19 20:56:10
庄老师：回复凯你好，按照规定收到预收账款时纳税义务发生
2023-08-19 21:20:47
凯：回复庄老师 好的，谢谢老师我知道了
2023-08-19 21:41:40
庄老师：回复凯你好，应该的，给个五星好评
2023-08-19 21:52:23
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ silence 发表的提问：
你好老师，我公司是小微物业公司，租赁了一处办公场所，2020年1月，办公场所大修了一次，是出租方把钱140000给到我公司，用以支付大修费用，请问我要怎么做会计分录？请经验比较多的老师回答下，谢谢！
你好，这样的话，你14万挂往来处理，借银行存款 贷：其他应付款
243楼
2023-08-20 17:12:04
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silence：回复佟老师 这是他给我们公司用来支付他房子的维修费的，不需要我们还的。用其他应付款不合适吧？
2023-08-20 17:23:38
佟老师：回复silence这个相当于你们只是帮着秀房子，发票到时开给他们，你对外支付时冲这个其他应付款
2023-08-20 17:42:13
silence：回复佟老师 老师，这也不对啊。比如说后期的发生维修费用3万元。我该怎么做会计分录？请老师具体写一下，谢谢
2023-08-20 18:07:56
佟老师：回复silence上面你先收后付就挂往来款 借借银行存款 贷：其他应付款 支付 借：其他应付款 贷银行存款 你后面由你自己承担的维修费 借：管理费用 贷：银行存款
2023-08-20 18:35:41
silence：回复佟老师 老师，这个3万维修费是用这14万支付的，不是我们自己承担的。请问该怎么做？
2023-08-20 18:49:37
佟老师：回复silence那跟上面一样的就是往来挂账，跟你们都没有关系 借借银行存款 贷：其他应付款 支付 借：其他应付款 贷银行存款
2023-08-20 19:10:52
silence：回复佟老师 怎么觉得不太合适啊？发生一笔费用，然后走的是其他应付款？
2023-08-20 19:24:51
佟老师：回复silence这个费用本身就不属于你们，是别人让你帮助修理的
2023-08-20 19:47:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 喵???? 发表的提问：
物业公司的，个人缴纳的物业费如何开具，购货单位如何写？备注栏要写什么吗？比如身份证号码？内容是不是 *企业管理服务 *物业管理费
你好 开个人名字就可以了 备注栏不要求的可以不备注 可以的
244楼
2023-08-20 17:33:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 健壮的小笼包 发表的提问：
分公司向总公司现金购买500元的饭票，3月份车间工人支取180元饭票月底工资中扣除，车间管理人员支取68元饭票不用从工资中扣除的会计分录？
借预付贷现金500 借应付职工薪酬-工资贷预付180，银行存款 借制造费用-福利费贷应付职工薪酬68 借应付职工薪酬贷预付68
245楼
2023-08-20 18:03:00
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健壮的小笼包：回复郭老师 可以这么做分录吗？ 购买饭票 借其他应付账款✘公司 500元 贷现金500元 工人支取借其他应收账款张三180元贷其他应付账款✘公司180元 借生产成本 伙食费68元贷其他应付账款✘公司68元
2023-08-20 18:42:50
郭老师：回复健壮的小笼包你好 第二个分录不完整 第三个这个是福利费 车间管理人员的做制造费用里面
2023-08-20 19:11:21
健壮的小笼包：回复郭老师 第二个借应付工资张三180 贷其他应收账款180 第三个制造费最后不是都转去生产成本吗？我就一步到位了。
2023-08-20 19:27:45
郭老师：回复健壮的小笼包那你分摊的就不准了吧 你对应了好几个产品的
2023-08-20 19:40:39
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，应付物业公司的物业费没没支付，借管理费用~物业费 贷方计入哪个科目
借管理费用~物业费 贷方应付账款
246楼
2023-08-21 17:21:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 1363301426 发表的提问：
老师您好，我们物业公司在广告公司制作的警示牌、宣传牌等制作费怎么会计分录
你好！你这个可以计入管理费用-标识牌费用。
247楼
2023-08-21 17:28:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 等待的长颈鹿 发表的提问：
老师，您好！物业公司的停车费如果多预收了2个月（不停车了），要退还给业主，请问怎么做会计分录？谢！
借；预收账款 贷；银行存款等科目
248楼
2023-08-21 17:50:59
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等待的长颈鹿：回复邹老师 邹老师，如果我是在2016年1月收到2016年1月-6月的停车费，并在1月已把1-6月的停车费入在了营业收入里了，在4月30日，业主不停车了，要退还2个月的停车费，这时的会计分录应怎么做？（外账）
2023-08-21 18:03:18
邹老师：回复等待的长颈鹿借；主营业务收入 贷；银行存款等科目（冲减2个月的收入）
2023-08-21 18:26:15
等待的长颈鹿：回复邹老师 知道了，多谢邹老师！我这是第一次提问，不知道在哪给5星好评？还有一个问题：一家新开业的物业公司，到现在只有一个楼盘，对公账户收到一笔与这个楼盘无关的收入4000元，是代其他物业公司收的（此公司没对公账户），账务怎么处理？
2023-08-21 18:44:27
邹老师：回复等待的长颈鹿一般是在回答问题的下面，如果看不到，你可以不用评价，系统会在4天之后自动给予好评 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-08-21 18:57:21
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 叶晓 发表的提问：
老师，请问物业总公司还建小区项目中标后，分公司来经营，分公司是核定征收，财政局把物业管理费打给总公司，总公司在拨款给我们分公司，那这比总公司拨给我们的款要做收入吗？
你好，总分公司是独立核算的吗
249楼
2023-08-22 16:25:52
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叶晓：回复朴老师 是独立核算的
2023-08-22 16:50:55
朴老师：回复叶晓那分公司要做收入的哦
2023-08-22 17:04:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 芝 发表的提问：
老师，我们是分公司也是独立核算的，向分公司缴纳管理费的会计分录如何做？我们是分对公转账的
总公司收取管理费吧 给你开发票的吗
250楼
2023-08-22 16:42:48
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芝：回复郭老师 老师，还不知道有没有开发票？我想可能没有，有与没有你帮忙说明一下，麻烦老师了
2023-08-22 17:18:49
郭老师：回复芝金额不大的借管理费用贷银存
2023-08-22 17:33:22
郭老师：回复芝不管有没有 没有的不可以税前扣除
2023-08-22 17:51:07
芝：回复郭老师 老师，金额都是按每次来工程款付，大概每次是五万多，这个还是你上面的分录吗
2023-08-22 18:17:56
郭老师：回复芝那你们这个是挂靠工程的管理费吧
2023-08-22 18:43:56
芝：回复郭老师 老师，是的，是挂靠管理费
2023-08-22 19:01:52
郭老师：回复芝可以记工程施工 确认收入结转到主营业务成本
2023-08-22 19:18:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 知足常乐 发表的提问：
物业公司收到当月物业管理费和预收的物业管理费。均没有开具发票，怎么做分录。预收的管理费要预交增值税和附加税吗
1、借：库存现金 贷：预收账款 借：库存现金 贷：主营业务收入--物管费收入 应交税费--应交增值税 2、不需要预缴的。
251楼
2023-08-22 16:56:08
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知足常乐：回复张艳老师 意思是预收的物业管理费不用在收到的钱的当月去交税是吧，那在什么时候交？
2023-08-22 17:12:33
张艳老师：回复知足常乐1、是的，预收不发生增值税纳税义务的，不用预缴增值税的。 2、比如您预收了下月的物业费，那么就是在次月发生增值税纳税义务时间时缴纳了。
2023-08-22 17:23:11
知足常乐：回复张艳老师 我司是小规模纳税人，季度收入不超9万是不是不用缴纳增值税及附加税
2023-08-22 17:42:13
张艳老师：回复知足常乐是的，是这样理解的。
2023-08-22 18:09:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
想知道怎样计算物业公司的带纳金 ,月管理费为1616.4元,欠费时间为2016.1.1-2017.6.30日签的合同滞纳金是千分之三!
根据总金额*0.003*天数=1516.4*18*0.003* （365*3/2）
252楼
2023-08-22 17:25:51
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晴天娃娃：回复袁老师 老师是这样理解吗?=1616.4*18*0.003*(365*3/2)=87.29*547.5=47791.3,是这个金额吗?4万多?
2023-08-22 17:44:52
袁老师：回复晴天娃娃这样算有些多，最好你分月算，每月滞纳了多少天，最后合计计算结果
2023-08-22 17:55:54
晴天娃娃：回复袁老师 @袁老师:分月怎样算，老师，写两个月的出来，我代入试下
2023-08-22 18:13:24
袁老师：回复晴天娃娃1516.4*0.003* （365*3/2），第一个月的，第二月，日期减少30天，依次类推
2023-08-22 18:34:50
晴天娃娃：回复袁老师 @袁老师:老师，第二月不明白
2023-08-22 18:45:00
袁老师：回复晴天娃娃就是从那时到现在比第一个月交少了30天
2023-08-22 19:04:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业管理公司，员工工牌丢失补办一个交了20元，会计分录怎么写
你好 你这个是代收代付的吗
253楼
2023-08-22 17:50:58
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棉花糖：回复郭老师 公司买了200个，免费给员工发了一个，现在丢失补领需要自已出钱。
2023-08-22 18:13:21
郭老师：回复棉花糖有利润的吗 有的话借现金贷其他业务收入，应交税费 结转成本
2023-08-22 18:24:59
棉花糖：回复郭老师 买的时候8块一个，现在交10元，像这种丢失情况很少，怎么写分录
2023-08-22 18:42:51
郭老师：回复棉花糖借现金贷其他业务收入，应交税费 结转成本
2023-08-22 18:57:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ k1 发表的提问：
老师，物业公司收物业管理费的时候有收取的违约金是否也要开具发票啊？只要是算收入都是要开具发票的吧？
你好。这个属于价外费用的，就需要开发票的。
254楼
2023-08-23 16:49:24
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欢喜的河马 发表的提问：
请问物业管理公司建造的自行车棚如何做会计分录？价值四万多。
借固定资产贷银行存款
255楼
2023-08-23 17:12:57
全部回复
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