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公司物业管理费会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
物业公司暂收电费会计处理
你好，你这个暂收是代收代支吗
271楼
2023-09-07 17:23:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 过过 发表的提问：
之前支付物业管理费，连续3个月走公账，没有发票，现在物业管理那里不开票啦，怎么把之前分录冲掉？
不能冲掉的，如果实在开不了发票的话，是要视为无票支出的，就是在所得税汇算清缴时，要做纳税调增处理。
272楼
2023-09-11 16:32:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
请问老师，一家物业公司在17年的时候收到另外一家公司的物业费，当年未入账，现在准备确认收入，请问17年收到物业费的会计分录应该怎么做，以及现在确认物业费收入的会计分录该怎么做？谢谢老师
你好，借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
273楼
2023-09-11 16:44:59
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玲儿：回复邹老师 老师，这个是17年的会计分录吗？请问现在确认收入的会计分录怎么做
2023-09-11 17:13:06
邹老师：回复玲儿你好，现在（2020年）补确认17年的收入这样做分录 借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税 （是针对这个回复有什么疑问吗？）
2023-09-11 17:38:05
玲儿：回复邹老师 17年的分录我们还可以录入，是借，银行存款，贷，预收账款，现在2020的确认收入17年的收入，是借，预收账款，贷，以前损益调整-主营业务收入，应交税费-应交增值税？
2023-09-11 17:58:58
邹老师：回复玲儿你好，如果你之前已经计入了预收账款，那现在就是这样做分录 借；预收账款 ，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-09-11 18:23:19
玲儿：回复邹老师 好的，谢谢
2023-09-11 18:33:47
邹老师：回复玲儿不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-11 18:56:04
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 小西瓜727 发表的提问：
1. 某物业公司属于小规模纳税人，2020年6月通过银行收取物业管理费25,250元，广告位租赁费4,200元，停车费3,150元，请编制此业务的会计分录。（涉及金额为含税金额）
您好，借：银行存款25250%2B4200%2B3150贷：预收款项。
274楼
2023-09-11 17:06:56
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小西瓜727：回复小林老师 6月份应该是要确认收入了吧？
2023-09-11 17:39:51
小林老师：回复小西瓜727您好，题目未明确是否满足收入确认。
2023-09-11 18:09:35
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 舍得... 发表的提问：
老师您好 物业管理公司 收到上年度的物业费 分录怎么做合适？
同学你好 借，银行存款 贷，以前年度损益调整 借，以前年度损益调整 贷，利润分配一未分配利润 ；
275楼
2023-09-11 17:11:59
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 隐形的鲜花 发表的提问：
公司购买了商品房当办公室，先付定金后付尾款，还要交物业费。 付定金会计分录:借:预付账款 贷:银行存款 付尾款会计分录:借:应付账款 贷:银行存款 预付账款 交物业费会计分录:借管理费用 贷:银行存款 这样做对吗
您好，这个是对的，对
276楼
2023-09-12 16:43:07
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司车放在一个小区，然后小区给了物业管理费用发票，这种发票要怎么做什么会计分录？？
对方应该给你开具车位服务费的发票。 开物业管理费跟停车费税率也是不一样的。 如果按物业管理费进行账务处理存在与实际业务不相符的风险。
277楼
2023-09-12 16:56:32
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 梦 发表的提问：
公司跟另一家公司在一起办公，物业管理费和电费是两家分摊的，开票是我公司的名称，在我公司公户上转账给物业，然后再收另一家公司的钱，公司收另一家公司的钱应该怎么记分录?
您好，您物业费是如何入账的，发票金额还是50%的金额
278楼
2023-09-12 17:11:59
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文老师：回复梦你需要给他提供分割发票吗
2023-09-12 17:44:47
梦：回复文老师 我按发票金额入账，然后再收另一家公司50%的金额
2023-09-12 18:08:13
梦：回复文老师 我做发票分割单和复印发票给那家公司
2023-09-12 18:34:10
文老师：回复梦那你挂其他应收款，借管理费用等其他应收款，贷银行存款，然后收到对方款项，借银行存款贷其他应收款
2023-09-12 18:56:42
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 轻舞飞扬 发表的提问：
请问分公司（独立法人）向总公司上交管理费，总公司要开发票给我们分公司吗，分公司上交管理费怎么做会计分录？
你好 总分公司直接的管理费不需要开票 分公司直接计入管理费用-其他
279楼
2023-09-13 15:48:33
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轻舞飞扬：回复轶尘老师 可以税前扣除吗老师
2023-09-13 16:17:43
轶尘老师：回复轻舞飞扬总分公司合并缴纳企业所得税，所以也不存在税前扣除的问题，一个做费用，一个做收入。
2023-09-13 16:33:24
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业公司跟换小区楼层照明灯，购买照明灯数量600个单价4.5元，合计2700元，会计分录怎么写
你好，购入时，借周转材料一低值易耗品，贷银行存款
280楼
2023-09-13 16:16:14
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庄老师：回复棉花糖领用时，借主营业务成本，贷周转材料一低值易耗品
2023-09-13 16:32:43
棉花糖：回复庄老师
2023-09-13 16:55:53
棉花糖：回复庄老师 这个报销单分录怎么写
2023-09-13 17:15:32
庄老师：回复棉花糖你好，上面是维护费，借主营业务成本，贷银行存款
2023-09-13 17:45:24
棉花糖：回复庄老师 维护费算管理费用吗
2023-09-13 18:00:07
庄老师：回复棉花糖你好，这个要算在主营业务成本里，
2023-09-13 18:20:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 芝 发表的提问：
老师，我们分公司开的发票给业主，业主把部分工程款打到总公司去了，总公司说这是付给他的管理费，这个会计分录如何做？
借应收账款贷主营业务收入，应交税费 然后出一个委托总公司收款的证明 借管理费用贷应收账款
281楼
2023-09-13 16:39:58
全部回复
芝：回复郭老师 老师，那这个管理费用可以税前扣除吗
2023-09-13 17:02:03
郭老师：回复芝得有发票 没有发票不可以
2023-09-13 17:17:57
芝：回复郭老师 老师，那这个费用我可以一直挂着应收账款，等以后工程完了再交吗
2023-09-13 17:44:21
芝：回复郭老师 总公司也没有管理费的经营范围可以开什么票吗？是不是就开不了票啊
2023-09-13 17:55:55
郭老师：回复芝属于那一年的 你可以 借管理费用贷应付帐款 到时候应付和应收对冲 开服务费的都可以 咨询服务的最好
2023-09-13 18:07:45
芝：回复郭老师 老师，业主把钱打到总公司，我可以分录，借：银行存款   总公司账户，贷：主营收入   应交税费，借：管理费用  总公司管理费，贷：银行存款  总公司，，可以这样吗
2023-09-13 18:26:40
芝：回复郭老师 因为我去年做的分录是这样的
2023-09-13 18:42:29
郭老师：回复芝你好 这个是分公司的分录 可以
2023-09-13 19:07:30
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 贝店邀请码:757626，快来加入我们 发表的提问：
1.小规模物业公司为员工购买工服，分录怎么做？2.公司根据员工离职时工作时间的年数扣除相应的工服费用，分录怎么做？3.工服用不用分电工工服，管理人员工服，保洁工服，保安工服
购买的工作服需要全额收取员工的款项 借 其他应收款 贷 银存 按工作时间长短来扣除 借 其他应收款 （需要扣员工的部分） 管理费用 贷 银存 工服不需要区分是否是管理人员、保安的了
282楼
2023-09-13 17:03:48
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
物业公司17年收到的物业费，当年未确认收入，现在想确认收入，17年当时的会计分录和现在的会计分录应该怎么做
这个有风险，你这个跨这么多年了，17年就需要做借银行 贷预收账款，提供服务时候就需要按时间这个做借预收 贷主营业务收入了，你这个之前说这个是19年开始提供服务？？
283楼
2023-09-13 17:08:59
全部回复
玲儿：回复maize老师 嗯，那我们现在还需要做些什么操作？
2023-09-13 17:34:13
maize老师：回复玲儿那这个按上面这个做账就可以，不处理别的，
2023-09-13 17:52:02
maize老师：回复玲儿借预收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，记得申报增值税，
2023-09-13 18:05:26
玲儿：回复maize老师 如果这个服务提供的时间是17年的话，会计分录有变动吗
2023-09-13 18:25:42
maize老师：回复玲儿这个需要做主营业务收入 换成以前年度损益调整，
2023-09-13 18:46:19
玲儿：回复maize老师 你好老师，借；预收账款 贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税？
2023-09-13 19:06:36
maize老师：回复玲儿是，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，
2023-09-13 19:21:57
玲儿：回复maize老师 啊，两个贷方的以前年度损益调整？
2023-09-13 19:32:03
maize老师：回复玲儿不好意思写反了，借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润
2023-09-13 19:53:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
老师好，房地产行业支付给物业公司的物业管理费入哪个科目？
你好，是什么情况下房地产行业需要支付给物业公司物业管理呢？
284楼
2023-09-19 16:34:16
全部回复
春暖花开：回复邹老师 在售楼处物业的服务保洁费用吧
2023-09-19 16:49:11
邹老师：回复春暖花开你好，通过销售费用科目核算
2023-09-19 17:04:27
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 倚楼听风雨 发表的提问：
物业公司开了物业管理发票入账会计分录怎么做，我们是小规模纳税八，现在增值税是1%
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
285楼
2023-09-19 16:42:09
全部回复
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