萌主：回复宋生老师 找出来，是成本多做了，那么是不是下面的调整方法 借 银行存款 贷 主营业务成本

宋生老师：回复萌主您好！你做多的那个分录，把多做的金额用负数冲减就可以了。

宝宝：回复姜老师 没有钱给，直接报废了

姜老师：回复宝宝直接报废借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产。然后借：营业外支出 贷：固定资产清理

宝宝：回复姜老师 好的谢谢

姜老师：回复宝宝不客气。。。。。。。

Nancy：回复陈诗晗老师 可是我当时入帐银行存款的时候，银行存款就已经调汇了呀

陈诗晗老师：回复Nancy你 现在期末如果还没有支付，期末还要调汇处理。

寻????：回复宋生老师 用这笔自筹资金来还投标保证金又该如何

宋生老师：回复寻????你好！对于公司借其他应收款-保证金 贷其他应付款-法人

寻????：回复宋生老师 花掉了，刚好付投标保证金

宋生老师：回复寻????你好！就按上面的分录做就好了。

寻????：回复宋生老师 不用做现金分录了吗？

宋生老师：回复寻????你好！是的。因为没有现金

寻????：回复宋生老师 那老师，这笔如果没有单据是否可以不做

寻????：回复宋生老师 新项目开立分公司独立核算，5月29日成立，4月份有上面的投标保证金

寻????：回复宋生老师 6月同样自筹资金付板房款，没有发票单据，我是做还是不做

宋生老师：回复寻????您好！实际上如果有发生，还是要做的。

寻????：回复宋生老师 但是没有票据呀

宋生老师：回复寻????你好！自己写一个就可以了。

寻????：回复宋生老师 如何书写，请老师赐教

宋生老师：回复寻????你好！这个看你是支付了什么业务的款项了。比如你说的投标金，正常就是让对方给个收据给你。 如果对方没给，你就写个现金支出单。

寻????：回复宋生老师 老师，分公司成立日期是5.29，那我建帐的话日期应该是什么时候，投标保证金是四月发生，我做分录的话又该如何注明

宋生老师：回复寻????您好！因为分公司本身不单独核算，这个由总公司做就好了

寻????：回复宋生老师 要单独核算的，注册了分公司在项目所在地单独核算

宋生老师：回复寻????您好！在会计跟税法上，都是不单独核算的。 如果你一定要核算，建议把这笔还是算在总公司上面，因为那时候分公司没成立

寻????：回复宋生老师 好的

宋生老师：回复寻????你好！欢迎下次再来探讨

寻????：回复宋生老师 谢谢老师

宋生老师：回复寻????你好！不用客气的了。

寻????：回复宋生老师 老师你好，建筑业的材料购进领用用该如何做账务处理，我一直停留在商业的进销存！

寻????：回复宋生老师 项目上只提供了进项发票给我，也没有领料单什么的，真心无从下手哈

宋生老师：回复寻????你好！麻烦你不要在一个上面追问其他的问题。谢谢！你可以重新提问 领用的时候，借工程施工-合同成本0材料费 贷原材料。

寻????：回复宋生老师 好的，不好意思

宋生老师：回复寻????你好！没关系的了。欢迎下次再来探讨

妮妮：回复肖老师 不是我们问支付宝公司借的钱，老师

妮妮：回复肖老师 是开通支付宝对公账户打进来的一笔0.12后确认是对的账户产生的收入

妮妮：回复肖老师 老师不能做其他应付款吧

肖老师：回复妮妮那计入营业外收入。

妮妮：回复肖老师 老师，营业外收入是记贷方还是记借方

肖老师：回复妮妮贷方。

朱：回复晓海老师 打不开呀老师

晓海老师：回复朱应收账款： 借：坏账准备 贷：应收账款 存货： 借：资产减值损失-计提的存货跌价准备 贷：存货跌价准备 长期股权投资： 借：资产减值损失-计提的长期股权投资减值准备 贷：长期股权投资减值准备 固定资产： 借：资产减值损失-计提的固定资产减值准备 贷：固定资产减值准备 投资性房地产： 借：资产减值损失 贷：投资性房地产减值准备 无形资产： 借：资产减值损失-计提的无形资产减值准备 贷：无形资产减值准备 应收账款和存货在计提减值后，在以后可以转回已计提的跌价准备；其他的则不可以转回

腼腆的美女：回复答疑苏老师 没做 现在怎么做分录呀

答疑苏老师：回复腼腆的美女你好 因为这个属于你们的成本 你们之前应该做账的

腼腆的美女：回复答疑苏老师 那如果之前要入账的话 怎么做分录呀

答疑苏老师：回复腼腆的美女你好 这个属于你们的成本 借主营业务成本 贷应付账款或银行存款

朴老师：回复小静儿-同学你好 有实收资本可以做撤资