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银行超额准备金会计分录
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
财政拨款分零余额和其他银行账户，做预算会计实务做什么分录
收到财政存款借：零余额账户用款额度 贷：财政补助收入 同时借：资金结存 贷：财政补助收入
256楼
2023-09-07 17:23:58
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 快乐的仙人掌 发表的提问：
我想问一下超市收银对账是怎么对的，是当天钱箱的现金总额减去备用金吗
您好，当天钱箱的现金总额减去备用金，然后跟销售核对
257楼
2023-09-11 16:33:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 心灵美的舞蹈 发表的提问：
工会经费计提、使用的会计分录，用工会经费发福利，超出计提金额使用工会经费的会计分录
你好，借管理费用－－工会经费，贷应付职工薪酬－－工会经费，借应付职工薪酬－－工会经费，贷银行存款，超出计提金额使用工会经费的会计分录，补计提，借管理费用－－工会经费，贷应付职工薪酬－－工会经费，
258楼
2023-09-11 16:57:39
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
会计分录支取备用金 借库存现金100 贷银行存款100 在现金流量表中应该如何填写
你好！计入与营业有关的收入和支出就可以
259楼
2023-09-11 17:14:59
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爱哭泣的向日葵：回复QQ老师 库存现金选收入，银行存款选支出吗
2023-09-11 17:28:19
QQ老师：回复爱哭泣的向日葵你好，是的，一个支出一个收入。
2023-09-11 17:53:23
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 辛勤的心锁 发表的提问：
A公司2016年年末应收账余额1000000元，提取坏账比例3%，之前未提取坏账准备，写会计分录怎么写
同学好 借信用减值损失100*3% 贷坏账准备
260楼
2023-09-12 16:31:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ting婷 发表的提问：
老师，你好，我公司19年有一笔客户误转款，当时会计分录记录为 借：银行存款 贷：营业外收入，随着做了相反的会计分录 借：营业外收入 贷：银行存款。现在我准备年度汇算清缴 发现利润表中营业外收入金额不对。我现在应该怎么做账务处理？
你好，这个误转款你有计入到其他应付款核算吗？ 是什么原因导致利润表的营业外收入金额不对呢？是软件无法识别营业外收入借方发生额导致的吗？
261楼
2023-09-12 16:58:51
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ting婷：回复邹老师 是软件无法识别借方的发生额
2023-09-12 17:22:12
邹老师：回复ting婷你好，那你可以把这个分录（借：营业外收入 贷：银行存款）改成这个分录，贷；银行存款，贷；营业外收入（负数）
2023-09-12 17:46:45
ting婷：回复邹老师 嗯，我是需要到反结账到19年去更改吗？
2023-09-12 18:01:29
ting婷：回复邹老师 能不能直接在20年做以前年度损益调整
2023-09-12 18:16:44
邹老师：回复ting婷你好，需要反结账到19年去修改才是的
2023-09-12 18:37:02
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 旋律 发表的提问：
计提坏账准备的会计分录怎么做
借：资产减值损失 贷：坏账准备
262楼
2023-09-12 17:11:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 刘常 发表的提问：
计提坏账准备如何做会计分录
。您好，借资产减值损失贷坏账准备。
263楼
2023-09-13 16:21:36
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刘常：回复玲老师 是借资产减值损失还是损益，资产处置损益和待处置损溢区别
2023-09-13 16:54:02
玲老师：回复刘常你好 借资产减值损失  这个 
2023-09-13 17:14:13
刘常：回复玲老师 资产处置损益和待处置资产损溢两科目区别
2023-09-13 17:38:59
玲老师：回复刘常 同学你好： 和第一个提问不相关的问题请重新提问，学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。
2023-09-13 18:08:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
已经计提坏账准备后收回的会计分录，是做l蓝字的相反会计分录还是做红字冲回
您好 已经计提坏账准备后收回的会计分录 做蓝字的相反分录
264楼
2023-09-13 16:46:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 轻松的黄豆 发表的提问：
重庆南方经贸公司资金周转 出现困难，经协商，该公司以W商标权清偿所 欠债务。所欠债务共计95000元。该商标权公允价值90 000元。该笔款 项已计提坏账准备1 100元。 会计分录
借，应付账款95000 贷，无形资产90000 营业外收入或其他收益5000
265楼
2023-09-13 17:11:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ sara 发表的提问：
年末计提坏账准备的会计分录怎么做？
计提时： 借：资产减值损失 贷：坏账准备 实际发生时：借：坏账准备 贷：应收账款
266楼
2023-09-19 16:18:20
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 五不知???? 发表的提问：
什么情况下需要计提坏账准备？会计分录怎么做？
您好，具体坏账企业可以自己制定，比如每年的年末按照应收账款的一定比例计提坏账，准备借资产减值损失贷坏账准备
267楼
2023-09-19 16:39:48
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 大气的宝马 发表的提问：
请问计提坏账准备，到实际发生信用减值损失的会计分录怎么写
借信用减值损失 贷坏账准备 发生时 借坏账准备 贷应收账款等
268楼
2023-09-19 16:59:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Dimple? 发表的提问：
甲公司2019年年末坏账准备的余额为2万元，应收帐款余额100万元，坏账准备的提取比例为3%，做出计提坏账准备的会计分录
你好 借信用减值损失 贷坏账准备
269楼
2023-09-20 15:37:35
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Dimple?：回复meizi老师 后边的数字应该是多少呢
2023-09-20 16:07:59
meizi老师：回复Dimple?你好 要看这个坏账准备是借方还是贷方余额 ；当期应计提的坏账准备=当期按应收账款计算应计提的坏账准备金额%2B(或-)坏账准备账户借方余额(或贷方余额)； 那么如果是借方2万你就是100万*3%%2B2万 就是你们计提坏账的金额。
2023-09-20 16:23:52
Dimple?：回复meizi老师 你好，你看这样对吗 借:资产减值损失—计提坏账准备 50000 贷:坏账准备 50000
2023-09-20 16:38:29
meizi老师：回复Dimple?你好 嗯 是的分录就是这样来写的
2023-09-20 17:01:18
Dimple?：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-09-20 17:11:38
meizi老师：回复Dimple?不客气 帮到你就好
2023-09-20 17:35:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
公司准备下个月注销了，这个月老板将实收资本全部从银行取走了，这个月会计分录怎么做？
借；实收资本 贷；银行存款 撤资 了就做这个分录
270楼
2023-09-20 16:00:00
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