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收到技术服务费会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冰雪 发表的提问：
老师，缴纳税控盘技术服务费会计分录这样做对吗？
你好；  是的。 分录就这样走。 抵减在做抵减分录即可  
91楼
2023-06-06 20:17:59
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冰雪：回复meizi老师 抵减时候 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用-税控盘技术服务费
2023-06-06 20:35:07
meizi老师：回复冰雪你好。 是的。 就这样挂 
2023-06-06 20:56:02
冰雪：回复meizi老师 请问老师，是这样做吗？
2023-06-06 21:08:05
冰雪：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-06-06 21:35:26
meizi老师：回复冰雪是的。分录是对的。 你如果系统识别不了 管理费用做贷方。 你做借方管理费用负数处理即可   
2023-06-06 22:00:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 书平 发表的提问：
A公司开技术服务费发票给我们，我们开技术服务费发票给B公司，收到发票及开出发票分录分别应该怎么做？
取得物业发票借；主营业务成本 贷；银行存款等科目 开具发票 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
92楼
2023-06-07 18:47:42
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
老师，我现在做一个安装弱电工程，是挂靠别人做的工程，工程结算第一笔钱是10万，合同价是我230万。我们这边开到成本票劳务技术服务费68000.材料费我13758.还有管理人员住宿，出差费。要怎么设计会计分录做账呢？老师可以帮忙帮我把分录做一下，这个月怎么结算收入，成本的？还是等完工了才有收入啊？
你好，您单位是挂靠别人做的，你们自己就相当于做好内部的一个流水账就可以了。所有的工程科目被挂靠单位用其他应收款代替，过渡一下这个科目
93楼
2023-06-07 19:08:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 凶狠的犀牛 发表的提问：
你好！我公司收到20万元的环境技术服务费，应该怎样人帐？
你好，这个（环境技术服务费）是一次发生长期受益？
94楼
2023-06-07 19:25:52
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 2333333 发表的提问：
公司收到研发和技术服务费*软件技术服务费 做收入，怎么做账
需要计算收入，做应收账款 借：应收账款（或银行存款） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
95楼
2023-06-07 19:53:31
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 1234567 发表的提问：
通信技术公司 安装服务费会计分录怎么写 如下图
你好，没有图片呢，是安装什么的服务费。
96楼
2023-06-07 20:17:59
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1234567：回复月月老师
2023-06-07 20:35:08
1234567：回复月月老师 我们是购买方 我也不太清楚安装的是什么
2023-06-07 21:01:00
月月老师：回复1234567你好，你可以计入成本。
2023-06-07 21:28:20
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 唠叨的雪碧 发表的提问：
你好，老师，收技术服务费600元，技术服务成本400元，赠血压计一台，市场价299元，进货价150元。技术服务增值税率6%，血压计税率13%。这怎么做分录？税费怎么算？
你好，分开确认收入．
97楼
2023-06-19 19:33:45
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张壹老师：回复唠叨的雪碧借： 应收账款 656.93 贷： 主营业务收入 600 应交税费－应交增值税－销项税 56.93 299*0.13%2B301*0.06
2023-06-19 20:17:51
唠叨的雪碧：回复张壹老师 老师，您能跟我说一下为什么要这么算税吗？
2023-06-19 20:39:01
唠叨的雪碧：回复张壹老师 血压计也要确认收入吗？
2023-06-19 21:06:58
张壹老师：回复唠叨的雪碧你好，血压计也要确认收入的．包括在600元里面的．
2023-06-19 21:17:21
唠叨的雪碧：回复张壹老师 也就是技术和血压计把600元分摊了，总共收入600元
2023-06-19 21:34:22
张壹老师：回复唠叨的雪碧你好，是这样分摊计算的
2023-06-19 21:59:38
唠叨的雪碧：回复张壹老师 为什么增值税是血压计299元（全额）计算的呢，技术服务费就是部分的
2023-06-19 22:17:36
张壹老师：回复唠叨的雪碧你好，你是免费给人家的，你提供的市场价是299.所以按299算
2023-06-19 22:46:29
唠叨的雪碧：回复张壹老师 好的，谢谢老师了，我在研究研究
2023-06-19 23:09:48
张壹老师：回复唠叨的雪碧你好，不客气，祝你学习进步
2023-06-19 23:39:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 孤独的宝贝 发表的提问：
技术外包的软件开发服务费，收到的专用发票，允许加计扣除75％吗？如果可以，怎么做会计分录
同学你好 你说的是进项税还是所得税的
98楼
2023-06-19 19:45:40
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到研发技术服务*测绘服务，怎么做会计凭证，
你好 你是什么企业，这是用到哪的 ？
99楼
2023-06-19 19:59:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
跨年度的金税盘费用和技术服务费，在本期抵扣，如何做会计分录呀
你好 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
100楼
2023-06-20 18:56:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 典雅的草莓 发表的提问：
老师你好 请问首次购买金税盘和技术服务费会计分录怎么做？ 当月没有增值税税款
借管理费用贷银存 只需要做购买的分录就可以
101楼
2023-06-20 19:04:50
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 刘敏 发表的提问：
老师,请问公司购买金税盘(报税盘)及缴纳330元技术服务费时,会计分录及增值税报表填在何处
借：管理费用 贷：现金 抵扣时借：应交税金 应交增值税（免抵额） 贷：管理费用 填在23栏
102楼
2023-06-20 19:30:40
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刘敏：回复林老师 借贷的这个管理费用-办公费,它相当于是平的吧,红字冲行吗?用友不识别贷方数. 增值税是小规模的.
2023-06-20 19:44:54
林老师：回复刘敏可以
2023-06-20 20:09:10
刘敏：回复林老师 买金税盘花720元,对方开的专用发票 代管代开票是1800开的普票. 那720是可以抵扣,1800不能抵,是吗? 那在以下这两个表中,填至何处,谢谢.
2023-06-20 20:19:55
林老师：回复刘敏到税务局备案是可以抵的
2023-06-20 20:47:17
刘敏：回复林老师 要是没备案呢,两个都不能抵吗?
2023-06-20 21:08:25
刘敏：回复林老师 720增值税专用发票能抵的话,我这样填,您看可以吗?谢谢.
2023-06-20 21:22:34
林老师：回复刘敏可以的
2023-06-20 21:45:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小薇 发表的提问：
老师，我方是一般纳税人，我方开具税率为6的技术服务费发票给企业，收到进项税率3的小规模纳税人开具的增值税专用发票也是技术服务费，这个进项技术服务费是做成本还是归为费用？会计分录如何处理
你好，我方开具税率为6的技术服务费发票给企业，收到进项税率3的小规模纳税人开具的增值税专用发票也是技术服务费，这种情况是计入成本核算的 借；主营业务成本，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目
103楼
2023-06-20 19:50:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 李丽 发表的提问：
我上月忘记计提工资，这月发放才想起这事，要不要补计提？那会计分录怎么做比较好？还有我收到一张亿企赢平台财税技术服务费专票怎么做会计分录？现在还没有销售业务产生，是不是这张发票不能认证抵扣？
您好 可以在这个月补计提入账 跟前面计提一样的写分录 技术服务费是税盘服务费么
104楼
2023-06-21 19:14:37
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李丽：回复bamboo老师 是携税宝专票
2023-06-21 19:33:07
李丽：回复bamboo老师 这个怎么做账
2023-06-21 19:54:59
bamboo老师：回复李丽借：管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
2023-06-21 20:23:02
李丽：回复bamboo老师 我想迟几月认证这张发票，应交税费也是这样录？
2023-06-21 20:44:47
bamboo老师：回复李丽借：管理费用-办公费 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
2023-06-21 21:01:54
李丽：回复bamboo老师 携税宝服务费不能全额抵扣是吗
2023-06-21 21:27:08
bamboo老师：回复李丽携税宝服务费不能全额抵扣 是的
2023-06-21 21:39:05
李丽：回复bamboo老师 只有金税盘才行？
2023-06-21 22:04:20
bamboo老师：回复李丽金税盘跟税盘每年的服务费
2023-06-21 22:15:40
李丽：回复bamboo老师 可税盘年费是普票也行？
2023-06-21 22:33:19
bamboo老师：回复李丽税盘年费是普票也可以的
2023-06-21 22:51:50
李丽：回复bamboo老师 那怎么做账？税盘是专票，税盘服务费是普票，我想迟点抵扣，怎么做账？
2023-06-21 23:15:55
bamboo老师：回复李丽借：管理费用-办公费 贷：银行存款 实际抵扣的时候 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
2023-06-21 23:45:53
李丽：回复bamboo老师 工资一定要计提吗？如果我上月不计提，这月直接发放 会有影响吗？那会计分录怎么处理
2023-06-22 00:00:30
bamboo老师：回复李丽工资一定要计提 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款
2023-06-22 00:27:29
李丽：回复bamboo老师 我购买固定资产有专票，但我没销项税产生可以抵扣吗？说白我公司在处理筹建期，还没有业务!能进行抵扣吗
2023-06-22 00:45:32
bamboo老师：回复李丽购买固定资产有专票，进项税额可以抵扣 在后期有销项税额的时候可以用这个进项税额抵
2023-06-22 00:57:34
李丽：回复bamboo老师 还有个问题，携税宝和税盘是本月10月份开出，10月份我们还是小规模，11月才是一般纳税人，那这些发票到11月份或迟点可以抵扣吗？那怎么做账？
2023-06-22 01:19:31
bamboo老师：回复李丽可以抵扣 一样的账务处理 写第一笔分录就好了
2023-06-22 01:39:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杰杰妈_PING 发表的提问：
老板新开了一个天猫商城，投资30万，其中27万是在工厂的公账那转账到天猫的公账账户里，另外3万是在工厂的公账直接转到天猫支付宝那当作技术服务费。工厂公账账户是农行的，天猫的公账账户是建行的。这会计分录该怎样写呢？
借；银行存款 贷；实收资本 借；其他应收款 销售费用 贷；银行存款
105楼
2023-06-21 19:34:21
全部回复
杰杰妈_PING：回复邹老师 那3万在支付宝，会计分录不是写借:银行存款27万，其他货币资金-支付宝3万，贷:实收资本30万 。借:预付账款-天猫技术服务费年费3万，贷:其他货币资金-支付宝3万 吗？天猫技术服务年费是要再摊分12个月吗？
2023-06-21 19:58:59
邹老师：回复杰杰妈_PING你好，支付宝的金额计入其他应收款核算 费用计入待摊费用核算，然后分12个月摊销
2023-06-21 20:11:51
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