朴老师：回复微笑的歌曲盘盈的计入营业外收入

微笑的歌曲：回复朴老师 老师，那是不是应该是借方登记待处理财产损益，贷方登记营业外收入

朴老师：回复微笑的歌曲对的 就是这样做的

微笑的歌曲：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复微笑的歌曲满意请给五星好评，谢谢

笑笑~：回复meizi老师 老师 我已经结转本年利润 现在比如利润分配-未分配里面贷方有50万 要分给2个股东。我的会计分配 第一种：计提分配分红时 借：利润分配--未分配利润 50万 贷方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 支付分红 借方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 贷方：银行存款50万 这个第一种方法对吗？ 第二种：计提分配分红时 借：利润分配--未分配利润 50万 贷方：利润分配--应付股利50万 ；借：利润分配--应付股利50万 贷方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 支付分红 借方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 贷方：银行存款50万 这个方法对吗？

meizi老师：回复笑笑~你好   按第二种来做账 。 第一种不对  

笑笑~：回复meizi老师 好的 谢谢老师 。还有一个问题：利润分配--应付股利这个科目和应付股利有什么区别？ 应付股利下面可以做二级科目？

meizi老师：回复笑笑~你好        利润分配   -应付股利 是 利润分配的二级科目 到时结转处理的。 应付股利是负债类科目 。  二级科目挂具体的股东名字  

笑笑~：回复meizi老师 好的 谢谢老师

meizi老师：回复笑笑~没事的。希望能帮到你  满意请给予评价

且行且珍惜：回复宋生老师 老师好！我在听你们的课程的。课程里发票红冲没填信息表，红字发票是要填信息表，然后获得信息表编码，再开红字发票的？老师可以给我说说吗？红字是隔月的，已经认证的吗？谢谢!

宋生老师：回复且行且珍惜您好！是这样的普通发票就可以直接开红字发票，专用发票就要填信息表才能开负数发票。

且行且珍惜：回复宋生老师 谢谢！老师的回答总是那么简洁易懂。你好棒！

且行且珍惜：回复宋生老师 老师好！还有几个疑惑1、当月未认证直接作废？2、隔月未认证需要红字吗？3、只要认证了，不管是当月还是隔月，都只能开红字发票？是这样吗？谢谢！

宋生老师：回复且行且珍惜您好！当月开的不管认证没认证都是当月作废。只要隔月就要红字。不管认证不认证。

吾豆：回复辜老师 这不是实际发放与计提有差额么

辜老师：回复吾豆那你要冲减多计提的，借：XX费用 -12000，贷：应付职工薪酬—工资 -12000

吾豆：回复辜老师 所以我问什么时候用红字冲销、什么时候用相反分录

辜老师：回复吾豆涉及费用的，一般不使用贷方发生额，所以采用红字冲销