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公积金贷款会计怎么做帐
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 瀚潮 发表的提问：
@湛江-瀚潮-11669 --------------------------------------------- 提问：请问，子公司的总部，代付货款，只需做往来帐，即只记其他应付款，不需计入费用或成本开支。我公司会计做帐如下： 借：现金 30000 贷：其他应付 30000 借：内部往来 30000 贷：现金 30000 行吗？
你好，第二笔如果是支付了，借方应当是其他应付款才是
241楼
2023-08-20 17:30:44
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瀚潮：回复邹老师 不是的，总公司那边会计说，等于是我们子公司借总部的，继续挂其他应付款，但费用都不计入两个公司的呢？如何做账？能否设置“内部往来”？但要是这样的话，若用金碟软件记账，可行吗？
2023-08-20 17:43:05
邹老师：回复瀚潮子公司 借；库存现金 贷；其他应付款 母公司 借；其他应收款 贷；库存现金 软件可以做账的
2023-08-20 17:59:37
瀚潮：回复邹老师 那这样不是体现了我们没欠到总公司的那笔款了吗？可他那边还是挂着其他应收款的呢？我们是要还的，但这笔支出都不算入两个公司的开支呢？怎么做账呢？有没有“内部往来”科目呢？可否设置这个科目呢？用软件也可以吗？
2023-08-20 18:20:57
邹老师：回复瀚潮你好，就是我上面一个回答的分录 子公司 借；库存现金 贷；其他应付款 母公司 借；其他应收款 贷；库存现金 这个并没有体现费用啊
2023-08-20 18:37:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 白茶沐兰竹 发表的提问：
现实做账到底是做： 借：管理费用—工资 —社会保险费（单位） —住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬—工资 —社会保险费（单位） —住房公积金（单位） 借：应付职工薪酬—工资 贷：应交税费—应交个人所得税 其他应付款—社会保险费（个人） —住房公积金（个人） 借：应付职工薪酬—社会保险费（单位） —住房公积金（单位） 应交税费—应交个人所得税 其他应付款—社会保险费（个人） —住房公积金（个人） 贷:银行存款 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 还是：
你好 你上面的分录就可以这样来做的 。
242楼
2023-08-20 17:59:43
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Sadie 发表的提问：
计提工资 借：管理费用 贷：应付工资 发工资 借：应付工资 贷：其他应收款—社保代扣 其他应收款—住房公积金 银行存款 交纳公积金 借：其他应付款—住房公积金 管理费用—住房公积金 贷：银行存款 交社保 借：管理费用—社会保险费 其他应收款—社保代扣 贷：银行存款 这个分录对吗，感觉交公积金是不是应该借其他应收款—住房公积金
都可以，其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。 其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。
243楼
2023-08-20 18:09:01
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Sadie：回复maize老师 所以我这里用其他应收和其他应付都不影响我前后做的分录是吗
2023-08-20 18:20:20
maize老师：回复Sadie是的，是的，是的，是的
2023-08-20 18:43:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 多啦胖子 发表的提问：
公司好几个厂子，好几个帐套，甲和已合户，老会计写的。已帐户分录是借现金贷什么？甲做分录吗？如果做是借什么？贷库存现金
借：现金，贷：其他应收款，甲是借：其他应付款，贷：现金
244楼
2023-08-21 16:46:50
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多啦胖子：回复袁老师 为什么老会计的甲是贷应付账款a
2023-08-21 17:08:49
袁老师：回复多啦胖子那是因为他们可能不是光有钱的往来，还相互买卖货物
2023-08-21 17:29:03
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ~嘟嘟~ 发表的提问：
请问。公司贷款897万购办公用房，等额本息还款法5.39利率。1、银行贷款帐户需要在账套中体现吗？ 2、怎么计算每期利息？ 3、银行贷款897万贷款户到基本户之间的拨款，利息计算，还贷会计分录怎么做？
银行贷款户转到基本户，又直接转出，这个实务怎么做？
245楼
2023-08-21 17:06:46
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晓海老师：回复~嘟嘟~你好，你的贷款时间是多长？
2023-08-21 17:33:05
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 英勇的手机 发表的提问：
您好！老师请问公司法人向银行贷款800万，走公司帐转出800万至法人帐户，老板说做到其他应付款或其他应收款去，会计分录怎么做？
钱打给老板 借:其他应收款 贷:银行存款
246楼
2023-08-21 17:33:08
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 今天 发表的提问：
工资扣款个人负责的社保及公积金会计分录怎样做
你好 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款-社保 其他付收款-公积金 应交税费-个人所得税 。。。。。。
247楼
2023-08-21 17:59:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 幽の空 发表的提问：
老师，这样的工资表是不是不用计提社保了？做账只要计提工资 和公积金 借：管理费用-工资 95300 管理费用-公积金（单位）3133 贷：应付职工薪酬-工资95300 应付职工薪酬-公积金3133，然后等2月做账时看地税的社保扣缴额分出单位和个人部分在做账 借：应付职工薪酬-工资 95300 贷：银行存款 87324.49 其他应收款-个人社保 4490.78 其他应收款-个人住房公积 3133 借：应付职工薪酬-公积金3133 其他应收款-个人住房公积 3133 贷：银行存款 6266 这样的借贷不平，余下的要怎么做？
单位负担的社保也是需要计提的，个税发工资的时候也要扣出来
248楼
2023-08-22 17:22:23
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郭老师：回复幽の空你参考这个
2023-08-22 17:51:25
幽の空：回复郭老师 老师，工资表上没显示单位扣缴的部分，银行也没扣款，那我根据什么来计提单位部分？
2023-08-22 18:13:14
郭老师：回复幽の空你们单位给交社保吗？你们申报表应该有的
2023-08-22 18:27:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
公司帐户资金转到公司股票交易帐户中怎么做会计分录
你好 借；其他货币资金 贷；银行存款
249楼
2023-08-22 17:46:31
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
公司帐户资金转到公司股票交易帐户中怎么做会计分录
借：其他货币资金--存出投资款 贷：银行存款
250楼
2023-08-22 17:56:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
缴纳社保，公积金的时候做分录：借 管理费用 销售费用-社保/公积金 借：其他应收款-社保/公积金 贷银行存款 我发工资的时候做：借：管理费用-工资 贷：其他应收款-社保/公积金 贷：银行存款 贷 应交个人所得税 次月缴纳个税：借 应交税费-个税 贷：银行存款 对吗？
您好！对的。就是这样了。
251楼
2023-08-23 16:50:22
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 健康的板栗 发表的提问：
原公司银行帐户余款转入新公司帐户的会计分录怎么做？
收到的时候借银行存款，贷营业外收入。
252楼
2023-08-23 17:11:15
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 风铃 发表的提问：
工资当月发，公积金的会计分录怎么做的，
借：管理费用等--工资 贷：应付职工薪酬--工资 借：管理费用等--住房公积金 贷：应付职工薪酬--住房公积金（单位负担部分） 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--住房公积金（个人负担部分） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
253楼
2023-08-23 17:17:41
全部回复
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 深情的面包 发表的提问：
发职工工资，提社保，公积金，工会会费，个人所得税，代扣职工房租，的平行记帐凭证怎么做？
您好：1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 应付职工薪酬——公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 其他应收款——公积金（个人部分） 其他应收款——房租 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 应付职工薪酬——公积金 其他应收款——社保(个人部分) 其他应收款——公积金（个人部分） 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
254楼
2023-08-23 17:27:09
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 范玲 发表的提问：
老师，在国税代开了20万的发票，第二个月银行流水到帐22万，税金6000，会计分录，借：应收帐款22万，贷：主营业务收入20万，应交税金6000，余下的14000怎么做帐呢？第二个月借：银行存款：22万，贷：应收帐款：22万。
？？借应收账款 206000 贷主营业务收入200000应交税费应交增值税6000 借银行存款 220000贷应收账款220000
255楼
2023-08-23 17:53:59
全部回复
范玲：回复李老师 开出的20万发票和应收帐款的22万是同一家公司，余款14000怎么做帐呢？不做吗？
2023-08-23 18:23:16
李老师：回复范玲你不是票还没开完吗。挂账啊
2023-08-23 18:36:48
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