你好， 红字发票做负数凭证，蓝字发票正常做销售，这两张凭证一正一负相抵，对本期损益和税金没有影响

可以做无票收入，借应收账款贷主营业务收入应交税费。

借原材料 贷银行存款 借委托加工物资 贷原材料 借委托加工物资-加工费 贷银行存款 收回 借库存商品贷委托加工物资 销售借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品

一般纳税人的 ：购进：借库存商品 进项税 贷银行存款 销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借主营业务成本 贷库存商品 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 小规模：购进：借库存商品 贷银行存款 销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本 贷库存商品 借应交税费-应交增值税 贷银行存款

你好 借；待处理财产损益，贷；库存商品，应交税费（进项税额转出） 借；营业外支出等科目，贷；待处理财产损益

您好 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 借：固定资产清理 贷：资产处置损益

你好，借：营业外支出 贷：银行存款

借：其他货币资金——保证金户20000 贷：银行存款-16285账户20000 借：应付账款-金陵宏鑫103.4万 贷：应收票据-金陵易能达100万 贷银行存款3.4万

你好 月末结转 ： 看附件的资料来结转

同学您好，您具体可以参考一下真帐实操里面的课程

你好 视同销售：借销售费用贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借主营业务成本贷库存商品

你好，税额部分计入营业外支出 借；长期待摊费用 营业外支出 贷；银行存款