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管理会计每月利润怎么求
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王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ Fighting 发表的提问：
没看懂图三的管理费用30000， 计提摊销不是借：其他业务成本 10000贷累计摊销10000 是每个月的，这个年末还有一个分录是计入管理费用的吗？如果是的话分录怎么写，另外为什么2019年影响利润表的只有9、10、11月份？ 还有为什么刚开始图一里面研发支出属于费用化的50000不算2019年利润表管理费用
你好，自用摊销 是计入管理费用的，12月份转让后，摊销才计入其他业务成本。 新准则下，费用化支出列 研发费用，不再计入管理费用 如满意，请五星好评，谢谢
136楼
2023-07-06 19:51:00
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Fighting：回复王晓老师 老师你的意思是，没出租之前，都是计入的 管理费用，那分录是借管理费用，贷累计摊销？ 然后出租之后，才是计入其他业务成本，然后分录如下？
2023-07-06 20:37:30
王晓老师：回复Fighting是的，你的理解正确，没出租之前，管理部门受益，所以管理部门承担，计入管理费用。 出租之后，收入计入其他业务收入，收入成本配比原则，摊销应计入其他业务成本。
2023-07-06 20:58:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 默默 发表的提问：
如何核算本年利润，前半年公司没会计，仓库进出都没有统计，后期管理不行，只能核算大概出进料，怎么核算利润多少
你好，还是需要根据经济业务做分录，然后编制报表才可以知道利润是多少的
137楼
2023-07-09 21:20:21
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默默：回复邹老师 前期仓库不知道有多少货，无法算出成本怎么办
2023-07-09 21:45:04
邹老师：回复默默你好，这个就是你们成本这一块资料不全造成的
2023-07-09 22:05:56
默默：回复邹老师 年底要算利润，怎么算？ 前期没有会计
2023-07-09 22:18:02
邹老师：回复默默你好，只能是根据收入，成本，费用来计算利润情况
2023-07-09 22:30:15
默默：回复邹老师 我把近一年的收入减去采购材料成本减所有支出的费用嘛
2023-07-09 22:50:42
邹老师：回复默默你好，成本是销售货物所对应的成本，而不是采购成本的
2023-07-09 23:12:39
默默：回复邹老师 前期没有统计，掺杂了不少之前的材料，销售货物所对应的成本无法准确核算呀
2023-07-09 23:34:43
邹老师：回复默默销售货物的成本=销售数量*单位采购成本 这个是需要你单位成本资料健全才可以计算的
2023-07-10 00:00:12
默默：回复邹老师 所以问采购不明确情况下怎么算利润？
2023-07-10 00:14:36
邹老师：回复默默你好，如果采购成本都不清楚，是无法准确计算利润的
2023-07-10 00:38:13
默默：回复邹老师 那我只能核算个大概利润了，总收入减采购的成本减费用喽？
2023-07-10 00:56:18
邹老师：回复默默你好，是的，这个利润数据也是不准确的
2023-07-10 01:22:54
默默：回复邹老师 他前期不清楚只能这样了
2023-07-10 01:35:18
邹老师：回复默默是的，想核算好利润，相关成本资料必须清楚，这个是个前提条件
2023-07-10 02:05:04
默默：回复邹老师 好的今年先做大概利润，年底做全面清查盘存，明年应该会好弄一点，谢谢
2023-07-10 02:22:32
邹老师：回复默默不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-07-10 02:44:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 向涛 发表的提问：
冲销多计提的房租及物业管理费会不会影响利润
你做了费用里面会影响的。
138楼
2023-07-09 21:26:22
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向涛：回复郭老师 具体怎么算
2023-07-09 21:47:33
郭老师：回复向涛利润少了红冲得金额， 利润总额，加上你红冲的就可以
2023-07-09 22:07:09
窦老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 酷酷的衬衫 发表的提问：
您好，当月科目余额表的管理费用与利润表上的管理费用不一致怎么办
你好同学，首先需要查明是什么原因造成的不一致，有可能是管理费用有通过贷方核算造成的。
139楼
2023-07-09 21:48:00
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 青青草地吖 发表的提问：
老师，请问下，公司每月都要把直营店的利润转给门店，会计分录怎么写
同学你好同学 利润转给对方公司 借：内部往来贷：银行存款 这个当成早内部往来这样处理。
140楼
2023-07-10 18:38:40
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希老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.05w
引用 @ AA????会计学堂-蒋老师 发表的提问：
2018年12月一笔管理费退回。分录:借:银行存款400 贷:管理费400 月结转分录:借:本年利润-400 贷:管理费-400，年末本年利润科目余额正确，转入利润分配科目，但管理费科目未统计减少的400，所以利润表错误减少了400元。
退回的费用用负数表示
141楼
2023-07-10 18:51:37
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 热情的红牛 发表的提问：
本月的利润应该怎么计入会计
您好，你说的具体指的什么呢
142楼
2023-07-10 19:00:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
老师，有个问题想咨询一下，公司去年到今年上个月盈利130万，利润未分配，自这个月起每月分配股东利润，请问会计分配怎么做？
你好 借；利润分配——应付利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
143楼
2023-07-10 19:24:21
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 老师，三个股东，应付股利是不是按比例分成三个股东的名字
2023-07-10 19:53:45
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，是的，需要在应付股利下面根据股东设置明细
2023-07-10 20:07:11
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
管理会计又可以分为成本中心和利润中心吗
是的。。。。。。。。。
144楼
2023-07-10 19:41:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 土豪的世界 发表的提问：
利润分配-未分配利润每个月怎么做？
你好。结转本年利润的吗 年末做就可以
145楼
2023-07-11 19:28:14
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 朴素的歌曲 发表的提问：
2018年最后4个月每个月都有张凭证上的管理费用减少记在了贷方，导致利润表上净利润错误，资产负债表是正确的，到2019年12月才发现，要修改吗？怎么改
您好，管理费用减少记在贷方没有问题啊，净利润错误是否为报表公式设置的原因。您再详细描述一下，老师帮看一下
146楼
2023-07-11 19:36:51
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朴素的歌曲：回复董老师 管理费用减少应该记借方红字的，记在贷方导致净利润亏损增加了。
2023-07-11 20:06:53
董老师：回复朴素的歌曲您好，记在贷方也没有问题，相当于冲减之前的费用，最终对利润的影响也是正向的。 除非记在贷方记成负数了
2023-07-11 20:36:12
朴素的歌曲：回复董老师 是对利润表中的净利润有影响，利润表中的管理费用合计数这笔冲减记贷方导致这笔费用减少数没有计算在内
2023-07-11 21:03:52
董老师：回复朴素的歌曲您好，原来是这样。这属于利润表做错了，跟账务处理没有关系。 18年已经报税了，不建议调整和修改。 如果需要调整，不需要账务处理，只需要对今年应纳税所得额进行调减即可
2023-07-11 21:17:13
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 琴儿 发表的提问：
我接手的工业企业，以前的会计说，每月本年利润不结转，年底再结转，我现在本年利润的余额怎么转，她说不能转到未分配利润，我现在该怎么弄
我们实务中采用的是帐结法，只有到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。平常月份是不结转本年利润的。
147楼
2023-07-11 19:41:59
全部回复
琴儿：回复张艳老师 我现在本年利润的余额，要怎样做分录
2023-07-11 19:58:04
琴儿：回复张艳老师
2023-07-11 20:20:33
张艳老师：回复琴儿平常月份本年利润科目就挂账了，到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。
2023-07-11 20:50:01
琴儿：回复张艳老师 这个表上的余额117724.54，不结转了吗
2023-07-11 21:08:28
张艳老师：回复琴儿是的，平常月份本年利润科目就不结转了。到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。
2023-07-11 21:34:01
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ LoVe,FoRbID. 发表的提问：
老师，请问取得税控盘费用，借：管理费用，次月抵扣冲减待：管理费用。这样会不会导致利润表中的管理费用与明细帐中的管理费用数据不一致啊。利润表中的管理费用会不会比明细帐中的管理费用要少啊，少的就是冲减的那部分。
是一样的 你这管理费用冲减的 时候明细账里也会有贷方发生额
148楼
2023-07-12 18:47:07
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LoVe,FoRbID.：回复马老师 但是我这里明细帐中的管理费用却没有减少，能查到对应的科目，也显示对应的数值在贷方，但是累计金额却没有减少呢？这种怎么调整啊
2023-07-12 19:13:20
LoVe,FoRbID.：回复马老师 老师，你帮我看看就是这个480一正一负导致明细帐中没有变化，实际利润表表的管理费用有减少，这种怎么调整
2023-07-12 19:28:34
马老师：回复LoVe,FoRbID.把你的表和明细账截图
2023-07-12 19:52:34
LoVe,FoRbID.：回复马老师 老师，帮我看看怎么调整
2023-07-12 20:11:37
马老师：回复LoVe,FoRbID.税控盘抵扣的借应交税费 借管理费用负数 这样写试试
2023-07-12 20:34:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 繁 华 发表的提问：
以前月份一管理费用的分录做在贷方，已月结，本年利润的借贷不等于净利润，怎么调整
反结账后，将贷方的管理费用，变成借方的管理费用负数，再重新结转本年利润
149楼
2023-07-12 19:14:43
全部回复
繁 华：回复江老师 反结账后，将贷方的管理费用，变成借方的管理费用负数，会影响已报出的财务报表的数据吗？
2023-07-12 19:29:48
江老师：回复繁 华这个不影响，因为结转的数据已考虑了。
2023-07-12 19:57:02
繁 华：回复江老师 老师，我能不鞥不反结账，比如本来的分录 贷：管理费用 1万，冲回贷：管理费用 -1万
2023-07-12 20:23:30
江老师：回复繁 华不能，这个与实际业务不符
2023-07-12 20:47:58
繁 华：回复江老师 这个不影响，因为结转的数据已考虑了。，这个不懂，为什么不影响，
2023-07-12 21:13:07
江老师：回复繁 华因为结转数据减掉了贷方数据
2023-07-12 21:40:12
繁 华：回复江老师 老师，本年利润借方是结转了费用，那么财务报表的数据是不是只取了管理费用借方的数据呀，如果软件这样取数，反结账修改成借方负数，不是与原来的报表数据不一致了吗
2023-07-12 22:09:51
江老师：回复繁 华你直接用数据代进去计算，就是结转的与原来的报表数据一致的
2023-07-12 22:30:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张元 发表的提问：
请问做6月份的账，是不是应该计提6月份的工资，我们之前的会计都是计提上个月工资的工资，这样操作利润表就不准了了吧，请问各位老师。怎么调过来呢？
少计提，补上就可以，借管理费用 贷应付职工薪酬工资
150楼
2023-07-12 19:26:02
全部回复
张元：回复maize老师 比如说5月份的工资管理费用为5万，6月份的工资为2万，我六月份的工资计提多少合适？计提两个月7万才能调整过来吧，但是一下计提两个月，费用也太高了，请问怎么调整才合适，新手，希望老师指点迷津
2023-07-12 19:53:02
maize老师：回复张元之前没有计提，一次补上，补计提7万
2023-07-12 20:21:06
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