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管理会计每月利润怎么求
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
利润表中的管理费用怎么填
你好，根据你管理费用总账的本期发生额填写
181楼
2023-07-31 19:20:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 满意的小蚂蚁 发表的提问：
老师，倒计成本怎么确定好每个月的利润啊。
您好，正常情况下，根据企业所得税负率来确定好每个月的利润的。
182楼
2023-08-01 17:52:00
全部回复
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 请问有公式吗，就是没法理解
2023-08-01 18:19:30
王雁鸣老师：回复满意的小蚂蚁您好，比如企业所得税率是25%，当月收入是100万元，企业所得税负率是2%，那么本月应该确定的利润=收入*企业所得税负率/企业所得税率=100*2%/25%=8万元。
2023-08-01 18:41:51
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 那企业所得税是当月重新计算吗
2023-08-01 19:04:05
王雁鸣老师：回复满意的小蚂蚁您好，是的，企业所得税是当月重新计算。
2023-08-01 19:25:37
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 如果企业采用的是查账征收办法，那怎么计算企业所得税呢？
2023-08-01 19:39:54
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 查账征收办法计算企业所得税又需要已知营业成本，这……
2023-08-01 20:08:11
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 我的疑问是在已知营业收入和期间费用的情况下，倒扎营业成本要怎么计算。具体的计算公式，如果能举例说明更好，麻烦老师了
2023-08-01 20:19:06
王雁鸣老师：回复满意的小蚂蚁您好，延续上面的例子，比如费用是10万元，则营业成本=收入-费用-利润=100-10-8=82万元。
2023-08-01 20:44:44
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 那企业所得税怎么确定
2023-08-01 20:55:16
满意的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 老师，是不是查账征收办法，就不能倒推营业成本了？
2023-08-01 21:25:15
王雁鸣老师：回复满意的小蚂蚁您好，企业所得税根据企业所得税负率乘以收入来确定。查账征收的也可以倒推成本的。
2023-08-01 21:47:28
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 洁净的钢铁侠 发表的提问：
请问有库存的情况下，每个月利润怎么计算？
算利润与库存没直接关系啊。当月计算利润的公式=收入-成本-费用
183楼
2023-08-01 18:21:58
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小 米 高 翔 发表的提问：
老师 我9月做账的管理费用是9千多 怎么和利润表对不上呢？利润表显示多了
你好，是不是利息收入做到贷方去了？
184楼
2023-08-01 18:33:53
全部回复
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师 没有呀 利息收入 借银行，借财务利息红字
2023-08-01 18:45:41
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师利润表上 多了15000
2023-08-01 19:11:59
徐阿富老师：回复小 米 高 翔你好，你看下科目余额表，余额是不是都0，发生额是不是和报表一样
2023-08-01 19:35:45
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师 期初余额0 发生额和报表不一样 我看了科目余额表 管理费用中的房租15000，我做账是是贷银行 怎么跑去科目余额表中的管理费用～房租去了呢
2023-08-01 19:50:38
徐阿富老师：回复小 米 高 翔借方做的是什么科目呢？
2023-08-01 20:20:09
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师 借管理费用贷库存现金
2023-08-01 20:47:56
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师 您看一下
2023-08-01 21:03:55
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师你看一下..
2023-08-01 21:31:26
徐阿富老师：回复小 米 高 翔你好，科目余额表上的金额有15000的
2023-08-01 21:48:11
徐阿富老师：回复小 米 高 翔但是你说的什么不对？
2023-08-01 22:13:04
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 啥意思 老师 我是带银行15000，怎么跑去库存现金15000那边去了呢
2023-08-01 22:30:53
徐阿富老师：回复小 米 高 翔你好，那是报表的公式设置不对，修改下公式
2023-08-01 22:48:43
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师 怎么写修改呢
2023-08-01 23:03:39
徐阿富老师：回复小 米 高 翔你好，你是什么软件做账的？
2023-08-01 23:15:25
小 米 高 翔：回复徐阿富老师 老师是云代账.
2023-08-01 23:35:17
徐阿富老师：回复小 米 高 翔你好，这个软件我不熟悉，你看下公式在那里、可以修改公式的
2023-08-02 00:00:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
筹建期间开办费计入管理费用-开办费科目。每月底都做了结转。请问开始经营之后，这部分钱怎么做会计分录？企业目前盈利，在申报企业所得税的时候这部分钱怎么填，冲减本年得利润，减少所得税？
你好，弥补以前年度亏损就是了 不用做分录
185楼
2023-08-01 19:00:00
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雨萱麻麻：回复邹老师 开办费共计36万。在季度申报表中一次性填列吗？
2023-08-01 19:16:41
邹老师：回复雨萱麻麻是的
2023-08-01 19:39:10
雨萱麻麻：回复邹老师 那年底汇算清缴的时候需要调整吗。
2023-08-01 19:53:00
邹老师：回复雨萱麻麻如果没有超过扣除标准，不需要的
2023-08-01 20:05:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱定格摄像 发表的提问：
月末计提管理费用工资要结转本年利润吗？
您好！也是需要结转的。
186楼
2023-08-02 18:25:51
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 学堂用户_ph931002 发表的提问：
老师，金蝶k3专业版的，这个是选了什么会计制度、就是导出来的利润表管理费里有二级科目的。
你好！ 财务软件二级明细科目需要会计根据单位实际情况设置的，会计制度一般只规定一级科目的。
187楼
2023-08-02 18:40:03
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学堂用户_ph931002：回复蒋飞老师 结转损益的时候提示本年利润未设置。知道这个是从哪里设置这里科目嘛？？
2023-08-02 18:53:52
蒋飞老师：回复学堂用户_ph931002在系统管理…基础资料…会计科目设置
2023-08-02 19:08:14
学堂用户_ph931002：回复蒋飞老师 我在会计科目里看到有本年利润这个科目。还是提示未设置
2023-08-02 19:27:56
蒋飞老师：回复学堂用户_ph931002在结转损益模块看一下有没有选择对应的损益类科目
2023-08-02 19:42:23
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ CC-yu 发表的提问：
12月份利润表管理费用、销售费用本年累计数比12月份科目余额表中的管理费用、销售费用的本年累计数金额要小，总是不相符，现在在做汇算清缴，期间费用明细表是根据余额表来填写，结果金税三期显示利润总额与年度会计报表利润总额不一致。怎么办
你好，同学。 你这按你利润表的填写，你科目 余额表数据不对的
188楼
2023-08-02 18:48:42
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CC-yu：回复陈诗晗老师 但是，明细账里比如销售费用工资120，我红冲了20，剩下就是100啊，为什么利润表里金额会不一样呢
2023-08-02 19:16:09
CC-yu：回复陈诗晗老师 这样话，销售费用明细余额应该是100，利润表里销售费用也应该是100啊，为啥会不一样呢
2023-08-02 19:29:22
陈诗晗老师：回复CC-yu利润表里面就应该是100就是了的啊。 你这销售费用没有余额，
2023-08-02 19:54:21
CC-yu：回复陈诗晗老师 但是销售费用结转了啊，结转后的金额就应该是100，这样也应该跟利润表对的上啊，为啥不自我的
2023-08-02 20:08:05
CC-yu：回复陈诗晗老师 老师啊，我发现账做错了，19年有笔折旧费调整做到了折旧贷方了，现在要怎么调整好呢？
2023-08-02 20:21:18
陈诗晗老师：回复CC-yu是要结转，你结转，余额表上也是要结转。你是按100填写就可以了的。 你现在把分录红冲，然后用正常的分录调整处理。
2023-08-02 20:35:19
CC-yu：回复陈诗晗老师 但是这是去年的账，要怎么调整呢？
2023-08-02 20:46:25
陈诗晗老师：回复CC-yu金额 大不大， 你是小企业准则不
2023-08-02 21:14:25
CC-yu：回复陈诗晗老师 小企业准则，差了大概20万，去年年底利润亏损两千多万
2023-08-02 21:33:24
陈诗晗老师：回复CC-yu错误 分录怎么做的，你是
2023-08-02 21:52:18
CC-yu：回复陈诗晗老师 冲多计提的折旧，借，累计折旧100，贷销售费用-折旧费100
2023-08-02 22:12:36
陈诗晗老师：回复CC-yu借 累计折旧 贷 未分配利润 借 未分配利润 贷 累计折旧 第一个是冲，第二个是正常的计提处理
2023-08-02 22:23:41
CC-yu：回复陈诗晗老师 我是销售费用折旧费写错了方向，没有写红字啊
2023-08-02 22:43:44
陈诗晗老师：回复CC-yu用我给你的分录，什么红字，直接相反分录冲。你这跨年了。 不要催问，看到了会回复你的。
2023-08-02 23:07:41
CC-yu：回复陈诗晗老师 我要调整的是销售费用折旧费，你的分录为什么是累计折旧
2023-08-02 23:19:42
陈诗晗老师：回复CC-yu你未分配利润不就是销售费用了吗 你难道只调整一个科目，你调整不是借贷科目重新调整吗
2023-08-02 23:40:10
CC-yu：回复陈诗晗老师 我实在看不明白，其他几个老师给出的答案也不一样，能不能写一下完整的，正确的分录，谢谢
2023-08-02 23:50:19
陈诗晗老师：回复CC-yu借 累计折旧 贷 未分配利润 借 未分配利润 贷 累计折旧 第一个是冲红，第二个是补提。 你小企业准则，跨年销售费用用未分配利润替代。
2023-08-03 00:14:50
CC-yu：回复陈诗晗老师 老师，最后请教一下，我这个分录是做到今年的账里，那我汇算清缴那张年度报表，金额要调整吗？
2023-08-03 00:39:08
陈诗晗老师：回复CC-yu要的，你是按调整后的金额填写你的利润表和申报表处理的。这是属于差错更处理的。
2023-08-03 00:51:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ susie 发表的提问：
12月份利润表管理费用、销售费用本年累计数比12月份科目余额表中的管理费用、销售费用的本年累计数金额要小，总是不相符，现在在做汇算清缴，期间费用明细表是根据余额表来填写，结果金税三期显示利润总额与年度会计报表利润总额不一致。怎么办
你好，到底哪个数据是正确的
189楼
2023-08-02 19:00:00
全部回复
蓉蓉老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.09w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
每个月利润表怎么算？
收入-成本-税金及附加-销售-管理-财务-资产减值损失+公允价值变动损益+投资收益=利润总额
190楼
2023-08-06 20:16:03
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
做酒水批发的，有些商品破碎了做会计处理，走的管理费用，待处理财产损益，在利润表上要如何填写？
你好！ 直接汇总填入管理费用就可以了
191楼
2023-08-06 20:33:20
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph780712 发表的提问：
以前会计把18年和19年买进的专利都做成了管理费。借：管理费用 贷：银行存款 这应该怎么调整过来，汇算清缴的时候利润减少了？
几时做的，这个18年的直接做19年费用下面，纳税调增，19年做费用这个可以，这个可以税前扣除，做20年账上？扣除下面其他纳税调减
192楼
2023-08-06 20:59:59
全部回复
学堂用户_ph780712：回复maize老师 主要是现在汇算清缴表怎么填，摊销也没有，要不要再调到无形资产，然后摊销。
2023-08-06 21:12:22
maize老师：回复学堂用户_ph780712你这个做管理费用不需要摊销了，期间费用下面摊销就可以，别的不需要填写了这个，
2023-08-06 21:29:01
maize老师：回复学堂用户_ph780712你要是2019年做费用话，不需要调整
2023-08-06 21:53:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Emily 发表的提问：
老师，我们的原材料可能是之前有漏记的情况，每个月都会有很大金额的库存盘盈，金额比较大冲管理费用合适吗？以前的会计全部计入了营业外收入，这样是不是会造成利润表上的利润虚增呢？
您好 如果之前 只盘点一次不是就可以清楚了么 怎么会每个月都有？
193楼
2023-08-07 18:18:03
全部回复
Emily：回复bamboo老师 可能是没有盘点或者盘点的也不准确吧
2023-08-07 18:35:42
bamboo老师：回复Emily那不会每个月都会有很大金额的库存盘盈
2023-08-07 18:59:17
Emily：回复bamboo老师 我现在也没有查清楚为啥会这样，老师，那可能会是什么原因呢，都计入营业外收入是不是不太合适呢
2023-08-07 19:22:21
bamboo老师：回复Emily应该要查明原因 是少入库了 还是少领用了 不可能每个月都这样 如果经常都这样的话 那就是内控漏洞很大 正常情况盘盈冲减管理费用是对的 您这个每个月都有大额的 不正常
2023-08-07 19:51:08
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 文艺的乐曲 发表的提问：
我公司是运输企业，每个车单独核算，公司管理外部车辆的收入冲销管理费用，公司的管理费用余额每月分摊到每个车上，整个业务流程，会计应该怎么处理呢？
你好同学 是的这个是你们直接记管理费用就可以，无法给到车上，这个只是管理会计在统计时才分的，账上做不到
194楼
2023-08-07 18:27:38
全部回复
文艺的乐曲：回复何江何老师 用待摊费用计公司的管理费用，分摊至每个车时，借记管理费用…贷记待摊费用可以吗
2023-08-07 18:55:57
何江何老师：回复文艺的乐曲可以的同学这样是可以的
2023-08-07 19:16:53
文艺的乐曲：回复何江何老师 待摊费用的二级明细分成：工资，业务招待费，外车收入。如果公司收到外车管理费时，借计：现金，借计：待摊费用 （红字）能这样记吗？
2023-08-07 19:39:55
何江何老师：回复文艺的乐曲可以这样记的同学没问题的
2023-08-07 20:03:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 滕萍 发表的提问：
老师早上好！我公司有七个股东，要求每月利润都分配出去，实际怎么进行分配？利润表中的本年利润 是含有应收账款的。
你好 按资产负债表的未分配利润进行分配
195楼
2023-08-07 18:50:58
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