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已抵扣发票红字会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小雪纷飞 发表的提问：
是销售方 16年开出一张专票 今年客户退回未认证 本月开具红字发票 重开了一张 做帐的会计分录应该是？麻烦详细一点
负数发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 正数发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
226楼
2023-08-22 17:48:48
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 从开始到现在 发表的提问：
8月份开的发票，在10月份开了红字冲销，冲抵的时候怎么做会计分录
你好！和原凭证一样只是数字用红数表示就可以
227楼
2023-08-22 18:04:12
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购货方发票已抵扣 销售方怎么开红字
由购货方系统里申请开具红字后 由销售方在系统里开具
228楼
2023-08-22 18:23:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 甜美的荷花 发表的提问：
跨月已抵扣，后收到红字发票如何做账
你好，不跨年的话，原分录红字冲回就可以
229楼
2023-08-23 17:07:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 君怡 发表的提问：
请问购买方已抵扣了16%的发票，后发生退货是申请16%的红字票还是13%的红字票。
你好，之前是按16%开具发票的，红冲发票税率是16%的
230楼
2023-08-23 17:15:28
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 晨阳☀ 发表的提问：
开的红字发票怎么记会计分录
销售方吗？之前确认收入的分录不变金额是负数，借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数
231楼
2023-08-23 17:44:57
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晨阳☀：回复答疑郭老师 是的，销售方
2023-08-23 17:57:32
晨阳☀：回复答疑郭老师 老师您好！还有艾博克公司的服务费记管理费用吗？
2023-08-23 18:26:30
答疑郭老师：回复晨阳☀这个是什么业务的，软件服务的吗
2023-08-23 18:48:23
晨阳☀：回复答疑郭老师 对，软件服务费
2023-08-23 19:04:25
答疑郭老师：回复晨阳☀可以记管理费用-办公费
2023-08-23 19:15:45
晨阳☀：回复答疑郭老师 谢谢，老师！
2023-08-23 19:39:41
答疑郭老师：回复晨阳☀不用客气的，
2023-08-23 19:56:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丰芹 发表的提问：
购买方，发票已经抵扣，怎样开具红字发票通知单？
你去开票系统有红字信息表按钮你点开就可以http://www.chaolen.cn/253.html
232楼
2023-08-23 18:13:42
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 挽之、 发表的提问：
老师，已抵扣的专用发票开具红字发票怎么冲销？
你好，原分录红字冲减
233楼
2023-08-23 18:20:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 燕子 发表的提问：
购进原材料发票已抵扣，下月发生部分退货时，是按退货部分开具红字发票吗
你好，是的，是按退回部分开工资发票
234楼
2023-09-05 17:14:28
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立红老师：回复燕子按退回部分开红字发票
2023-09-05 17:36:09
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ ? 、文づ゛ 发表的提问：
老师，这个月我们有个合作的项目解除了合同，但是这个项目去年就提前开票给对方了。现在解除了合同，我们就让购买方开了红字信息表，我们开了一张红字发票冲销了去年的那张发票。但是会计分录要怎么写啊？
借：以前年度损益调整 贷：应收账款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
235楼
2023-09-05 17:27:16
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? 、文づ゛：回复轶尘老师 老师，这个是专票，税怎么做账啊
2023-09-05 17:55:47
轶尘老师：回复? 、文づ゛借：以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-进项税转出 贷：应收账款
2023-09-05 18:14:39
轶尘老师：回复? 、文づ゛不对 是应交税费-应交增值税-销项税 贷方红字
2023-09-05 18:27:48
? 、文づ゛：回复轶尘老师 我们是销售方，是销项税额啊
2023-09-05 18:51:45
轶尘老师：回复? 、文づ゛看我上面的回答 是应交税费-应交增值税-销项税 贷方红字
2023-09-05 19:02:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 萌队乐园? 发表的提问：
红字销售发票怎么做会计分录
借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。
236楼
2023-09-05 17:34:15
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 缓慢的西牛 发表的提问：
销售发生部分退货，篮字已开，购买方申请红字信息表选择未抵扣，销售方按红字信息表开具了负数发票，现蓝字发票红冲了，对销售方有影响吗？
您好，对销售方的影响就是总收入降低了，其他没影响
237楼
2023-09-05 17:56:59
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缓慢的西牛：回复宸宸老师 购买方退部分货，但现在整张发票不能勾选，有什么解决方法吗？
2023-09-05 18:12:57
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好，可以全部勾选，然后再部分冲红字
2023-09-05 18:35:56
缓慢的西牛：回复宸宸老师 老师，购买方告知不能勾选最初的蓝字发票。
2023-09-05 19:05:33
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好，购买方如果没有抵扣的。 红字信息表是销售方自己申请的
2023-09-05 19:30:16
缓慢的西牛：回复宸宸老师 原始蓝字发票14万，退货10万，购方红字信息申请
2023-09-05 19:47:17
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好，购买方抵扣过没有？
2023-09-05 20:04:43
缓慢的西牛：回复宸宸老师 原始蓝字发票14万，退货10万，购方红字信息申请10万，现在整张14万不能勾选。
2023-09-05 20:18:16
缓慢的西牛：回复宸宸老师 没有抵扣，他们开红字信息选的未抵扣
2023-09-05 20:40:30
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好。需要在申请红字表之前，勾选的。 如果开具之后再勾选是勾选不到的
2023-09-05 21:07:53
缓慢的西牛：回复宸宸老师 现在他们就不能勾选和抵扣了吗？对我们销售方没有影响吧？
2023-09-05 21:36:27
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好，对你们销售方没有影响的
2023-09-05 21:55:53
缓慢的西牛：回复宸宸老师 假设购买方，先开红字信息，申请表选已抵扣，然后去勾选，这样的操作是可以的吗？
2023-09-05 22:17:14
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好，先勾选抵扣，再申请红字表
2023-09-05 22:44:08
缓慢的西牛：回复宸宸老师 14万的蓝票已经红冲现在10万，是否可以再红冲4万，随后我开具4万的蓝字给对方
2023-09-05 23:10:45
宸宸老师：回复缓慢的西牛您好，可以的，可以红冲部分金额
2023-09-05 23:21:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 唐羽 发表的提问：
老师，发票认证抵扣进项后又冲红，新发票又抵扣了，补缴了已冲红部分增值税，调整分录是怎样？
您好 请问认证抵扣的时候分录怎么写的
238楼
2023-09-06 17:16:54
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 杨静 发表的提问：
专票已经开了已经抵扣，已经开了红字表。怎么做账？发票是去年开的，今年开的红字
您好，您是退货的是吗
239楼
2023-09-06 17:27:16
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杨静：回复文老师 不是，
2023-09-06 18:01:14
文老师：回复杨静那具体是什么情况
2023-09-06 18:19:41
杨静：回复文老师 去年的专票，已经抵扣。今年红字
2023-09-06 18:39:21
杨静：回复文老师 服务费
2023-09-06 19:03:24
杨静：回复文老师 就怎么账务处理
2023-09-06 19:21:14
文老师：回复杨静那就去年的分录的负数分录，还重新开具吗
2023-09-06 19:40:04
杨静：回复文老师 不了
2023-09-06 19:55:16
杨静：回复文老师 那进账税已经抵扣，增值税申报的时候需要进账转出吗
2023-09-06 20:15:12
杨静：回复文老师 那我汇算清缴的时候需要做什么吗
2023-09-06 20:40:13
杨静：回复文老师 关于这笔
2023-09-06 21:07:25
文老师：回复杨静是的，需要进项税额转出
2023-09-06 21:31:24
文老师：回复杨静那您需要用过以前年度损益调整科目，
2023-09-06 21:59:44
文老师：回复杨静汇算清缴的时候，费用里面要减少这笔
2023-09-06 22:16:54
杨静：回复文老师 不是说调表不调账吗
2023-09-06 22:36:37
杨静：回复文老师 那我现在就是调账也调表了
2023-09-06 22:55:17
文老师：回复杨静帐是去年的帐不调整，但是今年的帐要调整
2023-09-06 23:09:40
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ ???? 发表的提问：
购买方已抵扣发票 现在销售方冲红并开具红字发票 怎么做账
你好 借：应付账款 贷：原材料 增值税  
240楼
2023-09-06 17:56:59
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