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已抵扣发票红字会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
7月份开的发票，8月份已经抵扣完了，现在还可以操作红字发票吗
你好！可以开红字发票的。
196楼
2023-08-09 18:10:55
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????黛慧子：回复宋生老师 可以解释下吗，那对方公司认证完了，要做进项转出是吗？
2023-08-09 18:34:30
宋生老师：回复????黛慧子您好！是的。你开红字，对方进项转出。
2023-08-09 19:00:03
????黛慧子：回复宋生老师 @宋老师:那对方的发票我要收回来吗？作废的发票单独放着就可以吧
2023-08-09 19:10:45
宋生老师：回复????黛慧子您好！可以不用收回。作废跟开红字不同。
2023-08-09 19:27:20
????黛慧子：回复宋生老师 @宋老师:红色发票是在金税盘原来的发票抬头勾选红字发票就可以是吗
2023-08-09 19:37:29
宋生老师：回复????黛慧子您好!在开具的时候选择红字发票
2023-08-09 20:02:43
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
对方4月开的发票，我5月勾选抵扣，对方5月能开红字发票吗
你好，对方5月能开红字发票
197楼
2023-08-09 18:32:05
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复小云老师 我已经勾选认证，她还能直接开红字发票？
2023-08-09 18:48:57
小云老师：回复o(*￣▽￣*)o已认证了的要开由你方申请开具，不是对方直接开，要先和你方协商
2023-08-09 19:11:08
o(*￣▽￣*)o：回复小云老师 是不是由我开红字信息表，对方根据我的红字信息表开具红字发票？
2023-08-09 19:26:42
小云老师：回复o(*￣▽￣*)o你方申请后你方可以直接开具红字发票
2023-08-09 19:37:37
o(*￣▽￣*)o：回复小云老师 我是购买方啊，不是销售方，是对方开给我们的发票我已经抵扣，
2023-08-09 19:57:24
小云老师：回复o(*￣▽￣*)o哦哦，我搞混了不好意思 购买方申请红字信息表-编号给销售方开票
2023-08-09 20:23:42
o(*￣▽￣*)o：回复小云老师 就是说我5月抵扣的这张发票，对方在5月不可能直接作废，必须经过我这边，她才能作废是吗
2023-08-09 20:52:47
小云老师：回复o(*￣▽￣*)o是的，规定是这样
2023-08-09 21:17:57
o(*￣▽￣*)o：回复小云老师 我现在就想知道，4月的发票，如果我已经抵扣，她能不能直接开红字发票？
2023-08-09 21:34:39
小云老师：回复o(*￣▽￣*)o前面不是就是在说这个问题吗？规定是不能啊。
2023-08-09 21:58:16
o(*￣▽￣*)o：回复小云老师 规定是不能，那实际操作中，有没有可能不通过我这边直接开红字发票？
2023-08-09 22:26:38
小云老师：回复o(*￣▽￣*)o我个人没有见到过不通过购买方直接开的
2023-08-09 22:47:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师，我想问下，我4月开了一张发票，对方公司已经抵扣，对方公司6月给我出红字信息表，我6月才开负数发票，我4月份记了收入，我6月份是不是做相反分录
对的， 6月份是做相反分录，或者原来分录 不变，金额负数
198楼
2023-08-09 18:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 悦耳的铅笔 发表的提问：
老师，怎么开红字发票呀？上个月的发票，我已经抵扣认证，对方让开红字发票
你好，你是购买方吗？是的话，你只需要开红字信息表。
199楼
2023-08-10 17:36:58
全部回复
郭老师：回复悦耳的铅笔开票系统有一个红字信息表，然后找田开。
2023-08-10 17:52:29
悦耳的铅笔：回复郭老师 嗯，我是购买方，上个月的发票已经抵扣认证
2023-08-10 18:04:46
郭老师：回复悦耳的铅笔你们单位开红字信息表就可以，你开不了红字发票。
2023-08-10 18:15:35
悦耳的铅笔：回复郭老师 商品信息怎么填呀
2023-08-10 18:39:33
郭老师：回复悦耳的铅笔你好，对方那里填写的是什么？你们看不到吗？
2023-08-10 18:50:58
悦耳的铅笔：回复郭老师 对方的运输服务，百分之13，我这边选择的是百分之9
2023-08-10 19:03:09
悦耳的铅笔：回复郭老师 对方运输服务，税率写的13，写错了，我这边附码的税率9
2023-08-10 19:27:14
郭老师：回复悦耳的铅笔你看下你那里能不能修改。
2023-08-10 19:39:27
悦耳的铅笔：回复郭老师 可以修改
2023-08-10 20:06:15
悦耳的铅笔：回复郭老师 调开之后保存上传就可以了吗？
2023-08-10 20:25:33
郭老师：回复悦耳的铅笔是的是的可以的，可以这么做的。
2023-08-10 20:37:29
悦耳的铅笔：回复郭老师 好的，那我已经抵扣怎么进项转出呀
2023-08-10 20:51:27
郭老师：回复悦耳的铅笔你好，对的是的，需要进项转出。
2023-08-10 21:14:52
悦耳的铅笔：回复郭老师 怎么转出呀
2023-08-10 21:38:29
郭老师：回复悦耳的铅笔之前分录是借库存商品进项贷应付账款吗？如果是的话，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
2023-08-10 21:49:42
郭老师：回复悦耳的铅笔附表二，有一个进项转出开具的红字信息表里面填写。
2023-08-10 22:03:33
悦耳的铅笔：回复郭老师 之前是管理费用，运费
2023-08-10 22:17:04
悦耳的铅笔：回复郭老师 这个月开的红字发票，下个月报税时候转出吧，上个月税已经抵扣，这个月还需要调整吗
2023-08-10 22:39:55
郭老师：回复悦耳的铅笔借应付账款借管理费用附属贷应交税费应交增值税进项转出。
2023-08-10 23:07:53
悦耳的铅笔：回复郭老师 没看明白，借什么？之前是借管理费用，应交税费，应交增值税进项，贷银行存款
2023-08-10 23:28:06
郭老师：回复悦耳的铅笔银行存款没有给你退回来，借应付账款预付账款或者是其他应收款贷管理费用应交税费应交增值税进项转出。
2023-08-10 23:43:08
悦耳的铅笔：回复郭老师 没有退，直接红冲又重新开票了
2023-08-10 23:56:40
郭老师：回复悦耳的铅笔退的话，就用一个往来科目代替一下不就行了。
2023-08-11 00:17:49
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 义气的大侠 发表的提问：
开红字发票有个购买方申请是点已抵扣还是点未抵扣
你好，您是销售方还是购买方？
200楼
2023-08-10 17:51:51
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小末 发表的提问：
蓝字进票已认证，开具了买方已抵扣红字信息表给对方后，对方重开了蓝字发票。那我账务上面，新旧蓝字发票都需要做到账里是吗？旧的蓝字已经红冲掉了，我新的蓝字发票还可以认证吗？会不会相同金额数，重复抵扣？
您好！是的都需要做账了。新的可以认证。你收到红字的时候要进项转出，所以并不会重复抵扣
201楼
2023-08-10 18:15:01
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 会撒娇的万宝路 发表的提问：
开具的专票购买方已认证抵扣，现发生部分退款。根据购买方的红字信息表开具了差额红字发票。请问该红字发票该如何验旧，只有一张红字发票的记账联
你好，在电子 税务局点发票验旧 就可以了
202楼
2023-08-10 18:44:59
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会撒娇的万宝路：回复玲老师 发票验旧要求上传全部联次，但是我手上只有一联
2023-08-10 19:16:28
会撒娇的万宝路：回复玲老师 原蓝字发票也在对方手里
2023-08-10 19:29:40
玲老师：回复会撒娇的万宝路直接点发票验旧就行，你点发票验旧不行吗？有什么文字提示？
2023-08-10 19:43:25
会撒娇的万宝路：回复玲老师 提示附件不能为空
2023-08-10 20:03:31
玲老师：回复会撒娇的万宝路没遇到过这情况 建议咨询税局
2023-08-10 20:17:26
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 小邱 发表的提问：
红字信息对方没有开票已经撤销未抵扣发票还可以抵扣吗?
你好，只有没有开具红字发票就可以抵扣的
203楼
2023-08-16 17:34:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 轻舞飞扬 发表的提问：
2017.10月购进一台设备，当月收到发票并已经抵扣进项，已提折旧，2018.1月收到对方开得红字发票，需要进项转出，请问分录怎么写，已经提的折旧要怎么处理，分录怎么写？
你好，不是转出，而是做进项负数 借；应付账款等科目 贷；固定资产 应交税费（进项税额） 需要把折旧冲销 借；累计折旧 贷；以前年度损益调整等科目
204楼
2023-08-16 18:03:39
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
请问老师，购买方红票做冲掉之前的蓝字发票，税金上个月已经抵扣了，现在做同样分录负数红字冲掉，增值税抵扣税金已经冲回来了，现在被抵扣的税金余额在贷方，请问月末结账税金这被转出抵扣的税金怎么结转？分录怎么做？
收到红字发票借应付贷库存商品，应交税费-进项转出 借进项转出贷转出未交增值税 附表二进项转出
205楼
2023-08-16 18:28:31
全部回复
妮妮：回复郭老师 购货方收到红字发票，我是做跟蓝字分录一样但做的是红字负数分录，然后再做一个冲销成本，借主营业务成本红字，贷库存商品红字，然后再做借进项转出，贷未交增值税？这样三个会计分录对吗✔
2023-08-16 19:03:25
妮妮：回复郭老师 老师我冲掉成本是冲这一笔采购成本，还是把我整个月的成本都冲掉，因为我结转成本是把当月所有采购成本一起结转的？
2023-08-16 19:28:32
郭老师：回复妮妮只需要红冲你负数发票结转的那个成本
2023-08-16 19:57:27
妮妮：回复郭老师 好的，感谢
2023-08-16 20:20:01
郭老师：回复妮妮不用客气的，
2023-08-16 20:38:54
妮妮：回复郭老师 老师晚上好！请问我单位享受加计抵减扣除优惠政策，四月份有进项税额1961.54元，那享受的加计抵减额就是1961.54*10%=196.15元，对吗？那这金额月末需要结转税金吗？会计分录怎么处理？
2023-08-16 21:00:52
郭老师：回复妮妮对的 借应交税费-增值税加计扣除196.15 贷其他收益 需要交税借应交税费-未交增值税 贷应交税费-增值税加计扣除 银存
2023-08-16 21:20:56
妮妮：回复郭老师 老师早上好！按照您这样做分录的话，月末正常结转税金不需要加计把抵扣部分结转？而是做一笔你上面第一个分录就可以了，缴纳的时候再冲掉未交增值税余额对吗？
2023-08-16 21:37:16
郭老师：回复妮妮是的，需要抵扣做第二个，第一个相当于计提
2023-08-16 22:05:31
妮妮：回复郭老师 好的，谢谢
2023-08-16 22:29:54
妮妮：回复郭老师 还想问一下老师，上次红票冲减了，成本也冲减了，本月未采购，没有主营业务收入，只有其他业务收入？和交掉房产税和土地使用税，需要结转成本吗？
2023-08-16 22:43:35
郭老师：回复妮妮其他业务收入没有成本吗？没有的话不结转
2023-08-16 23:10:22
妮妮：回复郭老师 其他业务收入是租金收入
2023-08-16 23:20:55
郭老师：回复妮妮房屋租金吗？你的折旧有一部分是成本
2023-08-16 23:42:22
妮妮：回复郭老师 那要结转成本吗？
2023-08-17 00:06:36
妮妮：回复郭老师 折旧我已经计提了
2023-08-17 00:34:12
郭老师：回复妮妮折旧借其他业务成本贷累计折旧
2023-08-17 00:54:55
妮妮：回复郭老师 不好意思？老师，没有采购，有主营业务收入
2023-08-17 01:23:04
妮妮：回复郭老师 那主营业务成本怎么结转？
2023-08-17 01:38:27
郭老师：回复妮妮没有采购？实际没有入库你销售了？是虚开发票吗
2023-08-17 01:58:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
客户已经抵扣我们的发票，可后面她不要，她已经开红字发票给我，我导入确认好就打印出来就可以了吗？
您好！他是开红字信息表给你吧
206楼
2023-08-16 18:35:59
全部回复
逢考必过：回复宋生老师 是的
2023-08-16 18:59:35
逢考必过：回复宋生老师 然后我按照她给的打印出来就可以了，是吗？
2023-08-16 19:19:50
宋生老师：回复逢考必过你好！是的。然后你开红字发票
2023-08-16 19:48:59
逢考必过：回复宋生老师 我用发票打印客户发给我的红字信息表里面的之后，然后还要再开多一次负数发票吗？
2023-08-16 20:00:21
宋生老师：回复逢考必过你好!是的。是要多开一次负数发票。
2023-08-16 20:10:27
逢考必过：回复宋生老师 那意思是说我要开两次负数，是吗？
2023-08-16 20:21:15
宋生老师：回复逢考必过你好！不用啊。只需要开一次负数。一次是对方给你信息表。然后你按信息表输入，开红字发票就好了。
2023-08-16 20:45:52
逢考必过：回复宋生老师 意思是说我按照客户给的信息表的数据，在红字那里开负数就好了，是吗？
2023-08-16 21:11:06
宋生老师：回复逢考必过你好！是的，就是这样的了。
2023-08-16 21:40:49
逢考必过：回复宋生老师 明白，因为上面我说的意思是打印客户给的红字信息表里面的之后，然后还要再开多一次负数发票，你说是的，我就误以为是开两次负数
2023-08-16 21:57:59
宋生老师：回复逢考必过你好！可能是我表达不够清晰，现在你明白了就好。只一次红字发票
2023-08-16 22:12:05
逢考必过：回复宋生老师 打印之后我保留就可以了，不需要给客户也不需要在哪里操作什么，只需要给外账做账就可以了，是吗？
2023-08-16 22:33:45
宋生老师：回复逢考必过你好！如果当时那个蓝字发票，你没有拿回来，就建议给红字发票给客户入账
2023-08-16 23:01:00
逢考必过：回复宋生老师 你说的是发票第三联吗？这个客户没有给回我们，那我给现在开好的负数的第三联给客户就好了吗？
2023-08-16 23:21:26
宋生老师：回复逢考必过你好！是的，就是发票的发票联
2023-08-16 23:41:21
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
未抵扣未交付对方单位的红字发票怎么填开
由销售方在发票系统里申请开具红字发票申请单 后开具红字发票
207楼
2023-08-17 17:35:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小象 发表的提问：
你好，请问超过发票抵扣期180天，还能开红字发票吗
你好，不可以的
208楼
2023-08-17 18:04:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 咳咳咳 发表的提问：
跨期未抵扣，可以开红字发票冲掉，再开蓝字吗
您好，跨期未抵扣，可以开红字发票冲掉，再开蓝字，前提是要把原发票和抵扣联要回来。
209楼
2023-08-17 18:32:59
全部回复
咳咳咳：回复王雁鸣老师 要回来了，就可以开具，需要向税务局申请吗
2023-08-17 18:54:52
王雁鸣老师：回复咳咳咳您好，是的，专用发票要申请，普通发票不需要。
2023-08-17 19:14:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
对方4月开的发票，我5月抵扣，对方5月能开红字发票吗
你好 对方5月能开红字发票 是你填写信息表
210楼
2023-08-18 17:33:07
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复玲老师 对方没有找我要红字信息表，她能直接开红字发票吗
2023-08-18 17:55:29
玲老师：回复o(*￣▽￣*)o如你勾选了他一般是开不出来的
2023-08-18 18:19:36
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