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支付店面保证金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丛瑶 发表的提问：
支付社保怎么做会计分录
借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
151楼
2023-07-12 19:17:37
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丛瑶：回复邹老师 借。管理费用_保险_单位 应付职工薪酬_工资_个人 贷，银行存款 对吗
2023-07-12 19:42:33
邹老师：回复丛瑶你好，如果扣缴了个人部分 借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款 其他应收款
2023-07-12 20:01:58
丛瑶：回复邹老师 银行扣缴里包括单位和个人
2023-07-12 20:23:56
邹老师：回复丛瑶借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款
2023-07-12 20:46:38
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 孤寂的呆瓜 发表的提问：
老师，公司帮员工全额支付社保的会计分录应该怎么出
你好，分录如下 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-社保 贷：银行存款
152楼
2023-07-12 19:23:02
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
公司支付财产保费，会计分录
借管理费用保险费 贷银行存款
153楼
2023-07-12 19:50:19
全部回复
优雅的外套：回复郭老师 其他应付款，还是应付账款
2023-07-12 20:08:19
郭老师：回复优雅的外套你好，没有支付做其他应付款。
2023-07-12 20:37:13
优雅的外套：回复郭老师 已经支付了
2023-07-12 20:59:56
优雅的外套：回复郭老师 不考虑发票
2023-07-12 21:16:47
郭老师：回复优雅的外套支付了应该就是贷银行存款，你不想做费用的话，借其他应收款贷银行存款。
2023-07-12 21:27:23
优雅的外套：回复郭老师 这个收不回来了，是支付的保费，怎么其他应收款
2023-07-12 21:43:28
郭老师：回复优雅的外套那你问其他应付款或者应付帐款这个是啥 支付了用不着这两个科目
2023-07-12 21:55:45
优雅的外套：回复郭老师 我的意思，公司流水A公司，发票没收到
2023-07-12 22:23:03
郭老师：回复优雅的外套发票 没有收到 借其他应收款贷，银行存款 发票收到了，之后借管理费用贷其他应收款。
2023-07-12 22:51:05
郭老师：回复优雅的外套如果发票收到了，你们单位没有支付借管理费用贷其他应付款。
2023-07-12 23:12:26
优雅的外套：回复郭老师 借:其他应付款/应付账款 贷：银行存款 发票收到：借：管理费用 贷：其他应付款
2023-07-12 23:34:11
优雅的外套：回复郭老师 为什么挂其他应收款？我不明白
2023-07-12 23:48:24
郭老师：回复优雅的外套你这样会出现其他应付款或者是应付账款出现负数的，因为他们的发生额都是在代发。
2023-07-13 00:08:13
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 阳光 发表的提问：
商家支付宝帐单中，天猫保证金-商家保证金冻结的金额怎么做分录？
借：其他应收款 贷：银行存款
154楼
2023-07-12 19:56:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 风 发表的提问：
老师，支付保证金分录怎么做呢
借；其他应收款 贷；银行存款等科目
155楼
2023-07-16 20:38:38
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 一滴纯静水 发表的提问：
支付店铺安保费用怎么做分录
借销售费用，安保贷、银行存款。
156楼
2023-07-16 20:43:39
全部回复
一滴纯静水：回复郭老师 不是管理费用的吗，店里的属于销售费用是吗‘’
2023-07-16 20:55:42
郭老师：回复一滴纯静水你好，店铺是销售产品的，做到销售费用里面根据兽医部门来。
2023-07-16 21:10:26
一滴纯静水：回复郭老师 开业期间的餐饮费用也记入销售费用吗？还有开业典礼的费用
2023-07-16 21:38:53
郭老师：回复一滴纯静水试营业了，按正常的业务来做就可以的，不属于开办费。
2023-07-16 21:57:39
一滴纯静水：回复郭老师 好的谢谢老师讲解
2023-07-16 22:11:18
郭老师：回复一滴纯静水不用客气哦工作愉快。
2023-07-16 22:25:45
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 黑夜的黑不是黑 发表的提问：
老师您好，我们开通网店，支付给对方公司保证金，会冻结这部分资金，如果撤销店铺就会把资金退给我们。这个借方科目是其他应收款？还是其他应付款？
您好，借方其他应收款 ，后期需要收回的
157楼
2023-07-16 21:06:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 学堂用户_ph286012 发表的提问：
支付工资，计提工资，计提公积金，支付公积金，计提社保，支付社保，计提个税，缴纳个税的会计分录是怎么样的？
 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
158楼
2023-07-16 21:29:24
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学堂用户_ph286012：回复朴老师 这些分录需要什么附件吗？
2023-07-16 21:57:43
朴老师：回复学堂用户_ph286012就是需要工资表的哦
2023-07-16 22:26:48
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
支付保费，会计分录怎么写，
您好，请问这个保费是保险费用还是
159楼
2023-07-16 21:41:59
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优雅的外套：回复思顿乔老师 不是职工交的社保，是财产保险，发票没收到，只是支付了，借什么，贷：银行存款
2023-07-16 22:11:15
思顿乔老师：回复优雅的外套那可以称之为商业保险。 借：预付账款。谢谢
2023-07-16 22:24:23
优雅的外套：回复思顿乔老师 好的，发票收到了怎么入账
2023-07-16 22:35:10
思顿乔老师：回复优雅的外套借：管理费用 贷：预付账款
2023-07-16 22:53:27
思顿乔老师：回复优雅的外套请问还有什么可以帮您的
2023-07-16 23:07:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 静心学习 发表的提问：
企业支付的保证金汇率部分怎么做分录
同学你好 汇率部分？是汇兑损益吧
160楼
2023-07-17 18:52:20
全部回复
静心学习：回复朴老师 那分录是：借：财务费用，贷：银行存款，对吗？
2023-07-17 19:11:10
朴老师：回复静心学习同学你好 对的 是这样的
2023-07-17 19:37:32
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ lily ^~^ 发表的提问：
老师，您好，请问支付房地产企业土地保证金和土地价款现金流分别选什么？另外，土地保证金转为土地价款的会计分录是什么？
支付土地出让保证金时，在现金流量表中列示为： 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。 2. 借：其他应收款--保证金 贷：银行存款 2、土地出让金会计分录： 借：开发成本——土地——土地出让金 贷：银行存款 3、竞买成功，竞买保证金自动转为土地出让金 借：开发成本——土地——土地出让金 贷：其他应收款--保证金
161楼
2023-07-17 19:01:53
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lily ^~^：回复朴老师 支付土地保证金和土地价款都选择购建固定资产，无形资产和长期资产支付的现金吗？
2023-07-17 19:35:27
lily ^~^：回复朴老师 那支付土地的契税呢？选择什么现金流呢？
2023-07-17 19:58:21
朴老师：回复lily ^~^嗯，都这样选择就可以了
2023-07-17 20:14:46
lily ^~^：回复朴老师 谢谢
2023-07-17 20:26:19
朴老师：回复lily ^~^满意请给五星好评，谢谢
2023-07-17 20:51:51
lily ^~^：回复朴老师 老师，关于这个土地契税，网上怎么回答不一，有说放在购买商品，有说放在购建固定资产，有说放在投资所支付，有说放在支付各项税费？到底是哪个呢，不太理解
2023-07-17 21:09:52
朴老师：回复lily ^~^这个都可以的，一般是不放在税费的
2023-07-17 21:38:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
老板拿钱给公司支付保证金 会计怎么做账啊？还是借其他应收款贷银行存款吗？
你好 先做向老板借款分录，借；银行存款等科目 贷；其他应付款 然后做支付保证金分录，借；其他应收款 贷；银行存款等科目
162楼
2023-07-17 19:08:28
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会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 那就是只有是老板给钱支付的必须要先做借款分录是吧？例如支付报名费借银行存款 贷其他应付款 借管理费用 贷银行存款
2023-07-17 19:32:11
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，先做借款分录，然后做支付分录
2023-07-17 19:45:55
会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 嗯 其他员工报销就直接不用了对吧 会计没有给他钱就借入费用贷方都是其他应付款
2023-07-17 19:58:16
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，其他员工报销就直接不用了，这个是什么意思？
2023-07-17 20:12:53
会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 就是员工报销但是还没有收到钱么 会计做账借直接入费用贷其他应付款？
2023-07-17 20:23:32
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，是的，在其他应付款贷方挂账就是了
2023-07-17 20:38:34
会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 那最后保证金的是不是还有做一个分录借其他应收款贷其他应付款的 银行存款就冲销？
2023-07-17 20:59:56
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，是用个人账户支付了公司需要支付的保证金吗？
2023-07-17 21:10:04
会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 是呢
2023-07-17 21:37:21
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，那个人账户支付了保证金，公司这样做分录 借；其他应收款 贷；其他应付款
2023-07-17 22:00:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
老师，请问支付残疾人保障金怎么做会计分录？
借管理费用-残保金贷其他应付款 借其他应付款贷银存
163楼
2023-07-17 19:15:43
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妮妮：回复郭老师 一定要做两步吗？老师
2023-07-17 19:28:04
妮妮：回复郭老师 那银行划款到社保子账号，然后再扣款，是不是做三步呢？第一划款，第二其他应付款，第三银行呀
2023-07-17 19:40:53
妮妮：回复郭老师 直接做借管理费用——残保金贷银行可以吗？
2023-07-17 19:52:36
郭老师：回复妮妮是的，建议做这两个，你可以做到一个凭证里 是的，社保子账号这个你做其他货币资金就可以
2023-07-17 20:05:13
妮妮：回复郭老师 好的
2023-07-17 20:16:49
妮妮：回复郭老师 还想问一下老师，航天服务费280全额抵扣销项税额，请问增值税报表四里面怎么填写？
2023-07-17 20:44:10
妮妮：回复郭老师 会计分录怎么做？
2023-07-17 21:04:39
妮妮：回复郭老师 抵扣的时候会计分录？怎么做？
2023-07-17 21:25:32
郭老师：回复妮妮你要抵扣是嘛，234栏都填写280
2023-07-17 21:49:21
郭老师：回复妮妮借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2023-07-17 22:00:11
妮妮：回复郭老师 是的
2023-07-17 22:11:53
妮妮：回复郭老师 那审核怎么不通过呀
2023-07-17 22:35:15
妮妮：回复郭老师 B44表怎么填，系统显示B05应该等于B44
2023-07-17 23:00:42
妮妮：回复郭老师
2023-07-17 23:27:24
郭老师：回复妮妮附表四，减免表，和主表都要填写的
2023-07-17 23:49:20
妮妮：回复郭老师 老师您看看我拍的表格
2023-07-18 00:08:23
妮妮：回复郭老师 减免表怎么填？填哪里？
2023-07-18 00:32:50
妮妮：回复郭老师
2023-07-18 00:49:02
郭老师：回复妮妮跟附表四一样的，第一行选择减免性质
2023-07-18 01:17:31
妮妮：回复郭老师 填好了，老师
2023-07-18 01:33:55
郭老师：回复妮妮都保存试下，你看主表能娶到数不
2023-07-18 02:02:50
妮妮：回复郭老师 取到了
2023-07-18 02:23:48
郭老师：回复妮妮那你直接申报就可以
2023-07-18 02:43:56
妮妮：回复郭老师 请问老师，我在结账本月税金的时候按照发票汇总表税额结转还是要减掉280后的金额结转呢？
2023-07-18 02:55:12
郭老师：回复妮妮按减去280的结转就可以
2023-07-18 03:20:48
妮妮：回复郭老师 好
2023-07-18 03:41:35
郭老师：回复妮妮不用客气的，
2023-07-18 03:57:54
妮妮：回复郭老师 老师，按照你说的减掉280结转不行，是要再体现减掉未交增值税280结转才行，才平衡
2023-07-18 04:14:51
郭老师：回复妮妮借转出未交增值税 贷减免税款
2023-07-18 04:35:47
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 稳重的小笼包 发表的提问：
老师，支付员宿舍房租半年和门店租金半年怎么做会计分录。怎么摊销到每个月的会计分录
你好！ 1.支付时 借预付账款 贷银行存款
164楼
2023-07-17 19:35:58
全部回复
蒋飞老师：回复稳重的小笼包分摊时， 支付员宿舍房租：记入福利费， 门店租金记入销售费用
2023-07-17 20:10:02
蒋飞老师：回复稳重的小笼包借管理费用…福利费 销售费用…门店租金 贷预付账款
2023-07-17 20:30:03
稳重的小笼包：回复蒋飞老师 谢谢，请问购买系统软件怎么做
2023-07-17 20:54:23
稳重的小笼包：回复蒋飞老师 6600要做固定资产分摊吗？
2023-07-17 21:07:33
蒋飞老师：回复稳重的小笼包是的，你的理解很对。
2023-07-17 21:20:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 动听的泥猴桃 发表的提问：
酒店电梯验收费现金支付怎么做分录
借；管理费用 贷；库存现金
165楼
2023-07-18 18:29:51
全部回复
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