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支付店面保证金会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 称心的自行车 发表的提问：
酒店请老师上课，支付30000元，合同约定税费酒店支付，这会计分录怎么写
你好！这个要看你是因为什么原因，是职工教育还是做什么要支付这个钱。另外，税金不能企业付，付了也不能入账。
121楼
2023-06-28 20:11:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 000 发表的提问：
承包店铺租出去，支付出去的租金和收到的租金怎么做会计分录
 你好      借银行存款贷其他业务收入  应交税费-应交增值税  借其他业务成本贷银行存款  
122楼
2023-07-03 18:56:22
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000：回复meizi老师 但是这算是主营业务收入了
2023-07-03 19:20:07
000：回复meizi老师 借银行存款贷主营业务业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷银行存款
2023-07-03 19:42:48
meizi老师：回复000你好  你们有这个专门店铺租赁的范围的话就做主营     
2023-07-03 20:12:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 叶子 发表的提问：
酒店是租来的每个月付租金，一楼的铺面又转租给别人，收到一楼铺面的租金。每个月支付给别人的租金，又要怎么写会计分录？
借；主营业务成本 贷；银行存款
123楼
2023-07-03 19:15:56
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叶子：回复邹老师 @邹老师：客房的租金和出租部分的占用的租金，全部计入到主营业务成本吗？收到门面的租金是记其他业务收入，是不是有部分记到其他业务成本？
2023-07-03 19:39:44
邹老师：回复叶子你好，出租的计入其他业务收入，对应的成本就是计入其他业务成本了
2023-07-03 20:08:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 心计划 发表的提问：
1.计提工资、社保、公积金，和年金2.支付员工工资3.支付社保、公积金、年金、个税4.工会经费以上会计分录
计提工资和社保时 借：管理费用等--工资/社保/公积金/年金/工会经费（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保/公积金/年金/工会经费 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保/公积金/年金（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保等时 借：应付职工薪酬--社保/公积金 其他应付款--社保/公积金（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 缴纳工会经费时 借：应付职工薪酬--工会经费 贷：银行存款 缴纳个税时 借：应交税费--应交个人所得税 贷：银行存款
124楼
2023-07-03 19:37:22
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心计划：回复张艳老师 谢谢老师
2023-07-03 19:57:30
张艳老师：回复心计划不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢
2023-07-03 20:22:54
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ray02 发表的提问：
@乐老师，好的，我发的图片有一个支付保证金30元这个分录怎么做，
你好， 借其他应收款贷银行存款 等
125楼
2023-07-03 19:52:04
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ray02：回复玲老师 我是@乐老师的
2023-07-03 20:15:21
玲老师：回复ray02你好 要是找网站的老师可以重新提问，因为这种形式的提问好多，分不清楚具体是网站的还是其他的老师。
2023-07-03 20:41:42
ray02：回复玲老师 上两个月申报时都没有成品油购销存这两个表和代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单，这个月怎么多了呢，这些分别怎么填，表是什么意思
2023-07-03 20:56:17
玲老师：回复ray02你好， 你们企业有成品油和代扣代交的业务吗 没有就不用填写的
2023-07-03 21:13:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 热心的棒棒糖 发表的提问：
对方将收入留了一部分未支付留作为保证金，怎么写分录
你好，借；其他应收款，贷；应收账款
126楼
2023-07-03 20:02:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ thh欢欢 发表的提问：
那个支付租金保证金的呢，后期会退还的，那个分录怎么做呢
您好 借：其他应收款——押金 贷：库存现金等
127楼
2023-07-04 19:19:41
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 玲紫淇 发表的提问：
老师，A公司给B公司支付的社保，如何做会计分录
借其他应收款贷银行存款
128楼
2023-07-04 19:42:34
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玲紫淇：回复暖暖老师 谢谢老师
2023-07-04 20:07:23
暖暖老师：回复玲紫淇不客气，麻烦给予五星好评
2023-07-04 20:36:49
玲紫淇：回复暖暖老师 老师～疫情期间，办理退税，如何做账务处理？
2023-07-04 20:54:21
暖暖老师：回复玲紫淇你的意思是收到的退税款吗？
2023-07-04 21:15:43
玲紫淇：回复暖暖老师 对～收回来的退税
2023-07-04 21:31:34
暖暖老师：回复玲紫淇借银行存款 贷营业外收入
2023-07-04 21:41:42
玲紫淇：回复暖暖老师 之前计提的税金及附加税，如何账务处理
2023-07-04 22:04:52
暖暖老师：回复玲紫淇那样放着就可以的
2023-07-04 22:23:49
玲紫淇：回复暖暖老师 就不用管它了？
2023-07-04 22:36:13
暖暖老师：回复玲紫淇是的，计提就是正常的计提
2023-07-04 22:50:39
玲紫淇：回复暖暖老师 那这个月免税如何做账务处理
2023-07-04 23:11:24
暖暖老师：回复玲紫淇免税的也要计提，最后计提的转入营业外收入
2023-07-04 23:36:01
玲紫淇：回复暖暖老师 老师～那b公司是不是也得做账务处理，如何做分录
2023-07-04 23:55:17
暖暖老师：回复玲紫淇你以前怎么计提的呀？
2023-07-05 00:21:58
玲紫淇：回复暖暖老师 以前是本公司交的～
2023-07-05 00:40:40
玲紫淇：回复暖暖老师 b公司的劳动关系要调到A公司了……但是目前还在b公司
2023-07-05 01:03:10
暖暖老师：回复玲紫淇社保还需要我们缴纳?
2023-07-05 01:19:53
玲紫淇：回复暖暖老师 工资a公司发，社保b公司从1月份给上的
2023-07-05 01:43:28
暖暖老师：回复玲紫淇你是哪一个公司到底，我听糊涂了
2023-07-05 01:58:54
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 沉静的戒指 发表的提问：
新会计制度下还应付款和扣保证金怎么记会计分录？
你好 没明白，能重述一下吗
129楼
2023-07-04 19:51:38
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 杨小黎 发表的提问：
计提社保会计分录怎么做，支付社保会计分录又怎么做呢
你好，看下老师给你发的图片
130楼
2023-07-04 19:59:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，A客户不是M公司的员工，在M公司买社保，A客户每个月会支付给M公司买社保的全款，这个要怎么做会计分录 ？
您好 缴纳时候 借 其他应收款～代垫社保费 贷 银行存款 收到客户款 借 库存现金等 贷 其他应收款～代垫社保费
131楼
2023-07-05 19:10:27
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凌飞：回复bamboo老师 老师，那M公司计提社保费的时候，就不把A客户的放进去，是吗？
2023-07-05 19:40:21
bamboo老师：回复凌飞是的 不是公司承担的 不需要计提
2023-07-05 19:58:01
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 王朵 发表的提问：
支付社保是什么会计分录
同学你好 借，管理费用等一公司社保 借，其他应付款一个人社保 贷，银行存款；
132楼
2023-07-05 19:19:43
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 婷 发表的提问：
付保证金的会计分录是借预付账款，贷银行存款吗？
这个后续可以退，那这个做借其他应收款 贷银行
133楼
2023-07-05 19:39:16
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 时尚的诺言 发表的提问：
支付上月各种社保，公积金，分开写会计分录
.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 .上交公积金 借：应付职工薪酬——公积金(企业部分) 其他应收款——公积金(个人部分) 贷：银行存款或现金
134楼
2023-07-05 19:59:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 谦让的自行车 发表的提问：
支付上月社保公积金，个税的会计分录
你好 借；应付职工薪酬——社保，公积金，其他应收款（个人负担的社保，公积金） 应交税费——个人所得税 贷；银行存款
135楼
2023-07-06 19:03:52
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