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收到公司应付款会计分录
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雯雯老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师
4.97
解题: 0.15w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，帮我看看这个分录对不?收到承兑53944.4，其实际应付款是52500，多1444.4又退给对方了
你好 同学 分录对着呢
166楼
2023-07-31 18:29:54
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胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 生动的冬瓜 发表的提问：
银行转来委托收款结算收账通知，收到F公司承付货款285000元。会计分录
你好，分录，借银行存款118800，贷应收账款118800
167楼
2023-07-31 18:53:27
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胡芳芳老师：回复生动的冬瓜不好意思 发错人了 借银行存款285000 贷应收账款285000
2023-07-31 19:18:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 梅 发表的提问：
我公司有几笔其他应收款多半是发票未收到，已付款，现在要调整，账务处理的会计分录怎么写
你好   你付款了。 那么实际这个已经发票了 做 ：借费用或者成本贷其他应收款  处理了  
168楼
2023-07-31 19:16:48
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 轻松的短靴 发表的提问：
请问公司按月支付房租，也收到票，会计分录应该怎么做
你好，发票也是按月开的还是这个年都开了？
169楼
2023-07-31 19:32:58
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轻松的短靴：回复徐阿富老师 按月开的
2023-07-31 19:47:04
徐阿富老师：回复轻松的短靴你好，那可以借管理费用或制造费用等 贷银行存款 如果是一般纳税人，是专票的话把进项也做出来，借应交税费（进项税额）
2023-07-31 20:14:57
轻松的短靴：回复徐阿富老师 老师，去年12月的房租是借其他应收款，贷银行存款。这个月刚收到去年12月的发票，但是开票日期是12月份，这样会计分录要怎么做？
2023-07-31 20:27:49
徐阿富老师：回复轻松的短靴你好，借以前年度损益调整或利润分配-未分配利润 贷其他应收款
2023-07-31 20:48:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 如晴天 似雨天 发表的提问：
收到保险公司赔款 会计分录？
借方银行贷方其他应付款 借方其他应付款贷方银行
170楼
2023-08-01 18:38:21
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
6月支付了一个纸箱款是260000万，7月应付款收到一笔纸箱款抵扣款是723298.4，我要做几笔分录
你好，6月做一笔付款凭证，7月做一笔发票收到凭证。
171楼
2023-08-01 18:55:43
全部回复
水杯子：回复徐阿富老师 老师可以请教下分录怎么做吗？7月份的这笔，这笔是直接抵扣应付账款的，这个纸箱款扣起来463298.4就是剩下的利润了是吗
2023-08-01 19:23:19
徐阿富老师：回复水杯子你好，付款时，借应付账款（或预付账款）260000，贷银行存款260000 收到发票 借原材料等 借应交税费（进项税额）贷应付账款。你的票是一次性以后不发生业务了？还是一直有业务的？
2023-08-01 19:38:21
水杯子：回复徐阿富老师 我们都是没有发票的
2023-08-01 20:04:45
水杯子：回复徐阿富老师 这个纸箱款一直都有往来，只是挂着冲厂里的货款的
2023-08-01 20:27:04
徐阿富老师：回复水杯子你好，那你后面这笔是什么？只是扣款？如果是，那么借应付账款 贷银行存款
2023-08-01 20:52:13
水杯子：回复徐阿富老师 我们付款的这个纸箱款260000只是用来冲销我们入库的应付账款的，7月就是抵扣了723298.4，这笔算不算是营业外收入啊，还是要入起他科目
2023-08-01 21:20:35
徐阿富老师：回复水杯子你好，7月就抵扣了723298.4是什么意思？
2023-08-01 21:41:44
水杯子：回复徐阿富老师 就是这个纸箱款用来抵扣应付账款
2023-08-01 22:08:21
水杯子：回复徐阿富老师 纸箱款是我们支付的那笔26万的那家厂家，我们付给他们然后他们再销售给我入库的这家应付账款
2023-08-01 22:34:36
徐阿富老师：回复水杯子你好，那如果有多余，可以计入营业外收入，不过，你正常业务的，最好先不要转，因为转了要交税
2023-08-01 22:54:50
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 青年大叔 发表的提问：
预付5万，对方返点15%，给57500的货，但是货品还没收到，应该怎么做会计分录
您好，收到货时再做返利的处理了 收到销售返利方： 　　收到实物销售返利方冲减有关存货成本，并要计缴增值税。需分两种情况处理： 　　(1)若供货方开具增值税专用发票，则： 　　借：库存商品 　　应交税金——应交增值税(销项税额) 　　 贷：主营业务成本 　　(2)若不开具增值税专用发票，则： 　　借：库存商品 　　 贷：主营业务成本
172楼
2023-08-01 19:12:00
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青年大叔：回复笑笑老师 但是对方还没发货，我这边应该怎么记明细帐？
2023-08-01 19:48:53
笑笑老师：回复青年大叔您好，等收到货再处理就可以了。
2023-08-01 20:04:44
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 月墨儿 发表的提问：
1、8月16日收到国库集中支付中心拨来4068000元，这笔会计分录如何做？2、用8月16号国库集中支付中心拨来的4068000元支付公益林补偿3900866.53元，这笔会计分录又如何处理；3，8月17日用2017年和2018年上级下达的专款资金还8月16日国库集中支付中心拨的4068000元，但只还4067909.39元，余下90.61元，9月份还，请问这笔会计分录怎么处理。
你 好，同学。 借 零余额账户用款额度 贷 财政拨款收入 借 业务活动费用 贷 零余额账户用款额度 借 业务活动费用 贷 零余额账户用款额度 借 财政拨款收入 贷 业务活动费用 累计盈余
173楼
2023-08-02 18:17:13
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月墨儿：回复陈诗晗老师 老师，累计盈余是借还是贷呢
2023-08-02 19:02:02
陈诗晗老师：回复月墨儿借方，你收入大于支出。
2023-08-02 19:28:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
公司承接学校的赛事活动。有赞助商赞助支付100w给我们公司为学校举办赛事活动，收到钱。怎么做会计分录
你好 单位收到赞助费，借：银行存款，贷：营业外收入 
174楼
2023-08-02 18:30:18
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娴┏ (^ω^)=☞：回复邹老师 这个赞助费不是我们的，是赞助商赞助费学校的。然后支付给我们承办赛事。应该是其他业务收入-承办费，可以么
2023-08-02 18:52:12
邹老师：回复娴┏ (^ω^)=☞你好，其实是你们承办赛事的收入？ 
2023-08-02 19:02:33
娴┏ (^ω^)=☞：回复邹老师 对的，是我们承办的收入。然后用这个收入支付住宿费，车费，运动员奖金
2023-08-02 19:24:23
邹老师：回复娴┏ (^ω^)=☞你好，你们承办赛事的收入，应当计入  主营业务收入  核算
2023-08-02 19:50:38
娴┏ (^ω^)=☞：回复邹老师 开发票怎么开呢
2023-08-02 20:04:00
邹老师：回复娴┏ (^ω^)=☞你好，发票内容可以是：赛事服务
2023-08-02 20:24:57
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到保险公司对车的所赔款，应该做那些会计分录？
发生修理费时 借：其他应收款——XX保险 贷：银行存款 收到赔款时 借：银行存款 贷：其他应收款——XX保险
175楼
2023-08-02 18:59:41
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 豆芽 发表的提问：
公司注销，平往来账，应收账款，预收账款，应付账款，预付账款，应交税费，怎么写会计分录？摘要怎么写？
同学你好，摘要写公司注销结转不能收回的款项，借：营业外支出，贷：应收账款，预付账款。 摘要写公司注销结转不再支付的款项或者税费，借：预收账款，应付账款，应交税费，贷：营业外收入。
176楼
2023-08-02 19:12:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，帮我看看这个分录对不?收到承兑53944.4，其实际应付款是52500，多1444.4又退给对方了
同学你好 对的，就是这样的哦
177楼
2023-08-06 19:58:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lizzzzzy 发表的提问：
公司向法人借款 法人会计分录写其他应收款可以嘛 还是写其他应付款
你好，公司分录是 借；银行存款等科目 贷；其他应付款 法人代表是 借；其他应收款 贷；银行存款等科目
178楼
2023-08-06 20:11:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
固定资产报废的会计分录，应收账款，应付账款收不回来的会计分录
你好 固定资产报废的分录是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理 应收账款收不回来 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 应付账款不需要支付 借：应付账款，贷：营业外收入
179楼
2023-08-06 20:29:12
全部回复
qihuiW：回复邹老师 银行存款错误，怎么调整到现有的数据
2023-08-06 20:58:22
邹老师：回复qihuiW你好，银行存款错误（具体是什么原因导致的错误呢？）
2023-08-06 21:20:15
qihuiW：回复邹老师 代账公司没有做银行账，现在我们自己做账，银行有余额
2023-08-06 21:47:04
邹老师：回复qihuiW你好，那就需要根据业务发生情况，把银行日记账补上的 
2023-08-06 22:14:14
qihuiW：回复邹老师 那要补两三年的
2023-08-06 22:32:49
qihuiW：回复邹老师 有没有其他途径
2023-08-06 22:53:26
邹老师：回复qihuiW你好，没有其他途径，只能这样补救了 
2023-08-06 23:14:15
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 炙热的未来 发表的提问：
我公司是做环境监测的，收到人家公司支付环境监测费，会计分录怎么做呢，我是才入的行
借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
180楼
2023-08-06 20:48:06
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