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收到公司应付款会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欢喜的鸵鸟 发表的提问：
先垫付培训款项后收到政府补助的会计分录怎么写？
借其他应收款贷银行存款 收到时做相反的分录
181楼
2023-08-06 21:11:59
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帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ ???? 发表的提问：
员工有一笔收款，因为需要对公收款人，所以公司相当于代收代付了，收到款再划给个人，会计分录应该怎么写呐
收到借 银行存款 贷 其他应付款--xx 支付 借 ：其他应付款-XX 贷 银行存款
182楼
2023-08-07 18:32:28
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????：回复帅老师 假设第一季度资产负债余额100，第二季度资产负债余额是—80，对公账户实际余额是20.第一季度和第二季度资产负债的合理应该等于实际余额合理吗？
2023-08-07 19:01:01
帅老师：回复????你的合理指的是什么？
2023-08-07 19:29:30
????：回复帅老师 不好意思发错了，是合计
2023-08-07 19:53:50
????：回复帅老师 我的意思就是，第三季度的资产负债表中数据，是不是7—9月份的数据？还是需要在年初数中填上第二季度的余额
2023-08-07 20:10:01
帅老师：回复????我们填写资产负债表的时间要的都是累计的数字。比如到3季度的时间填写的数字就是1-9月份的数字
2023-08-07 20:32:49
????：回复帅老师 那么前两个季度的数据应该在第三季度的哪里体现呐
2023-08-07 21:02:40
帅老师：回复????资产负债表的余额你可以直接看你余额表的数字。
2023-08-07 21:24:50
????：回复帅老师 也就是说第三季度的会计科目继续在之前丁字帐中写吗
2023-08-07 21:46:00
帅老师：回复????你主要是想看什么呢 是要填写资产负债吗？用丁字账是干嘛的 三季度的是可以在继续往下用，余额肯定和资产负债表的数字一致的
2023-08-07 22:13:06
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 坚定的日记本 发表的提问：
本单位上年垫付公益岗位人员工资，分录:借 其他应收款，贷 零余额用款额度，今年收到财政拨付的这部分资金，财务会计分录:借:零余额用款额度，贷:其他应收款，请问预算会计是不是不用做分录？
你好 上年度预算会计做分录了吗？
183楼
2023-08-07 18:42:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天使宝贝 发表的提问：
企业收到学校支付的长廊、花池仿石处理这些钱，应该怎么做会计分录啊？
现在工程已经全部完工啦，会计分录应该怎么做啊？谢谢
184楼
2023-08-07 19:02:58
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邹老师：回复天使宝贝借；银行存款 贷；工程结算 借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利 借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营业务收入
2023-08-07 19:22:43
天使宝贝：回复邹老师 老师：你好，请问如果收到工程款是80000元，那借；银行存款80000 贷；工程结算80000 借；工程结算80000贷；工程施工 合同毛利80000 借；主营业务成本 合同毛利 80000贷；主营业务收入 80000 是这样做吗？老师，谢谢
2023-08-07 19:50:24
邹老师：回复天使宝贝： 借；银行存款 贷；工程结算 收到的工程款 借；工程结算 贷；工程施工（发生的成本 ） 合同毛利（收入与成本的差额） 借；主营业务成本（发生的工程成本 ） 合同毛利 贷；主营业务收入（确认的收入 ）
2023-08-07 20:16:47
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 贝蒂琳卡 发表的提问：
收到预付款的会计分录
借：银行存款 贷：预收账款
185楼
2023-08-08 18:17:05
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
A公司卖的空调2000元，因为B公司离顾客近，B公司是A公司的分公司，B去送货安装的。现在是B公司做账，做分录时：借--应付账款/A公司 贷--应收账款/A代送装这样做对吗？
A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
186楼
2023-08-08 18:28:52
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会计学堂辅导老师：回复肖老师 A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
2023-08-08 18:46:37
会计学堂辅导老师：回复肖老师 A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
2023-08-08 18:58:00
会计学堂辅导老师：回复肖老师 A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
2023-08-08 19:23:52
肖老师：回复会计学堂辅导老师你好！B公司应该也做销售分录，相当于卖给A公司，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
2023-08-08 19:42:19
会计学堂辅导老师：回复肖老师 当时他这个分录是这样做的 因为B是分公司，有很多费用都是A在帮B付的 这个空调好像没有税费 当时核对两店往来账时，A调 预收账款，B调应付账款 这个我有点不理解，A是预收，B不是应该调应收吗为什么是应付呢？
2023-08-08 20:06:14
肖老师：回复会计学堂辅导老师A与B要单独核算，涉及货物的用应收应付，涉及费用的应该用其他应收或其他应付。
2023-08-08 20:16:54
会计学堂辅导老师：回复肖老师 就是卖空调的两个店
2023-08-08 20:39:28
肖老师：回复会计学堂辅导老师两个店是独立核算的吗？
2023-08-08 20:52:29
会计学堂辅导老师：回复肖老师 是的
2023-08-08 21:20:43
肖老师：回复会计学堂辅导老师那可以按上面说的处理
2023-08-08 21:32:32
会计学堂辅导老师：回复肖老师 A是预收，B不是应该调应收吗？为什么是应付呢？
2023-08-08 21:49:34
肖老师：回复会计学堂辅导老师B帮A送货，相当于A要给B钱，所以B记账冲减应收账款，调整应付账款相当于做过渡科目。
2023-08-08 22:08:08
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陈 发表的提问：
我公司走的招标，就是说这笔生意已经成了。钱已经收到了，货还没发出去，怎么做会计分录。是把钱做预收款吗？还是把货做什么处理。
对的，是记入到预收账款里面的。
187楼
2023-08-08 18:52:03
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陈：回复东老师 如果签了合同收了款并且开了发票，只是货没有发。也是记做预收款吗？还是把货做什么处理
2023-08-08 19:18:14
东老师：回复陈如果提前开发票的话，就需要交税了。
2023-08-08 19:29:21
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ skywalker 发表的提问：
投保的机器设备损坏，收到保险公司赔款5000元，会计分录 借：银行存款 5000 贷：其他应付款 5000对吗？
你好 对的 后期支付冲减其他应付款
188楼
2023-08-08 19:15:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Aling 发表的提问：
付中国石化销售有限公司湖南株洲石油分公司3000元，银行已付款，没有发票，会计分录
借：预付账款贷：银行存款
189楼
2023-08-08 19:20:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小瑛仔 发表的提问：
老师，物业公司代收业主公摊水电费，会计分录是借：银行存款、贷其他应付款-水电公摊，付自来水公司水费：借应付账款-自来水公司，贷：现金和银行存款、收到公摊发票，是不是要冲掉，借：其他应付款-水电公摊 贷：应付账款-自来水公司
同学你好 对的 需要冲掉的
190楼
2023-08-09 18:15:31
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小瑛仔：回复朴老师 电梯年检费需要交合同印花税吧？
2023-08-09 18:45:07
朴老师：回复小瑛仔电梯维护保养费合同不属于印花税应税凭证,企业无需缴纳印花税
2023-08-09 18:58:55
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 光亮的冰棍 发表的提问：
老师们好，请教预付货款下的低值易耗品分录的会计分录。流程：先付款再收货最后收到发票，这个过程的应如何做会计分录。
借：预付账款 贷：银行存款，收到货，借：周转材料—低值易耗品 贷：预付账款
191楼
2023-08-09 18:23:01
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光亮的冰棍：回复吴月柳 收到发票时怎么处理？这个周转材料--低值易耗下是否还分设在库、在用、摊销？
2023-08-09 18:41:30
吴月柳：回复光亮的冰棍借：周转材料—低值易耗品 应交税费-进项税额 贷：预付账款，三级科目可以根据你的需要设置。
2023-08-09 19:00:46
光亮的冰棍：回复吴月柳 你这还是少了一步，我们现在是三步，1、预付款，2、收货，3、取得发票。请列三个分录，谢谢！
2023-08-09 19:14:51
吴月柳：回复光亮的冰棍借：预付账款 贷：银行存款，收到货，借：周转材料—低值易耗品 贷：应付账款~暂估，收到票，红字冲销暂估分录， 借：周转材料—低值易耗品 应交税费-进项税额 贷：预付账款
2023-08-09 19:27:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司收到货了，未付款、未收到发票这样我会计分录怎么做？
你好 ； 借库存商品 贷银行存款。 先暂估入库
192楼
2023-08-09 18:50:46
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冰雪雨：回复meizi老师 我还没付款
2023-08-09 19:01:13
meizi老师：回复冰雪雨你好   看花了 ；    借库存商品-暂估贷 应付账款 。这样挂着 
2023-08-09 19:12:39
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Ponyo 发表的提问：
1.公司筹建期间开基本户之前收到的投资款，计入实收资本科目吗，还是计入其他应付款？ 2.筹建期间支付的合同首款，之后收到的收据，怎么做会计分录？
1、是的，计入实收资本科目 2、借：预付账款 贷：银行存款等
193楼
2023-08-09 18:56:59
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张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 宽容 发表的提问：
老师，我公司是老板通过股权转让形式来的，会计账也延用啦之前的，这段时间突然发现一笔外部欠款，以前的账上没有体现这次应付款，现在要还应该如何做会计分录
你好，查明之前未入账原因后，补做分录。比如之前购货未入账， 借：库存商品 贷：应付账款。
194楼
2023-08-10 18:01:03
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宽容：回复张乐老师 问题是前期就是一盘乱账，根本就没发查啦，
2023-08-10 18:44:53
张乐老师：回复宽容实在查不到的话， 就借：未分利利润 贷：应付账款 吧。
2023-08-10 19:11:46
宽容：回复张乐老师 外账这样可以嘛
2023-08-10 19:41:08
张乐老师：回复宽容勉强可以，别无他法了。
2023-08-10 19:52:26
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 清凉薄荷 发表的提问：
请问老师，购买设备应付款7万，已付6万，会计分录要怎么做？
借：固定资产或在建工程 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款——供应商 1 银行存款 6
195楼
2023-08-10 18:17:09
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