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收到公司应付款会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 欢呼的超短裙 发表的提问：
公司收到商户资金清算过渡户的打款会计分录要怎么做？公司资金清算付给别家公司的款项要怎么入账？是挂其他应付款吗？
你好，你们是做平台服务，然后收到商户货款吗
211楼
2023-08-19 17:04:03
全部回复
欢呼的超短裙：回复小惑老师
2023-08-19 17:31:37
小惑老师：回复欢呼的超短裙那就是做往来账进行处理的其他应付款
2023-08-19 17:45:31
欢呼的超短裙：回复小惑老师 直接挂到其他应付款吗？
2023-08-19 18:01:08
欢呼的超短裙：回复小惑老师 但这样的话账面不是平不了了？
2023-08-19 18:31:08
小惑老师：回复欢呼的超短裙借：银行存款 贷：其他应付款 支付时做相反分录
2023-08-19 18:57:54
欢呼的超短裙：回复小惑老师 但二级科目不一样，一个是过渡户一个是公司，这个要怎么平？
2023-08-19 19:16:57
小惑老师：回复欢呼的超短裙你的二级直接挂应付公司的二级
2023-08-19 19:44:24
欢呼的超短裙：回复小惑老师 不是很明白。
2023-08-19 19:54:39
欢呼的超短裙：回复小惑老师 借：银行存款 贷：其他应付款-过渡户 借：其他应付款-公司 贷：银行存款 是这样做吗？然后这个其他应付款要怎么平？
2023-08-19 20:09:02
小惑老师：回复欢呼的超短裙就是说 借：银行存款 贷：其他应付款-写要支付给第三方的名称，或者统一写个代收款都统一计算在这里
2023-08-19 20:25:51
欢呼的超短裙：回复小惑老师 哦哦，明白了
2023-08-19 20:49:31
欢呼的超短裙：回复小惑老师 谢谢
2023-08-19 21:14:52
小惑老师：回复欢呼的超短裙祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-08-19 21:30:28
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
请问：借：应收账款-家公司 50万 xiaoman: 贷：应收票据-乙公司 50万 这会计分录对吗？ 请问：借：应收账款-家公司 50万 贷：应收票据-乙公司 50万 这会计分录对吗？
要看你实际的业务，这个是用承兑票据付货款的话，应该是，借：借：应付账款-甲公司 50万 贷：应收票据-乙公司 50万
212楼
2023-08-19 17:33:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 悦 发表的提问：
收到W公司一张承兑的商业汇票30 000元,抵付月初所欠应收账款. 请问会计分录怎么写？
借应收票据贷应收账款
213楼
2023-08-19 17:53:31
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
公司收到预收货款入账，但我们是分公司，会计科目由总公司订，没有预收账款和应收账款科目，分录该如何做
你好，计入应付账款贷方，
214楼
2023-08-19 18:14:23
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涵涵：回复庄老师 开出增值税销项发票时： 借：应付账款 贷： 主营业务收入 应交税费_应交增值税销项税 对面？
2023-08-19 18:42:33
庄老师：回复涵涵你好，是的，是这样的分录
2023-08-19 18:59:15
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 害羞的钢笔 发表的提问：
公司先收到甲支付的20万预付款，后来开50万发票后，收到甲支付的剩余款项，怎么做会计分录
借银行存款20 贷预收账款20 借银行存款30 预收账款20 主营业务收入 销项税额
215楼
2023-08-19 18:38:59
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害羞的钢笔：回复小惑老师 贷方主营业务收入和应收帐款的区别是什么
2023-08-19 18:57:36
小惑老师：回复害羞的钢笔？主营业务收入和应收帐款 一个是确认收入，一个是冲减应收账款
2023-08-19 19:25:23
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 蝴蝶泉边 发表的提问：
老师，请问 1、我公司从A公司处购买设备一台，合同约定金额120万元、 2、我公司同B公司签定融资租赁合同，合同约定设备首付款由成公司直接付款36万到A公司账户，余下84万元做为融资货款，加上B公司收取贷款费用42000元，合计882000元分12期打到B公司账户上，每期付次73000元。注：首付款和融资贷款的发票都由B公司向我公司提供(分次提供) 3、请问 我公司支付首付软给A公司36000元会计分录? 我公司支付融资贷款信给B公司73000元会计分录? 我公司收到B公司开来每期付款73000元专票会主分录？ 我公司收到B公司开来的首付款发票360000元会计分录？
借，使用权资产120 未确认融资费用，差额部分 贷，银行存款36万 长期应付款，总欠款金额 借，长期应付款 贷，银行存款 你这里是典型的融资租赁，你直接按照上面的分录在签合同的时候就要进行处理，那么你后面收到发票只是做原始凭证。
216楼
2023-08-20 17:36:23
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 朴素的镜子 发表的提问：
物流公司的运输车，总价108000，一期付了4万了，现在还有6.8万未付，6.8万筹建期是挂了长期应付款的贷方，从2月开始月供，供18期，月供4053.3元，我怎么做会计分录，
固定资产按总金额做，借 固定资产10.8万 贷 银行存款4万 长期应付款6.8万。 以后每月还款的时候，借 长期应付款 4053.30贷 银行存款4053.30。
217楼
2023-08-20 18:04:15
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
给别的公司付货款,但没有收到那么多货,会计分录咋写
多付出来货款计入预付账款，没有设预付账款的也可以在应付账款借方反映
218楼
2023-08-20 18:12:03
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司已付材料款给个人 没有收到发票 怎么做会计分录
您好 请问后期后取得发票么 材料收到了么
219楼
2023-08-20 18:39:41
全部回复
仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票
2023-08-20 18:59:02
仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？
2023-08-20 19:09:10
bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整
2023-08-20 19:31:24
仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？
2023-08-20 19:43:29
bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整
2023-08-20 20:06:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 秋雨 发表的提问：
医院先付药款，药品未到，会计分录 收到药品后的会计分录
你好 医院先付药款，药品未到，借；预付账款，贷；银行存款 收到药品后的会计分录，借；库存商品，贷；预付账款
220楼
2023-08-20 18:48:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 凤血紫悠 发表的提问：
老师，我公司租给职工的公寓是过后付款，计提时是不是先借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——非货币性福利 借：应付职工薪酬——非货币性福利 贷：其他应收款——XXX公司，当收到发票后付款时，借：其他收款——XXX公司　　贷：银行存款。这样写分录可以吗？，应之前公司会计做分录时都放其他应收，不放其他应付这没有问题吧。
您好 账务处理这样可以的 不过应该支付的租金放其他应付款比较合适
221楼
2023-08-21 17:47:19
全部回复
凤血紫悠：回复bamboo老师 那职工报销时是放其他应收是吗？
2023-08-21 18:10:47
bamboo老师：回复凤血紫悠职工报销的时候 直接减少库存现金或者银行存款啊 如果没有借备用金的话
2023-08-21 18:33:17
凤血紫悠：回复bamboo老师 那老师要是有借支呢？要放那个科目合适
2023-08-21 18:43:50
bamboo老师：回复凤血紫悠有借支的话 就其他应收款
2023-08-21 19:13:03
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ sherry 发表的提问：
年底支付的货款，发票得次年4月开能收到，所以我们公司做的会计分录是，借：其他应收款，贷：银行存款？
这个应该是借：预付账款 贷：银行存款
222楼
2023-08-21 18:03:38
全部回复
sherry：回复辜老师 等19年收到发票，借：费用，待：预付账款？费用可以在19年扣除吗？
2023-08-21 18:37:26
辜老师：回复sherry可以的，可以在19年扣除的
2023-08-21 18:54:49
sherry：回复辜老师 即使款项支付的是归属于18年11月的费用，只要发票开的是19年的，也可以19年税前扣除？
2023-08-21 19:08:22
辜老师：回复sherry是的，发票是19年的，就可以税前扣除
2023-08-21 19:33:35
青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 颜容  发表的提问：
请问老师应收款200元，要减去应付款100元同一家客户。请问会计分录是不是在应收上减去应付？借应收200，贷应收100，现金100
借应付账款100 贷应收账款100 这样就可把应收应付冲掉了
223楼
2023-08-21 18:12:11
全部回复
颜容 ：回复青椒老师 之前没挂应付
2023-08-21 18:32:27
颜容 ：回复青椒老师 客户给我欠我200，我欠客户100。同一家客户
2023-08-21 18:58:29
青椒老师：回复颜容 那你的100元是怎么做账的呢？
2023-08-21 19:12:02
颜容 ：回复青椒老师 现金支出
2023-08-21 19:24:35
青椒老师：回复颜容 那就和应收账账款没有关系了，不需要调整
2023-08-21 19:38:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ arale08 发表的提问：
请问，公司合并报表总公司和分公司的应收和应付账款抵消不显示在报表中
您好！是的。
224楼
2023-08-21 18:22:14
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 学堂用户_ph700443 发表的提问：
老师，你好，请问公司收到一笔应收款，这个会计分录怎么做呢？
借：银行存款 贷：应收账款
225楼
2023-08-21 18:35:59
全部回复
学堂用户_ph700443：回复宇飞老师 好的，还有一个问题就是，公司收到一张承兑，这个会计分录怎么做呢？
2023-08-21 19:00:03
宇飞老师：回复学堂用户_ph700443借：应收票据 贷：应收账款
2023-08-21 19:24:11
学堂用户_ph700443：回复宇飞老师 到期后需要再做什么吗
2023-08-21 19:51:56
学堂用户_ph700443：回复宇飞老师 这个票据是去年收到的了，没有及时入账，现在还可以入账吗
2023-08-21 20:21:23
宇飞老师：回复学堂用户_ph700443可以入账，后期就是等到票到期了收回款了，如果要贴现就按照贴现处理。
2023-08-21 20:45:30
学堂用户_ph700443：回复宇飞老师 直接银行承兑要做什么会计工作吗
2023-08-21 21:10:01
宇飞老师：回复学堂用户_ph700443不用，到期了去银行那边收钱就行。
2023-08-21 21:28:30
学堂用户_ph700443：回复宇飞老师 好的，谢谢老师的解答
2023-08-21 21:50:04
宇飞老师：回复学堂用户_ph700443不客气，满意请五星好评哈。
2023-08-21 22:14:50
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