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收到公司应付款会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
注销一笔无法支付的应付款5000 会计分录该怎么做
借应付账款 贷营业外收入
196楼
2023-08-10 18:35:32
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徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 安静 发表的提问：
老师：我公司帮客户代办保险。收到客户保险款和帮客户支付保险款，应怎样做会计分录。
代办保险如果不是公司的主要业务，就列入其他业务收入其他业务业务支出来处理做分录。
197楼
2023-08-10 18:56:59
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安静：回复徐老师 分录应怎么做
2023-08-10 19:17:46
徐老师：回复安静借：银行存款/现金 贷：其他业务收入
2023-08-10 19:31:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 时光￠很短暂 发表的提问：
垫付房产税会计分录可以：借：应收账款—公司 贷：应交税金—房产税
同学你好 这个可以的
198楼
2023-08-16 17:25:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 尒蕏傢 发表的提问：
老师，我公司收到货款，应该是付款方的分公司付款，结果是付款方的总公司付的款，我应该如何做分录
你好，让对方出一个委托书，分公司委托总公司付款的证明
199楼
2023-08-16 17:45:57
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尒蕏傢：回复郭老师 分录呢？我应该如何做分录
2023-08-16 18:03:35
郭老师：回复尒蕏傢当时挂着应收账款分公司吗？如果收到总公司的钱，借银行存款贷应收账款分公司
2023-08-16 18:30:45
尒蕏傢：回复郭老师 不涉及总公司吗？
2023-08-16 18:41:43
郭老师：回复尒蕏傢对的是的，不涉及的。
2023-08-16 18:56:42
尒蕏傢：回复郭老师 但是收到的总公司的货款啊
2023-08-16 19:11:59
郭老师：回复尒蕏傢出委托书，它的作用是什么？不就是证明总公司为了分公司付款，账上就不用体现总公司了。
2023-08-16 19:24:27
尒蕏傢：回复郭老师 有委托书的模板吗？
2023-08-16 19:35:24
郭老师：回复尒蕏傢本单位委托某某企业支付给某某企业某某款项、某某金额，一切责任由本公司承担， 然后下面三方盖章签字
2023-08-16 20:02:32
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
公司收到广告公司3个月的广告发票，款未支付，如何做会计分录
借：销售费用——广告费 贷：应付账款——XX广告公司
200楼
2023-08-16 18:05:31
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俊秀的秋天：回复李爱文老师 签了一年合同，季度付款，这次先收到发票了，款未付。这个需不需要摊销
2023-08-16 18:36:16
李爱文老师：回复俊秀的秋天金额较大就摊销一下，金额不大，就可以直接一次性入费用
2023-08-16 18:54:24
俊秀的秋天：回复李爱文老师 十几万，我不清楚没付款的如何摊销、借：预付账款-广告费，贷；应付账款-XX公司吗
2023-08-16 19:05:53
李爱文老师：回复俊秀的秋天然后发票来了 借：长期待摊费用——广告费 贷：应付账款——XX公司 再按月进行摊销 借：销售费用——广告费 贷：长期待摊费用——广告费
2023-08-16 19:31:51
俊秀的秋天：回复李爱文老师 好的，谢谢老师
2023-08-16 19:53:41
李爱文老师：回复俊秀的秋天共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-08-16 20:19:23
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 颜容  发表的提问：
请问老师应收款200元，要减去应付款100元同一家客户。请问会计分录是不是在应收上减去应付？借应收200，贷应收100，现金100
对于应付的 还是用应付账款核算 比较好
201楼
2023-08-16 18:23:37
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颜容 ：回复许老师 请问会计分录？
2023-08-16 18:46:14
颜容 ：回复许老师 也就是我收200欠客户我100。收和欠都是同一家客户
2023-08-16 19:13:39
许老师：回复颜容 这样的话 合计客户欠你们100元吧 如果结算抵消的话 借：应付账款 100 库存现金 100 贷：应收账款 200
2023-08-16 19:28:19
颜容 ：回复许老师 老师那第一部分录呢？
2023-08-16 19:47:10
许老师：回复颜容 你是说确认应收应付吗？借：应收账款 200 贷：主营业务收入 应交税费 借：原材料/库存商品等 应交税费 贷：应付账款 100
2023-08-16 19:58:51
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 强强 发表的提问：
年末分公司上交总公司利润时分公司会计分录：借本年利润 贷其他应付款一往来款，总公司会计分录：借其他应收款一往来款 贷本年利润，请问老师以上可以这样做吗？
可以的，按照总分公司利润分配协议定下来的可以的
202楼
2023-08-16 18:44:59
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
收到发票未付款会计分录
同学，你好 借：库存商品/费用 贷：应付账款
203楼
2023-08-17 17:48:10
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 糊涂的发夹 发表的提问：
公司公账转了一笔款到私账上，然后私账付款给供应商，我应该怎么做会计分录
你好 借其他应收款 贷银行存款 。 借库存商品等贷其他应收款 记得拿着发票来报销
204楼
2023-08-17 18:17:18
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糊涂的发夹：回复meizi老师 只是付款没有，货还没到呀
2023-08-17 18:40:33
糊涂的发夹：回复meizi老师 而且付款的账户是出纳的个人账户
2023-08-17 18:52:07
meizi老师：回复糊涂的发夹你好 没有到货的话 你就做 借其他应收款 贷银行存款 借应付账款贷其他应收款
2023-08-17 19:09:12
赵雷老师
职称：注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 李瑞雪 发表的提问：
A公司替B公司垫付一笔费用，并收到B公司的款，A公司会计分录怎么写
计入其他应收款就行 收到时冲回
205楼
2023-08-17 18:41:59
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李瑞雪：回复赵雷老师 可以合并一笔分录吗
2023-08-17 19:08:53
李瑞雪：回复赵雷老师 借 银行存款 贷 其他应收款     冲回是 借其他应收款  贷什么？
2023-08-17 19:28:19
赵雷老师：回复李瑞雪代替付款时 借其他应付款 贷银行存款 收到款项 借 银行存款 贷 其他应付款 不能合并分录 合并了银行日记账 与银行对账单对不上
2023-08-17 19:55:33
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
我公司是装修公司，购买别人劳务，现在钱用银行存款付了，发票没收到，应该怎么做会计分录
你好，借：预付账款或其他应收款 贷；银行存款
206楼
2023-08-18 17:31:28
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水杯子：回复吴月柳 这是我们公司给个人发放的劳务费，先是没有票，我们付的款，后来票又回来了
2023-08-18 17:48:49
吴月柳：回复水杯子收到票，借：劳务成本 贷：其他应收款或预付账款
2023-08-18 18:12:45
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陈 发表的提问：
我公司走的招标，钱已经收到了，货还没发出去，怎么做会计分录。是把钱做预收款吗？还是把货做什么处理。
没发货呢，先记入到预收账款里面就行
207楼
2023-08-18 17:36:33
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陈：回复东老师 如果签了合同收了款并且开了发票，只是货没有发。也是记做预收款吗？还是把货做什么处理
2023-08-18 18:05:12
东老师：回复陈没有发货呢，货不用单独处理。
2023-08-18 18:18:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 隐居在沙漠 发表的提问：
请问老师：老板收到预付工程款没有到公司帐上就支付了部分款项。会计分录怎么处理？
你好，既然是地方预付的怎么又没有到公司账上 支付 借；预付账款 贷；银行存款
208楼
2023-08-18 18:01:24
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崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 发表的提问：
被挂靠公司收到甲方拨付的工程款时，作为施工企业怎么做会计分录呢，是不是借：应收账款―被挂靠公司300万 贷：应收账款―甲方 300万
1.是的，应作为内部往来，按照以上分录是可以的。 2依据： 建筑企业挂靠业务的会计核算的原则是： （1）以被挂靠方为会计核算主体，不能以挂靠方为会计核算主体。 (2)将挂靠方看成是被挂靠方的一个项目部。
209楼
2023-08-18 18:26:32
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：回复崔老师 被挂靠公司开给甲方的发票金额是400万，实际收到300万，我以实际收到的入账就行吧，差额怎么处理
2023-08-18 19:02:35
：回复崔老师 挂靠方以钢筋材料结算单入账借：工程施工―钢筋 2000万，贷应付账款――供应商2000万，7月初被挂靠公司支付供应商50万承兑，供应商提供的专用发票是200万，请问我怎么做分录，感觉很混乱
2023-08-18 19:24:05
：回复崔老师 借：工程施工200万（红字）贷应付账款200万（红字） 借：工程施工172.4138万 借：应交税费―应交增值税（进项）27.5862万 贷：应付账款200万 支付承兑时：借应付账款50万 贷应收账款―被挂靠公司50万 这样做对吗
2023-08-18 19:34:46
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 学堂用户_ph175714 发表的提问：
支付源盈商贸公司第一张支付，第二张是支付退回，第三张是支付成功了，请问如何做会计分录？都是同一天发生的。我能不能做一笔会计分录？借:应付账款—源盈商贸有限公司 贷银行存款
同学你好！可以的，做一笔成功的分录即可。
210楼
2023-08-18 18:41:59
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学堂用户_ph175714：回复小刘老师 老师还有笔帐你看怎么做？也是付款后发生退款，后来直接转到我们老板卡里了
2023-08-18 19:11:27
学堂用户_ph175714：回复小刘老师 还能是老板代付了？
2023-08-18 19:23:24
学堂用户_ph175714：回复小刘老师
2023-08-18 19:46:19
小刘老师：回复学堂用户_ph175714同学你好！退到老板卡里，就接其他应收款，贷应付账款。老板要是后来给付了，就做相反的冲回来，如果公司再付，就借应付，贷银行
2023-08-18 20:07:12
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