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收到公司应付款会计分录
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ A 发表的提问：
预付账款、应付账款、预收账款、应收账款的会计分录是啥
预付账款、应付账款、预收账款、应收账款 这个四个属于往来科目 预付给供应商的款项 借：预付账款 贷：银行存款 预收客户的款项 借：银行存款 贷：预收账款 应付供应商的款项 借：库存商品/原材料等 贷：应付账款 应收客户款项 借：应收账款 贷：主营业务收入
241楼
2023-09-06 17:41:29
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 靓丽的网络 发表的提问：
假设A公司应付账款4千，B公司应收账款3千（A,B公司都不再营业了） 现在让这两家的应收应付互冲，会计分录怎么做呢？
您好，借应付账款3000贷应收账款3000
242楼
2023-09-06 18:05:59
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bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
监管户收到首付款了，分录怎么写的？为什么前面会计写的是其他应付款？当月收到按揭款了，分录怎么写的？
同学你好，监管户收款项，借：银行存款------监管帐户，贷：是根据业务的需求来写，
243楼
2023-09-07 16:58:02
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微信用户：回复bullet 老师 啥意思？老师有话直说
2023-09-07 17:19:45
bullet 老师：回复微信用户同学你好，借：银行存款----监管帐户，贷：预收帐款-----***项目， 同学是有疑问是吗
2023-09-07 17:38:10
微信用户：回复bullet 老师 我没做过地产的账，不知道怎么记，老师我上面有三个问题，请一一解答一下吧谢谢？同时税务上又要做什么？
2023-09-07 18:03:53
bullet 老师：回复微信用户同学你好，以前会计写的其它应付款这个科目，（他是不是当时理解为，这笔款是不是后面还要退回去，一般其他应收款/其他应付款的科目，在帐务处理中，担的角色为不确定的挂这个科目的会多一些；） 当月收到按揭款的，借：银行存款，贷：应收帐款， 关于是否要缴税的问题，在收款的时候没有要缴税的，在确认应收帐款，收入时，这个时间是要确认缴税的环节，这个是在收款前确认 的；
2023-09-07 18:29:35
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 从容的高山 发表的提问：
分公司收到总公司投资款怎么做会计分录？
借：银行存款，贷：其他应付款
244楼
2023-09-07 17:04:09
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，公司收到一张发票，未付款，发票回来了咋写会计分录？
你好，是费用发票？专票？借管理费用等 借应交税费-应交增值税 -进项税额 贷其他应付款或应付账款
245楼
2023-09-07 17:26:12
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花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发生
2023-09-07 17:43:49
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发票
2023-09-07 18:06:19
徐阿富老师：回复花开半夏你好，那就是我上面的分录
2023-09-07 18:26:15
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Half 发表的提问：
老师，请问物业公司开给业主的这个收款单据，我怎么做会计分录，谢谢
这个单和发票一起计入物业管理费科目
246楼
2023-09-07 17:43:24
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Half：回复吴少琴老师 不是还有电费，水费，垃圾处理费，污水处理费吗，这么怎么入账
2023-09-07 18:10:01
吴少琴老师：回复Half水电计入水电费，其他计入物业管理费就可以
2023-09-07 18:37:17
Half：回复吴少琴老师 垃圾处理费，污水处理费是随水费一起扣的吧，是属于代扣的
2023-09-07 18:53:09
吴少琴老师：回复Half一般是一起代扣的
2023-09-07 19:05:17
Half：回复吴少琴老师 那我做分录时污水处理费和垃圾处理费怎么
2023-09-07 19:15:54
吴少琴老师：回复Half你这个费用不单独核算的可以计入管理费用-物业管理费
2023-09-07 19:37:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
公司收到货款，会计分录咋做
你好，借；银行存款等科目 ，贷；应收账款
247楼
2023-09-07 18:05:58
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 平淡的犀牛 发表的提问：
三月前一张面值50000元，票面利率3％ 的应收票据到期，对方无力付款 会计分录
借：应收账款50375 贷：应收票据50000   应收利息375  50000*3%*3/12
248楼
2023-09-11 16:54:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学堂用户tshzmp 发表的提问：
三月前一张面值50000元，票面利率3％ 的应收票据到期，对方无力付款 会计分录
你好 借：应收账款，贷：应收票据 
249楼
2023-09-11 17:08:39
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 轻松的小白菜 发表的提问：
总公司挂了一笔应收账款－四通公司１０００元，四通公司将此笔款项汇到分公司账户，分公司将１０００元转回总公司；分录如下：分公司分录：借：其他应付款－总公司；贷；银行存款； 　　总公司分录１：借：银行存款　贷其他应付款－分公司　 　　　　　分录２：　　借：其他应付款－分公司　贷应收账款－四通公司 这样做应收账款账冲平了，但其他应付款往来账好象就对不上，请问以上分录没有问题吧
你分公司还缺一记账凭证，收到四通公司那笔没有记账： 借 银行存款 贷 其他应付款
250楼
2023-09-11 17:26:51
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罗老师：回复轻松的小白菜这样就么有问题了
2023-09-11 17:58:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 天天快乐 发表的提问：
支付部分安装工程款后收到全额增值税发票点入会计分录？我之前预付款入到其他应付款了？
 你好    借其他应付款贷银行存款 然后收到发票 你们安装完了没有 ？是安装什么东西。这样好判断借方科目   
251楼
2023-09-11 17:44:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 土豪的奇异果 发表的提问：
收到当年暖气费发票未付款应该怎样做会计分录
借管理费用贷其他应付款，每个月做这个。
252楼
2023-09-11 17:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天真的小白菜 发表的提问：
收到以电汇方式支付的货款 应该是什么会计分录
你好，借；银行存款，贷；应收账款
253楼
2023-09-12 17:06:28
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 太阳当空照 发表的提问：
应收账款抵销售费用怎么列会计分录？例如:a公司欠b公司账款40万， b公司应付c公司销售费用10万， b公司应付d公司销售费用8万。 a公司替b公司向c公司d公司分别支付销售费用10万，8万。 请问b公司怎么做会计分录？
您好，借应付账款18贷应收账款A18
254楼
2023-09-12 17:17:47
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太阳当空照：回复小林老师 月底结转怎么接分录老师
2023-09-12 17:40:43
太阳当空照：回复小林老师 b公司月底结转怎么列会计分录老师
2023-09-12 17:56:46
太阳当空照：回复小林老师 替付的18万是销售费用也写应付账款吗老师
2023-09-12 18:16:17
小林老师：回复太阳当空照您好，月底正常结转，给您的分录就是正确的，您哪里不明白
2023-09-12 18:31:37
太阳当空照：回复小林老师 如果替支付18万是，销售人员的提成，借:营业费用-工资  18               贷:应收账款a18 这样记录吗？还是按照您最初给的分录记录？
2023-09-12 18:54:32
小林老师：回复太阳当空照您好，1是借销售费用，贷其他应付款或应付账款，然后再有第二步
2023-09-12 19:14:08
太阳当空照：回复小林老师 能麻烦老师写完整些吗？第二步怎么写？
2023-09-12 19:35:42
小林老师：回复太阳当空照您好，第二步借应付账款18贷应收账款A18
2023-09-12 20:02:41
太阳当空照：回复小林老师 如果18万是销售提成这样写对吗？ 1.借:营业费用-工资18         贷:其他应付款18 2.借:其他应付款18         贷:应收账款 a18 3.结转:  借:本年利润18 贷:其他应付款a18 借:利润分配-未分配利润18 贷:本年利润18
2023-09-12 20:29:09
太阳当空照：回复小林老师 这样写对吗老师？如果不对请您帮忙改正。
2023-09-12 20:42:48
太阳当空照：回复小林老师 感觉结转错了好像 改后:借:应收账款a              贷:本年利润 借:本年利润   贷:利润分配-未分配利润
2023-09-12 20:59:37
太阳当空照：回复小林老师 对吗老师？请您指正
2023-09-12 21:27:39
小林老师：回复太阳当空照您好，结转3，借:本年利润18 贷:营业费用18
2023-09-12 21:46:16
太阳当空照：回复小林老师 应收账款怎么结转
2023-09-12 22:15:04
太阳当空照：回复小林老师 需要接转吗？
2023-09-12 22:37:53
小林老师：回复太阳当空照您好，您如何确认对A的应收账款？
2023-09-12 22:51:25
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 李晴 发表的提问：
我接手的建筑公司，主要是挂靠业务，原来会计做的分录，是我公司开出发票借方：应收账款 贷：主营业务收入-该工程，应交增值税，然后挂靠方提供的材料发票和人工费会计分录是 借：主营业务成本，贷：应付账款 -该工程 这样对吗，问题是应收账款肯定会比应付账款大，到时候应付账款怎么冲销？
应收账款跟应付账款不用冲销呀，你这一个收入，一个成本。
255楼
2023-09-12 17:31:41
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李晴：回复方老师 那应付账款跟实际给挂靠方的金额也对不上，实际给挂靠方的肯定更多，拿应付账款余额在借方怎么办，比如100万工程，材料50万，人工30万，我们挂的成本80万，应付挂靠方也是80万。但实际给挂靠方要给95万，那应付账款-挂靠方借方就会有15万，这15万怎么办？
2023-09-12 17:55:07
方老师：回复李晴你这个工程承接时，实际收到100万，成本是80万，另外的15万可以暂挂其他应收款，让找挂靠方给你找票进行报销。不过这种普遍操作还是有风险的。
2023-09-12 18:17:05
李晴：回复方老师 怎么账务操作更好点，风险小点，我们大部分是这种业务
2023-09-12 18:41:53
方老师：回复李晴这种是存在涉税风险的，一两句也说不完，建议学习学堂的纳税筹划课程。
2023-09-12 19:06:49
李晴：回复方老师 那打给挂靠方的工程款可以直接从基本户里转吗，还是转到法人账户，再从法人账户里转给挂靠方
2023-09-12 19:18:32
方老师：回复李晴直接转给法人再给挂靠方吧。
2023-09-12 19:37:22
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