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收到公司应付款会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 芊茗 发表的提问：
老师我做合并报表遇到一个问题拿不准想向您请教 总公司 借:应收账款17420.00 低减分录 借:应付账款 17420 贷:应收账款17420 贷方:应付账款 40万 低减分录 借:应付账款 贷:应收账款 这金额是负数还是正数
多少金额 涉及到与内部子公司的数据呢，就是应收账款与应付账款需要抵减的数据是多少呢?
256楼
2023-09-12 17:53:59
全部回复
芊茗：回复江老师 子公司应收账款40万 总公司应付账款40要 我低减分录怎么做
2023-09-12 18:13:57
江老师：回复芊茗这个不用进行账务处理，因为你这个直接总体上看，就是属于抵销了。 你将两个分录合并看，就是没有任何影响
2023-09-12 18:30:01
芊茗：回复江老师 我要做抵消分录的不然合并是错的
2023-09-12 18:56:40
江老师：回复芊茗一、总公司的分录是什么，子公司的分录是什么，写出来，我可以帮助你看看。
2023-09-12 19:24:38
芊茗：回复江老师 总公司借:原材料40万 贷:应付账款 40万 子公司 借:应收账款 40万 贷:收入 40万 抵消 借:应付账款 40万 贷:应收账款 40万 意思抵消分录我会就是金额是正数还是负数
2023-09-12 19:36:17
江老师：回复芊茗一、你的抵销分录是： 1、借：应付账款 40万元 贷：应收账款40万元 2、借：主营业务收入40万元 贷：原材料40万元
2023-09-12 19:54:14
芊茗：回复江老师 老师应付应收都是正数是吧
2023-09-12 20:13:28
江老师：回复芊茗这个都是正数，进行抵销。
2023-09-12 20:26:15
芊茗：回复江老师 老师不管子公司还是总公司，抵销分录就是相反反向是吧
2023-09-12 20:53:02
江老师：回复芊茗抵销分录，是站在集团公司的层面上，就是将总公司与子公司合并起来，形成一个整体，就是集团公司的角度看，是这样的抵销分录
2023-09-12 21:08:36
芊茗：回复江老师 比如总公司有借:应收账款50 贷方:应付账款20 子公司:借:应收账款20 贷:应付账款 50 抵消分录 借:应付账款 70 贷应收账款70 老师对吗
2023-09-12 21:29:53
江老师：回复芊茗一、借：应收账款20 贷：应付账款20 二、借：应付账款50 贷：应收账款50 是这两笔抵销的分录。
2023-09-12 21:53:33
芊茗：回复江老师 老师我们软件系统合并系统就是ying借:应付账款 贷:应收账款这20是不是用-20表示
2023-09-12 22:12:18
江老师：回复芊茗是的，按这样进行合并报表分录的编制。这样编出来才是正确的。
2023-09-12 22:35:56
芊茗：回复江老师 老师系统是正数就不对是吧
2023-09-12 22:46:12
江老师：回复芊茗你看中级教材，全部没有合并报表编制是负数的
2023-09-12 22:59:53
芊茗：回复江老师 老师我有点懵了，总公司差子公司钱，总公司贷方:应付账款20 抵消分录 您说是借:应收账款 20 贷:应付 20 这个不是没有底消掉吗
2023-09-12 23:29:10
江老师：回复芊茗抵销分录，本身就是如何做，如果恢复原状。 不能将两个不同的分录，混在一起，欠款是欠款，收款是收款，这个是两条线，编制抵销分录。
2023-09-12 23:55:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ wenwen 发表的提问：
我们单位有下属2个子公司，一家挂账应收账款为-20万，一家挂账应付账款100万，2家单位挂账不一致是历史遗留问题，这个怎么做抵消分录
你好，应收账款是负数金额？
257楼
2023-09-13 17:38:29
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wenwen：回复邹老师 对，应收账款为负数
2023-09-13 17:54:43
邹老师：回复wenwen你好，这个只能是做调整分录，而不是抵消分录 借；应收账款 贷；应付账款 20
2023-09-13 18:21:11
wenwen：回复邹老师 不管是不是负数，就按金额小的来冲，对吗？
2023-09-13 18:50:02
邹老师：回复wenwen你好，是的，调整分录只能是按数额较小的数据来调整的
2023-09-13 19:06:37
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陈工 发表的提问：
老师，收到公司中秋节购买的月饼发票（送客户），会计分录是：借：管理费用-招待费 贷：其他应付款。 付款时：借：其他应付款 贷：银行存款
你好，没错，就是这么做的。
258楼
2023-09-13 17:45:56
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 小K 发表的提问：
收到存入保证金的会计分录是借银行存款，贷其他应付款。为什么会出现其他应付款呢？
同学您好，是将来要还给对方的
259楼
2023-09-13 17:53:59
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小K：回复易 老师 你的意思是保证金以后要还的的？
2023-09-13 18:15:55
易 老师：回复小K是的，保证金就是常说的押金差不多
2023-09-13 18:31:47
小K：回复易 老师 好的，谢谢你
2023-09-13 18:48:36
易 老师：回复小K不客气，有空给五星好评哦
2023-09-13 19:11:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 夏天的秋天 发表的提问：
收到发票就付款的，会计分录咋个做。中间需要有个应付账款来计提吗
你好，借；原材料等科目，贷；银行存款 可以不用通过应付账款过渡
260楼
2023-09-19 16:54:58
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夏天的秋天：回复邹老师 可以这样吗，借：主营业务成本 贷：银行存款。
2023-09-19 17:11:16
邹老师：回复夏天的秋天你好，是什么原因发生的发票就直接计入了主营业务成本？
2023-09-19 17:40:51
夏天的秋天：回复邹老师 就是成本发票呀。我们是房地产代理公司，开发商给我们付钱，我们给渠道付钱。给渠道付的钱就是成本。这样做账可以吗？
2023-09-19 18:01:43
邹老师：回复夏天的秋天你好，根据你的描述是可以这样做分录的
2023-09-19 18:30:18
夏天的秋天：回复邹老师 我们以前中间有个应付账款结转，现在想省略到应付账款，这样是可以的哇？
2023-09-19 18:54:51
邹老师：回复夏天的秋天你好，这个没有明确规定，有的单位会通过应付账款过渡一下，认为这样可以方便查账
2023-09-19 19:09:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 莎莎吾见了 发表的提问：
我公司每月会代甲公司收款并开具相应的发票,并收取一定的手续费.那么我以下的会计分录对吗?本月开出发票 借 应收帐款 贷: 其它应付款 营业外收入(应收款的手续费)次月收到费用后 借:现金 贷 应收帐款 支付回甲公司费用时 借 其它应付款 贷 现金 是这样分三笔会计分录做帐,方能显示每月代开了多少钱的发票,并收了多少钱及又付了多少钱给回甲公司这样子吗?
您好！可以的。这样就可以了。但是本身这样代开是违法的。
261楼
2023-09-19 17:05:58
全部回复
莎莎吾见了：回复宋生老师 谢谢老师,我们这是当初同甲公司签订合同 要帮代付饭堂的买菜钱,事后由甲公司给回我们,后来甲公司变了管理制度,一定要发票才肯支付金额给我公司,所以就是每月要帮甲公司开发票报销这费用,
2023-09-19 17:32:29
宋生老师：回复莎莎吾见了您好！你开了发票交了税一般问题不大
2023-09-19 17:55:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ == 发表的提问：
收到转账支票背书出去，那我怎么做会计分录，借：应付账款 贷：应收账款
你好，是的，就是这样做分录
262楼
2023-09-19 17:19:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 感动的香氛 发表的提问：
我收到一张代理记账费发票和一张回单然后我写的会计分录是借银行存款贷主营业务收入贷应交税费 那对方公司有付款回单也有票那应该怎么写会计分录
你好，对方的分录是 借：管理费用等科目，贷：银行存款
263楼
2023-09-19 17:41:58
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感动的香氛：回复邹老师 那假如是对方公司给我们公司开回来一张咨询服务费的电子发票没有回单只有一张发票怎么写分录，
2023-09-19 17:55:33
邹老师：回复感动的香氛你好，开回来一张咨询服务费的电子发票，没有回单 借：管理费用等科目，贷：应付账款。
2023-09-19 18:11:25
感动的香氛：回复邹老师 那假如我们公司是收款方有一笔分录是借预收账款，贷银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费 那，那对方公司是付款方怎么写分录相反
2023-09-19 18:31:12
感动的香氛：回复邹老师 老师这个相反分录该怎么写
2023-09-19 18:56:53
邹老师：回复感动的香氛你好，对方公司不是与你们公司做相反分录，对方公司的分录是 借：管理费用等科目，贷：银行存款 
2023-09-19 19:09:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计 发表的提问：
我公司不定期会收到财付通支付科技有限公司客户备付金，金额从几元到千元不等，会计分录应该怎么做呢？
你好！你们是有网上店铺吗
264楼
2023-09-20 17:10:47
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
老师：我们公司以前会计，在支付公司配件款时记账凭证上的会计分录为：借：其他应收款；贷：银行存款，为什么借方用“其他应收款科目，请问这个会计分录是正确的吗？如果不正确，那正确的会计分录应该是什么呢，请老师作答
您好 应该是预付款的，没有相应的发票。首先不知道你们具体情况，如果是预付款，应该记入预付账款。
265楼
2023-09-20 17:29:03
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 白巧玲 发表的提问：
员工在公司借款后，从工资中扣除。做会计分录借：应付职工薪酬/工资 贷：其他应收款分录对吗？
你好！是的。分录就是这样
266楼
2023-09-20 17:38:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
我公司应收账款和应付账款有抹零现象（剩下几毛钱），会计分录该如何处理
您好 通过营业外收入跟营业外支出处理
267楼
2023-09-21 17:24:36
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Veggieg. 发表的提问：
您好 应收应付账款怎么调到货币资金里，会计分录怎么写
您好 没有收到库存现金跟银行存款 怎么调整
268楼
2023-09-21 17:33:22
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ Justin 发表的提问：
医院代收的应付账款和垫付的应收账款在收支时做不做平行记账去年培训时老师好像说应付账款收到不做，支出时要做 应收账款收到时要做，垫付时不做(预算会计分录)，是这样吗
是的，同学，没有什么问题的
269楼
2023-09-21 17:38:59
全部回复
Justin：回复武老师 不管是不是往来账都需要做吗
2023-09-21 18:25:57
Justin：回复武老师 老师我说的是做预算分录同时也要做，财务会计分录肯定是要做的
2023-09-21 18:38:50
武老师：回复Justin是的，你有资金肯定需要
2023-09-21 18:50:20
勇老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,高级会计师,经济师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 小张小张 发表的提问：
老师，一个会计分录，借 应收账款-一个单位。贷 应付账款-另一个单位。这个表示什么意思啊？可以解释一下吗？
同学你好，意思是应收应付抵销
270楼
2023-10-08 19:59:23
全部回复
小张小张：回复勇老师 可他们不是一个单位的啊。
2023-10-08 20:23:14
小张小张：回复勇老师 是用一个单位的应收，抵消应付给另一个单位的吗？是中介的意思吗？
2023-10-08 20:50:26
小张小张：回复勇老师 那如果是应付账款和预收账款可以做抵消吗？会计分录是什么？
2023-10-08 21:07:44
勇老师：回复小张小张是的，可以理解为中介，应付账款和预收账款可以抵消。前提是,应收/预收(应付/预付)的明细科目(某单位)是相同的
2023-10-08 21:30:00
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