会计学堂125：回复meizi老师 缴纳有个汇总表 明细表是要自己做一个吗 是不是像这样的明细表

meizi老师：回复会计学堂125你好 是的 你需要有一个这个明细表 你可以找公积金中心那边要明细表的

会计学堂125：回复meizi老师 公积金那边是一个汇总表

meizi老师：回复会计学堂125那边不能给明细表吗？你应该可以去公积金那边要的 你问下你公积金中心 社保局那边都可以给缴费明细清单的

katlyn：回复bamboo老师 为什么不是借：管理费用-租金，贷：现金/银行存款

bamboo老师：回复katlyn您收到房租发票了没有

katlyn：回复bamboo老师 如果只有收据的情况下是不是只能做其他应收款

bamboo老师：回复katlyn只有收据的情况下是只能做其他应收款 然后可以分期摊销 借：管理费用 贷：其他应付款——暂估

实务必过：回复宋生老师 老师，因为前期工资发放时出错了，现在怎么调整

宋生老师：回复实务必过您好！具体是什么错误？多发了，少发了，少计提了还是什么

威廉CPA：回复季老师 谢谢老师

季老师：回复威廉CPA不客气 希望对你有帮助

努力型咸鱼：回复小云老师 我当时发了后也发现这个问题了，可是改不了问题。那就是以后每个月都得走预付账款，而不是银行存款了吗？

小云老师：回复努力型咸鱼是的，前面付了就是冲预付

5fsshz：回复李霞老师 你看看我这个记的怎么不对呢

李霞老师：回复5fsshz你好同学，我没有看到你发的图片呢。

5fsshz：回复李霞老师 你看看我这个记的怎么不对呢，老师

李霞老师：回复5fsshz您好同学，不好意思，嗯，因为你一开始问问题的时候，你没有说你是事业单位，嗯，我对这个事业单位我不太熟悉，我主要是在企业里对企业的财务比较了解。嗯，你能不能再重新提问一下，实在不好意思了。

心诚：回复文静老师 因为这个员工欠老板的钱，老板现在不发他工资，等年底时再一块清算，老板垫付的社保还没报销，员工月工资9千（含社保），那我等10月份时要做分录1、缴纳社保时，借：应付职工薪酬-（单位承担的部分）社会保险费578.88 其他应收款-（个人承担部分）社会保险费399.24 贷：其他应付款-老板垫付978.12 2、缴纳公积金时：应付职工薪酬-（单位承担部分）公积金360 其他应收款-（个人承担部分）公积金360 贷：银行存款720 对吗？等年底发完工资时，我再做借：应付职工薪酬-工资9000贷：其他应收款-（个人）社保399.24其他应收款-公积金（个人）360贷：银行存款8420.76，对吗？

文静老师：回复心诚逻辑没问题，老板垫付时，应该有银行流水，你这个账上没有体现

冰儿老师：回复微笑着安静借：应付职工薪酬——住房公积金（单位负担部分） 其他应付款——住房公积金（个人负担部分） 贷：银行存款