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付材料款抵货款会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 繁荣的水蜜桃 发表的提问：
我公司购买的原材料达到一定数量，供货方给价格折扣，怎么做会计处理
你好，给你们开发票吗？如果不给的话直接按折扣之后的来开发票，按折扣之后的做成本。
61楼
2023-06-06 20:43:05
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繁荣的水蜜桃：回复郭老师 开发票，我们抵扣了，也给对方开具了负数申请
2023-06-06 21:03:40
郭老师：回复繁荣的水蜜桃借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
2023-06-06 21:30:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 涵 发表的提问：
给供货方付了材料款，但发票对方未开，怎么做账务处理
您好！借：预付账款 贷银行存款等。
62楼
2023-06-06 20:49:42
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涵：回复宋生老师 老师，预付账款不是属于资产类吗，钱给对方给了，还是预付吗
2023-06-06 21:11:33
涵：回复宋生老师 没有发票，可不可以直接借方写成其他应付款
2023-06-06 21:37:13
宋生老师：回复涵您好！是的。预付账款是属于资产类，但是钱给对方，按要求，你就要取得相应的资产回来，所以总资产是不减少的。
2023-06-06 22:06:37
涵：回复宋生老师 那意思是不能借方写成其他应付款吗？
2023-06-06 22:28:50
宋生老师：回复涵您好！材料款按要求是计入应付账款的。不计入其他应付款。
2023-06-06 22:45:21
涵：回复宋生老师 那就是对以上问题，借方也可写应付账款，贷方写银行存款等科目吗？
2023-06-06 23:13:06
宋生老师：回复涵您好！可以。
2023-06-06 23:40:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问老师，设备改造，支付的材料费，借：预付账款/某某，贷：银行存款，材料已到(前期说有票，现没票)，材料也一直未做入库，领用处理，现想做无票入账，如何会计处理，分录？
借原材料贷预付账款，你们单位主营是什么的，工业的？
63楼
2023-06-06 21:05:59
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雪：回复郭老师 工业，轧钢
2023-06-06 21:20:49
雪：回复郭老师 无票也这样入？如何区分，有票无票
2023-06-06 21:34:45
郭老师：回复雪是的 自己单独记录
2023-06-06 21:51:09
雪：回复郭老师 入账时，无票的要做特珠的标注或处理？请老师细说，谢谢
2023-06-06 22:11:11
郭老师：回复雪你好单独记录不可以吗 不是在凭证
2023-06-06 22:21:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 虚拟的小蝴蝶 发表的提问：
购入材料，货款已付，还有运输费的会计分录
你好！ 借原材料 应交税费…应交增值税（进项税额） 贷银行存款 （运费记入材料成本）
64楼
2023-06-07 20:27:40
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Aling 发表的提问：
用收入抵原材料款，借原材料3万 货预付账款2万 应付账款1万，电池收入：借银行存款4万 应付账款 1万 货：营业外收入5万
你好 要正常做收入的分录 然后是应收和应付对冲 
65楼
2023-06-07 20:35:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
购入原材料，款已付，发票已勾选抵扣，发生质量问题退货，会计分录这么做
你好，你们单位开红字信息表 借预付账款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出
66楼
2023-06-07 21:05:59
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大意的雪碧：回复郭老师 我们单位开的发票，并且这笔退款不是同一个账号退回
2023-06-07 21:28:14
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税， 借其他业务成本 贷原材料。
2023-06-07 21:52:20
大意的雪碧：回复郭老师 同一家公司，用另外一个账号退款给我司，然后我们开了增值税发票给退款的这家公司
2023-06-07 22:18:03
大意的雪碧：回复郭老师 要做两笔分录是吧，借银行存款，贷其它业务收入，在做笔借其它业务收入，贷，原材料是吧
2023-06-07 22:38:32
郭老师：回复大意的雪碧是的是的，需要做两笔的，是这么做的。
2023-06-07 22:54:50
大意的雪碧：回复郭老师 老师，是理解做分录吗
2023-06-07 23:07:03
大意的雪碧：回复郭老师 还有个问题请教，老师
2023-06-07 23:25:16
大意的雪碧：回复郭老师 上月账上多扣了增值税，本月退回到我司账上
2023-06-07 23:39:09
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这个做
2023-06-07 23:52:34
郭老师：回复大意的雪碧什么原因多交了增值税的。
2023-06-08 00:13:22
大意的雪碧：回复郭老师 勾选发票错了
2023-06-08 00:33:51
大意的雪碧：回复郭老师 导致交了税费
2023-06-08 00:48:46
大意的雪碧：回复郭老师 更正了申报，本月把税费退回了
2023-06-08 01:01:47
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷应交税费，未交增值税。
2023-06-08 01:13:29
大意的雪碧：回复郭老师 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税， 借其他业务成本 贷原材料。这个是借其它业务成本嘛
2023-06-08 01:38:47
郭老师：回复大意的雪碧对的是的，是这么做的。
2023-06-08 01:58:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ ✨✨可可???????????? 发表的提问：
原材料预入库的会计处理？因为是收购的原料，对方不能提供发票，但是款项已付，材料也用了，怎么进行账务处理？
借原材料贷银行存款
67楼
2023-06-19 20:08:22
全部回复
✨✨可可????????????：回复郭老师 没有发票直接用入库单吗？
2023-06-19 20:21:27
郭老师：回复✨✨可可????????????是的，暂估入库的
2023-06-19 20:38:02
✨✨可可????????????：回复郭老师 以后要是收到发票呢？就是代开回来的发票
2023-06-19 20:49:31
郭老师：回复✨✨可可????????????可以，没有发票有实际购入就可以入库
2023-06-19 21:11:45
郭老师：回复✨✨可可????????????借银存贷原材料 借原材料，进项贷银存
2023-06-19 21:32:59
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 风中的小鸽子 发表的提问：
外购原材料发生短缺，属于供应单位少发货，要求供货单位退款，怎样做会计处理？
同学你好1这个的话 借：银行存款     贷：原材料
68楼
2023-06-19 20:20:28
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 无辜的毛豆 发表的提问：
编制会计分录 丙种材料价税合计232万元（其中，货款200万元，增值税32万元），已预付账款32万，剩余已用银行存款支付。丙种材料要一个月后才能抵运企业
您好，那您是收到发票了是吗
69楼
2023-06-19 20:28:25
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
请问向公司借款去付买材料的货款会计分录怎么写的？
你好！借的谁的钱？ 借钱一般是 借：银行存款等 贷：其他应付款
70楼
2023-06-19 20:47:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ jacky0010 发表的提问：
工业会计实操 第二笔业务，是支付材料款。 借方的 其他货币资金，是等材料入库时， 借：原材料 应交税费 贷：其他货币资金 抵消掉吗？
你好 你把实际业务 截图看看 是用的其他货币资金 里面的支付宝或者**支付的？
71楼
2023-06-20 19:59:53
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jacky0010：回复meizi老师
2023-06-20 20:21:11
jacky0010：回复meizi老师
2023-06-20 20:37:52
meizi老师：回复jacky0010你好 是的 先是申请汇票 存进去其他货币资金里面去； 然后买来用汇票支付做借原材料 进项税 贷其他货币资金来 就对了
2023-06-20 20:49:51
jacky0010：回复meizi老师 好的，谢谢您。老师
2023-06-20 21:15:15
jacky0010：回复meizi老师 那企业为什么要选择申请汇票而不直接银行存款支付呢？
2023-06-20 21:31:21
meizi老师：回复jacky0010你好 这个汇票是有期限的 我记得财务管理中级课程有说过 是起到一定的延迟付款的作用 。这样在此期间 企业可以用这个款拿去干别的
2023-06-20 21:46:04
jacky0010：回复meizi老师 奥，明白了，没看到企业扣这笔款。这次业务相当于当时银行替我们把这笔款打给了供货商，我们到期了给银行。供货商是当时就收到货款了吧？
2023-06-20 22:07:49
meizi老师：回复jacky0010你好 到时看你们是多久期限的 你们这个是本票 银行本票 是一种即期票据,没有付款期,银行见票即付。银行本票的提示付款期为自出票日起不超过2个. 到时收款人拿去银行就可以付款给他们的
2023-06-20 22:18:48
jacky0010：回复meizi老师 好，谢谢
2023-06-20 22:30:36
meizi老师：回复jacky0010不客气 满意请给予评价
2023-06-20 22:43:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 温暖的小鸽子 发表的提问：
款付，货到，发票未到的会计处理
贷到票未到，借库存商品贷银行存款暂估
72楼
2023-06-20 20:15:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 怕黑的魔镜 发表的提问：
一般纳税人企业当月收到增值税专用发票和相关账单，当月货款已付清但当月材料未收到，会计当月将此发票进行认证抵扣处理 吗？？
可以抵扣认证吗？？谢谢老师
73楼
2023-06-20 20:38:59
全部回复
王雁鸣老师：回复怕黑的魔镜您好，会计当月可以将此发票认证抵扣处理的。
2023-06-20 20:53:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 天真 无鞋 发表的提问：
老师，我们材料付款50000，收到发票50000.5，0.5元也不会在付款了，如何账务处理！
你好！你可以当现金支付或者计入营业外收入。
74楼
2023-06-21 19:37:34
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 斯文的夕阳 发表的提问：
购入材料，未说有没有付款，但未验收入库会计分录怎么处理
如果也没有付款 也没有收到货 那就不用做账
75楼
2023-06-21 20:07:17
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