me：回复邹老师 增值税怎么做分录呢？企业所得怎么结转？

邹老师：回复me申诉问题 答疑帮助 余额 我的提现 个人信息 未回复全 部 9481429312632553131小麦mz7942860641315376226815891774952 你好，增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免 或银行存款（实际缴纳） 所得税这样结转 借；本年利润 贷；所得税费用

蜡笔小欣：回复小林老师 具体怎么做会计分录呢？会计申报增值税应该是报的无票营收

小林老师：回复蜡笔小欣您好，无票收入您会计如何做账？借应收账款贷应交税费应交增值税，主营业务收入？

蜡笔小欣：回复小林老师 我上个季度每月营收也没有做价税分离，因为公司没有开过发票做账时就忘记这回事了。。。

蜡笔小欣：回复小林老师 我不清楚会计是怎么做账的，她只是兼职外账。我想的是自己做一下内账了解一下公司的具体盈亏。

小林老师：回复蜡笔小欣您好，那这个 需要具体分析的

蜡笔小欣：回复小林老师 分析什么？我就是上个季度有营收了，全是无票收入，会计这个月做账缴纳了税款。我这边在做账时上季度入主营业务收入时没有做价税分离（没计提），现在已缴纳相关税费了，怎么入账？

小林老师：回复蜡笔小欣您好，那您就红字冲回收入分录，重新做价税分离

蜡笔小欣：回复小林老师 好的，谢谢老师

小林老师：回复蜡笔小欣您好。您客气。小林非常荣幸能够给您支持

352818494：回复邹老师 有什么区别？我们公司之前没建帐，现在建帐怎么建？

邹老师：回复352818494你好，就是个别科目的不同 比如小企业会计准则没有以前年度损益调整科目 根据业务发生情况做相应分录，就是建账的过程

352818494：回复邹老师 做监控，网络这块属于什么行业，是服务企业吗？

邹老师：回复352818494你好，是属于互联网服务

352818494：回复邹老师 是选这个吗？

邹老师：回复352818494你好，是的，是选择这个

352818494：回复邹老师 谢谢您了！

邹老师：回复352818494不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小鱼儿：回复小锁老师 我是小规模纳税人，现在采购原材料开来普票，那我会计分录怎么写

小鱼儿：回复小锁老师 现在给买房开了普票，会计分录怎么写 ？现在给买方开了专票，会计分录怎么写？

小锁老师：回复小鱼儿采购材料 借 库存商品 贷 银行存款，一般纳税人就是借方多一个税

林妹妹：回复宋生老师 社保

宋生老师：回复林妹妹你好！这个交不了啊。社保不能这样交

林妹妹：回复宋生老师

宋生老师：回复林妹妹你好！没有看到你的问题了。 社保不能现在交以后6个月的

工商注册、财税代理-黄迎春：回复宋生老师 是的

宋生老师：回复工商注册、财税代理-黄迎春您好！借应收账款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税

青春微凉丶：回复答疑苏老师 是冲销多计提的，为什么应交税费在贷方呢？而且，为什么借方用利润分配？

答疑苏老师：回复青春微凉丶你好 老师上面写反了 借 应交税费 贷 利润分配 应该用以前年度损益调整来代替损益类科目 但是你们采用小企业会计准则 所以用利润分配来代替

青春微凉丶：回复答疑苏老师 那如果是今年前几个月多计提的呢？用什么科目？

答疑苏老师：回复青春微凉丶你好 增值税 是 借 应交税费个人所得税 是借 应交税费 贷 管理费用

青春微凉丶：回复答疑苏老师 老师，你没说清楚。增值税冲销是什么分录？

答疑苏老师：回复青春微凉丶你好 增值税是 借 应交税费 贷 主营业务收入

在云一方：回复徐阿富老师 两个分录做在一张凭证上吗？

徐阿富老师：回复在云一方你好，可以做一起，也可以分开