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如何做调价的会计分红录
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！银行卡短信费如何做会计分录，银行卡存款利息又如何做会计分录
财务费用-手续费 财务费用-利息收入
226楼
2023-09-06 17:51:20
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 冷艳的豆芽 发表的提问：
红字发票的成本如何做分录
同学你好 很高兴为你解答 供应商开给你们的？ 专票嘛？
227楼
2023-09-06 18:13:25
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Momo 发表的提问：
小规模物业公司，以前年度未做价税分离，如何调整分录？
你好，你是销项没有做分离吗？通过以前年度损益调整科目来调整。
228楼
2023-09-06 18:29:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 遇见，就是不可思议 发表的提问：
内账里面，分红如何做分录？
你好！分红的会计分录是，　　 借：利润分配——应付普通股股利　　　 贷：应付股利　　 支付时　　 借：应付股利　　　 贷：银行存款或库存现金　　　　　
229楼
2023-09-07 17:42:17
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 能干的红酒 发表的提问：
消费税的会计分录如何做？
你好 借税金及附加贷应交税费-应交消费税 缴纳 ：借 应交税费-应交消费税 贷银行存款
230楼
2023-09-07 18:01:14
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依依
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 老迟到的犀牛 发表的提问：
会计分录如何做呢
同学你好，题目没传上来吧
231楼
2023-09-07 18:06:28
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 高挑的芹菜 发表的提问：
您好，老师，我去年固定资产计提分录写错了（借：累计折旧 贷：固定资产），现在做年报如何修改之前的错误，如何修改和调整会计分录
损益类科目用以前年度损益调整就可以替换了，翻作一笔，在正确做一笔
232楼
2023-09-07 18:32:58
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高挑的芹菜：回复武老师 反做一笔的话会导致本年度的金额发生变化，没关系吗
2023-09-07 19:11:07
武老师：回复高挑的芹菜不会啊，同学，这是正常调整
2023-09-07 19:37:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
发票冲红后如何做分录？
你好，是销项发票的红冲吗？ 
233楼
2023-09-11 17:27:15
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春暖花开：回复邹老师 是的，销项发票，我2020.12月开的票，2021.1月份冲红的。
2023-09-11 17:52:31
邹老师：回复春暖花开你好，销项发票的红冲分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
2023-09-11 18:17:52
春暖花开：回复邹老师 是我冲红的本来才来写这分录是吧？也就是12月份才能写这个分录是吧？
2023-09-11 18:46:14
邹老师：回复春暖花开你好，不管是当年还是跨年，退回都是这样做分录的 
2023-09-11 18:57:29
春暖花开：回复邹老师 嗯，好的，我现在1月份冲红的，我只能在做1月份凭证时来写这个分录对吧。
2023-09-11 19:16:00
春暖花开：回复邹老师 12月开的票，1月份冲红了一部份，现在缴税是按12没有冲红时的销项来缴税对吧，申报1月份税款时才能把1月份冲红的销项减去。
2023-09-11 19:44:30
邹老师：回复春暖花开你好，只能在做1月份凭证时来写这个分录的。 是的，是这样的
2023-09-11 20:08:38
春暖花开：回复邹老师 老师，那我现在多缴了税，如果公司一年内都没有销项了。税局会退回给我吗？什么退？
2023-09-11 20:21:12
邹老师：回复春暖花开你好，是什么情况导致多缴税了呢？
2023-09-11 20:33:05
春暖花开：回复邹老师 工程款多开了，审计下来没有这么多。
2023-09-11 20:55:55
邹老师：回复春暖花开你好，那应当把多开的金额红冲才是的 
2023-09-11 21:14:44
春暖花开：回复邹老师 我是上月开的票，本月12月已把多开的冲红了，那我现在1月份是申报12月份的税款 不能现在直接把销项减少吧。应该是2月份申报1月份的税款时才能把冲红的金额减少在销项里吧。
2023-09-11 21:42:31
邹老师：回复春暖花开你好，是的，是这样的
2023-09-11 21:58:37
春暖花开：回复邹老师 如果本月没有销项，有购进货物，暂时不需要用到进项发票时，就可以写这个分录，借原材料，待认证进项税额，贷：银行存款。想要抵扣时：借 应交税费-应交增值税进项税额 贷：待认证进项税额
2023-09-11 22:23:42
邹老师：回复春暖花开你好，是的，是这样的
2023-09-11 22:34:50
春暖花开：回复邹老师 老师，机票发票是不是可以抵进项呀？
2023-09-11 22:51:17
邹老师：回复春暖花开你好，一般纳税人单位取得机票，可以计算抵扣进项税额
2023-09-11 23:19:27
春暖花开：回复邹老师 老师，那是按电子机票还按行程单的金额来计算抵扣？
2023-09-11 23:36:20
邹老师：回复春暖花开你好，　航空旅客运输进项税额=（票价%2B燃油附加费）÷（1%2B9%）×9%
2023-09-12 00:02:14
春暖花开：回复邹老师 老师你看，这机票上没有显示票价和燃油附加费，是不是这个票只能入成本，不能抵扣。
2023-09-12 00:30:05
邹老师：回复春暖花开你好，这个发票按328/1.09*9%计算抵扣就是了
2023-09-12 00:52:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 芳子 发表的提问：
加计扣除10%的会计分录如何做
计提借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益 缴纳借应交税费-未交增值税 贷加计扣除 银存
234楼
2023-09-11 17:44:11
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芳子：回复郭老师 未交增值税是我账面不含加计数，这个加计不影响我原来的增值税分录
2023-09-11 18:14:52
郭老师：回复芳子是的，不影响之前的，
2023-09-11 18:32:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
进料加工核销应调整免抵退税额为负数，应如何做会计分录
您好 请问什么原因要调整为负数 您平时免抵税额分录怎么写的
235楼
2023-09-11 17:53:22
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
上个年度多提了折旧，汇算清缴做了调整，会计分录如何处理
你好，借 累计折旧 贷利润分配 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
236楼
2023-09-11 17:58:41
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
购入原材料已经入库但是货款不用支付如何做调整会计分录
您好！购入原材料，未付款时：借：原材料 贷：应付账款 ，不需付货款可做：借：应付账款 贷：营业外收入
237楼
2023-09-11 18:20:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 天边 发表的提问：
老师，请问19年有个会计分录录错银行，就是本来是A银行录成是B银行，20年要怎么调整？直接红冲吗
直接做相反就可以这个，
238楼
2023-09-12 17:37:10
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，就是现在要调整以前年度的递延收益的摊销应如何来做会计分录？
借递延收益 贷主营业务收入/营业外收入
239楼
2023-09-12 17:49:18
全部回复
郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 精明的冬天 发表的提问：
这道题的会计分录如何做
借 长期股权投资 40020000 贷 股本 10000000 资本公积——股本溢价 40020000-10000000=30020000
240楼
2023-09-12 18:12:00
全部回复
郑裕期：回复精明的冬天合并报表抵消分录： 借 实收资本 10000000 资本公积 6000000 盈余公积 20000000 未分配利润 4020000 贷 长期股权投资 40020000 借 资本公积 24020000 贷 盈余公积 20000000 未分配利润 4020000
2023-09-12 18:38:29
精明的冬天：回复郑裕期 好的 谢谢老师
2023-09-12 18:52:09
郑裕期：回复精明的冬天不客气 祝你学习愉快
2023-09-12 19:13:27
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