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如何做调价的会计分红录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ A懒人 发表的提问：
请问一下老师：专业合作社委托第三方代管，年终四六分红的会计分录如何处理。及预收第二年分红的会计分录如何又是如何处理
你好，同学。 借 利润分配 贷 应付股利 借 应付股利 贷 银行存款
46楼
2023-06-05 20:40:31
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A懒人：回复陈诗晗老师 专业合作社前期投资后委托第三方托管，第三方年终给我们付利息
2023-06-05 21:11:32
陈诗晗老师：回复A懒人如果你是收方那就是 借 应收股利 贷 投资收益 借 银行存款 贷 应收股利
2023-06-05 21:27:00
A懒人：回复陈诗晗老师 专业合作社前期投资后委托第三方托管，第三方年终给我们利润分红
2023-06-05 21:44:36
陈诗晗老师：回复A懒人你如果收分红就是按上面的分录处理。 不管是委托还是自营，自营当然就不存在给你分红了，你这就是你的利润。 你如果其他方经营给你分红，要看这主体是谁，如果你是作为投资方就是投资收益。 如果是上交营业管理费是收入处理
2023-06-05 22:03:19
A懒人：回复陈诗晗老师 如果是预收利润分红也是一样的处理吗？委托第三方托管前期成本应该是不要云处理的吗
2023-06-05 22:24:03
陈诗晗老师：回复A懒人这要看你们协议如何约定了的。 成本 看你承担还是对方 承担。
2023-06-05 22:37:59
A懒人：回复陈诗晗老师 如果有一部分是我们承担的应该怎么办，
2023-06-05 23:05:41
陈诗晗老师：回复A懒人那就属于你的营业成本处理了
2023-06-05 23:28:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
去年的低值易耗品余额在贷方如何调账又如何做会计分录
您要查找一下是什么原因造成的贷方余额，才好做调整分录的。
47楼
2023-06-05 21:00:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 清扬 发表的提问：
购进的货物补差价应该如何做会计分录
借；应付账款 贷；银行存款
48楼
2023-06-05 21:23:59
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清扬：回复邹老师 对方开的增值税专用发票
2023-06-05 21:44:36
邹老师：回复清扬借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
2023-06-05 21:56:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 结实的樱桃 发表的提问：
公司开业的红包费用如何做分录？年后开工红包如何做分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；库存现金 你好，可以这样做分录
49楼
2023-06-06 20:28:27
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结实的樱桃：回复邹老师 没有发票，可以这样做账吗？
2023-06-06 20:52:28
邹老师：回复结实的樱桃你好，是可以这样处理的，因为这个根本就无法取得发票的
2023-06-06 21:03:25
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 糖糖 发表的提问：
收到社保费率调整退款如何做会计分录？
冲减你账面的社保费用
50楼
2023-06-06 20:35:43
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糖糖：回复辜老师 好的，谢谢！
2023-06-06 21:05:21
辜老师：回复糖糖好的，客气，帮到你就好
2023-06-06 21:31:18
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 夕渺纸鸢 发表的提问：
出口企业，FOB价格和GIF价格的如何做会计分录
FOB价不含运费 保费的金额 CIF价就是含运费 保费的金额
51楼
2023-06-06 21:03:39
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
以前年度暂估数据比较大，在汇算清缴之前想调出来，会计分录如何做？已确认暂估部分不会有发票了,调增后，就需要缴纳企业所得税，不做分录 那我账上的暂估数据一直居高不下，那我账上暂估数据要红冲下 通过以前年度损益科目,会计分录如何做？
那就借应付账款暂估贷利润，分配未分配利润。
52楼
2023-06-06 21:23:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！公司欠外雇人员调半夏工资，如何做会计分录，如何计提
借，管理费用等 贷，应付职工薪酬
53楼
2023-06-07 21:03:38
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做最好的me：回复陈诗晗老师 如何挂欠款人员的往来，公司以后才发
2023-06-07 21:21:15
陈诗晗老师：回复做最好的me你就是应付职工薪酬分开核算，支付时 借，应付职工薪酬 贷，银行存款
2023-06-07 21:46:34
做最好的me：回复陈诗晗老师 比如欠张三500元，李四400元，欠工资如何挂往来
2023-06-07 21:56:38
陈诗晗老师：回复做最好的me借，管理费用 贷，应付职工薪酬～章三 应付职工薪酬～计四
2023-06-07 22:15:30
做最好的me：回复陈诗晗老师 还想请假老师问题，我公司是一般纳税人，能给对方开普通发票吗
2023-06-07 22:25:38
陈诗晗老师：回复做最好的me可以的，这个不影响
2023-06-07 22:39:35
代老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.12w
引用 @ 借眼观世 发表的提问：
老师，去年12月开的发票，一月冲红，如何做会计分录？
正常的红字 借：应收账款 红字 贷：主营业务收入红字，应交税费——应交增值税（销项税额）红字
54楼
2023-06-07 21:09:53
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借眼观世：回复代老师 是收入，为什么要借记应收账款？
2023-06-07 21:38:40
借眼观世：回复代老师 12月正常记收入，记重复了，1月直接冲掉
2023-06-07 22:07:19
代老师：回复借眼观世那你记重的分录怎么做的
2023-06-07 22:26:20
借眼观世：回复代老师 当时等于把收入记了两遍
2023-06-07 22:54:11
代老师：回复借眼观世借：？？ 红字 贷：主营业务收入红字，应交税费——应交增值税（销项税额）红字，问号的地方你用的什么科目
2023-06-07 23:04:53
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @  逽水栖鸳 发表的提问：
发生货物退货时，开具红字发票，会计分录如何做
你好，冲减之前开具的发票，开具新的发票，按照新开的发票确认收入
55楼
2023-06-07 21:23:59
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 逽水栖鸳：回复汪晨老师 会计分录呢
2023-06-07 21:50:38
汪晨老师：回复 逽水栖鸳你好，与你之前确认收入的会计分录一样，借 银行存款/应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-06-07 22:18:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
去年开的增值税专票，今年退货，冲红，如何做会计分录
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
56楼
2023-06-19 20:03:54
全部回复
芊叶菁菁：回复邹老师 去年的收入，难道不要通过以前年度调整？
2023-06-19 20:31:58
芊叶菁菁：回复邹老师 直接这样做？
2023-06-19 20:42:23
邹老师：回复芊叶菁菁你好，是去年的收入，但是你退货是今年，开具负数发票也是今年，所以直接通过收入，成本调整，而不是通过以前年度损益调整科目调整的
2023-06-19 20:54:26
芊叶菁菁：回复邹老师 如果去年开的票，去年退了货，但今年开的冲红发票
2023-06-19 21:05:37
芊叶菁菁：回复邹老师 该如何做会计分录
2023-06-19 21:31:43
邹老师：回复芊叶菁菁你好，今年开具的红字发票就是这样做分录的 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-06-19 21:46:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕子 发表的提问：
上级部门调拨一批空调给学校，学校如何做会计分录
借，固定资产 贷，无偿调拨净资产
57楼
2023-06-19 20:25:31
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 青柠111222 发表的提问：
项目与项目之间钢筋调动如何做会计分录
你好 这个钢筋你们 做账怎么挂的；是同一个 公司下面的项目吗？   
58楼
2023-06-19 20:37:38
全部回复
青柠111222：回复meizi老师 不同公司下面的项目，之前的是做成本
2023-06-19 20:58:23
meizi老师：回复青柠111222 你好；    那你们就调整成本即可 ； 比如借工程施工-  A项目 - 材料费 贷工程施工 -B项目-材料费   
2023-06-19 21:22:19
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
公司在厂里生产了一套红木别墅样品房，样品房里购买的厨具和空调如何做会计分录
这个应该是计入固定资产的
59楼
2023-06-19 21:02:58
全部回复
绿水青山：回复朴老师 厨具和空调入固定资产
2023-06-19 21:50:11
朴老师：回复绿水青山是的，价格应该超过5000了吧
2023-06-19 22:03:36
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
公司购买的洁具价格17500如何做会计分录？
购买的洁具是做什么使用的
60楼
2023-06-20 20:06:02
全部回复
青春侠：回复佟老师 公司自用，办公室用
2023-06-20 20:33:17
佟老师：回复青春侠借：低值易耗品 贷：银行
2023-06-20 20:51:38
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