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如何做调价的会计分红录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 知足常樂 发表的提问：
红字发票如何做会计处理，其分录又该怎样编写？
你是销售方还是购买方
61楼
2023-06-20 20:21:02
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知足常樂：回复郭老师 应该是销售方，普通发票
2023-06-20 20:37:31
郭老师：回复知足常樂你好，借银存 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数
2023-06-20 20:57:02
知足常樂：回复郭老师 是这样的老师，普票开了红字，又去代开了专票，不存在退款问题
2023-06-20 21:13:58
郭老师：回复知足常樂你好，然后做发票的借银存贷主营业务收入应交税费
2023-06-20 21:27:55
知足常樂：回复郭老师 没有银行走账单据没关系吗？
2023-06-20 21:51:47
郭老师：回复知足常樂你好，可以的，退票的可以
2023-06-20 22:17:06
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 大气的发带 发表的提问：
村集体经济分红会计分录如何出？
借，利润分配--分配利润。贷，应付利润。
62楼
2023-06-20 20:37:15
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 可乐 发表的提问：
、我司投资700万元入股一家公司，占35%的股权，请问会计分录如何做？2、后收到被入股公司的股权分红200万元，会计分录如何做
借：长期股权投资--XX公司 贷：银行存款 按照权益法进行核算 借：应收股利 200 贷：长期股权投资--损益调整 200 借：银行存款 200 贷：应收股利 200 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
63楼
2023-06-20 20:44:39
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可乐：回复张艳老师 老师，投资时不考虑被购买方可辨认净资产公允价值吗？
2023-06-20 21:00:54
张艳老师：回复可乐需要考虑的
2023-06-20 21:19:00
可乐：回复张艳老师 那需要考虑会计分录该怎么做？
2023-06-20 21:40:30
张艳老师：回复可乐如果投资金额大于被投资单位可辨认净资产份额的话，形成正商誉，不做处理。如果是小于的话，需要做 借 长期股权投资——成本 贷 营业外收入
2023-06-20 22:05:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Miss_wu 发表的提问：
公司购置新车如何抵扣 如何做会计分录 如何折扣 如何做会计分录
你好 购入车辆，借；固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目 计提折旧，借；管理费用等科目，贷；累计折旧
64楼
2023-06-20 20:56:59
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Miss_wu：回复邹老师 抵税是一次性？折扣分几次折？
2023-06-20 21:27:52
邹老师：回复Miss_wu你好，税法规定是可以一次性计提折旧抵扣企业所得税 会计上可以按税法规定一次性计提折旧就是了
2023-06-20 21:46:13
Miss_wu：回复邹老师 要不要留净残值 分四年 48个月每月折旧
2023-06-20 22:11:17
邹老师：回复Miss_wu你好，可以预留残值 会计上可以按4年直线法计提折旧处理的
2023-06-20 22:33:06
Miss_wu：回复邹老师 比如 150w的车 按照直线法依旧每个月怎么算
2023-06-20 22:58:35
邹老师：回复Miss_wu你好，每个月的折旧金额=（150万—残值）/（折旧年限*12）
2023-06-20 23:20:55
Miss_wu：回复邹老师 残值率是3-5% 然后150x残值率
2023-06-20 23:34:01
邹老师：回复Miss_wu你好，是的，是这样计算残值金额
2023-06-20 23:47:30
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，小企业会计准则，如何计提和支付股东分红，分录怎么做
1、先对分配利息进行计提： 借：利润分配 贷：应付利润——法人股东A ——个人股东B 2、实际分配利息时： 借：应付利润——法人股东A 贷：银行存款 借：应付利润——个人股东B 贷：银行存款
65楼
2023-06-21 20:00:23
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 若冰 发表的提问：
老师，2018年12月房租忘记入账，2019年如何调?会计分录如何做?
你好 借以前年度损益调整 贷银行存款 借利润分配 贷以前年度损益调整
66楼
2023-06-21 20:30:06
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伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 卢彦 发表的提问：
公司收到理财分红的会计分录？公司终止理财投资收到退回的钱如何做分录？
收到分红时，借：银行存款 贷：投资收益 终止进：借：银行存款 贷：股权投资
67楼
2023-06-21 20:53:59
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卢彦：回复伍老师 发现银行对账单明细退回的本金是51万，但是我们的短期投资本金是50万。多出来的怎么做？
2023-06-21 21:17:19
伍老师：回复卢彦多出来的是投资收益吧，那就做收益吧
2023-06-21 21:43:18
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本年度亏损,上季度多缴的企业所得税如何用红字冲,会计分录如何做
多缴的企业所得税抵用方式： 这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。 多缴的企业所得税会计分录如下： 借：应交税费-所得税 贷：所得税费用
68楼
2023-06-22 20:07:06
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李老师：回复爱笑的流沙多缴的企业所得税抵用方式： 这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。 多缴的企业所得税会计分录如下： 借：应交税费-所得税 贷：所得税费用
2023-06-22 20:39:43
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
多收企业货款，现在已经退回。如何做红字会计分录
同学你好 如果这前是预收，现在退回 借，预收账款 贷，银行存款
69楼
2023-06-22 20:30:58
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会计学员：回复立红老师 好的如果用红字分录怎么做
2023-06-22 21:00:22
立红老师：回复会计学员同学你好，工字分录就是你原来做的分录，然后金额用负数
2023-06-22 21:13:35
立红老师：回复会计学员同学你好，红字分录就是你原来做的分录，然后金额用负数
2023-06-22 21:36:48
会计学员：回复立红老师 该如何理解，红字
2023-06-22 21:54:51
立红老师：回复会计学员该如何理解，红字-会计上的红字，就是在做分录是用红笔 ，财务软件上就是用负数
2023-06-22 22:13:22
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 紫色风铃 发表的提问：
请问上月已认证抵扣的发票红冲，退回，会计分录该如何做？
原分录冲减上月销售的分录就是了
70楼
2023-06-22 20:40:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 深海 发表的提问：
5月份年报调增了所得税要如何做会计分录
借以前年度损益调整 贷应交税费应交所得税 借应交税费应交所得税 贷银行存款
71楼
2023-06-22 20:47:10
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深海：回复邹老师 这样做分录的话，报表做不平，
2023-06-22 21:00:12
邹老师：回复深海你好，会是平衡的。只是影响未分配利润的期末余额。
2023-06-22 21:10:58
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 机灵的时光 发表的提问：
机械租赁费用，跨月红冲的发票如何处理？会计分录怎么做？
您好，跨月红冲的发票如何处理，分录与上月分录相同，金额相反
72楼
2023-06-22 20:53:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 琪儿 发表的提问：
汇算清缴调增了企业所得税，如何做会计分录？
你好 借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 借利润分配 贷以前年度损益调整
73楼
2023-06-23 19:55:19
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
老师请问以前年度损益调整会计分录如何做、
你好，是调整什么科目
74楼
2023-06-23 20:08:57
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
5月工会经费多计提了12元，调整正确如何做会计分录啊
借：应付职工薪酬--工会经费 12 贷：管理费用等--工会经费 12
75楼
2023-06-23 20:23:06
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