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如何做调价的会计分红录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 择善而从 发表的提问：
股东分红的税率怎么计算及做账分录如何做
20% 借利润分配-应付利润 贷应付利润 借应付利润贷应交税费，银存 借利润分配-未分配利润贷利润分配-应付利润
91楼
2023-06-27 19:39:44
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择善而从：回复郭老师 我们是律师事务所，老板从所里借支钱说作为分红，也是一样的做法和税率吗
2023-06-27 19:59:22
择善而从：回复郭老师
2023-06-27 20:17:28
择善而从：回复郭老师 结转这一步我是否也需要手工录入，还是系统自动结转（会计软件做账）
2023-06-27 20:35:14
郭老师：回复择善而从你是合伙企业的吗 自己做
2023-06-27 20:53:33
择善而从：回复郭老师 不是合伙，自己做
2023-06-27 21:15:38
郭老师：回复择善而从你是个人独资的嘛 公司性质
2023-06-27 21:40:53
择善而从：回复郭老师 律师是处于个体与企业之间的
2023-06-27 22:05:57
择善而从：回复郭老师 你就以个人独资来解答吧
2023-06-27 22:22:00
郭老师：回复择善而从个人独资企业分红不交个税
2023-06-27 22:50:04
择善而从：回复郭老师 就是说个人独资企业正常缴纳企业所得税，然后分红所得就不用缴纳任何税费？也不用做任何申报
2023-06-27 23:17:54
郭老师：回复择善而从是的，需要报但是不需要交个税
2023-06-27 23:43:55
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 无奈的小蜜蜂 发表的提问：
银行日记账余额比银行流水余额多如何调账？会计分录如何做？
你要看你是不是要回付款没有入账
92楼
2023-06-27 19:55:09
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 嗨 发表的提问：
管理费用-水电费上年多计，本年财务如何调整，做调整会计分录？
你好！冲减多计提的水电费通过以前年度损益调整科目来调整，计提分录你怎么做的？原分录红数就可以只是管理费用-水电费改成以前年度损益调整就可以
93楼
2023-06-27 20:10:30
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嗨：回复晓海老师 借：管理费用-水电费 贷：银行存款 跨年调整银行存款？
2023-06-27 20:36:11
晓海老师：回复嗨银行未付款就做账了？有银行回单吗？如果是就 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
2023-06-27 21:05:57
嗨：回复晓海老师 银行已付款了，只是原来做管理费用，后来发现帮代垫的，今年代垫扣缴冲多计管理费用
2023-06-27 21:33:07
晓海老师：回复嗨你好！那要借：以前年度损益调整 贷：其他应收款 都是红数或作反方向蓝数
2023-06-27 21:46:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 瑜玉悠然 发表的提问：
收到社保费率调整退款如何做账，会计分录怎么写？
借；银行存款 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目 其他应付款
94楼
2023-06-27 20:30:25
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 远方 发表的提问：
请问：小规模纳税人本月冲红2019年的收入发票，如何做会计分录？
你好，用负数冲减掉原来的分录，
95楼
2023-06-27 20:41:59
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远方：回复庄老师 借：应收账款（负数） 贷：以前年度损益调整（负数） 应交税费～增值税（负数）
2023-06-27 20:58:23
庄老师：回复远方你好，是的，是这样处理，
2023-06-27 21:27:53
远方：回复庄老师 新开的记入“主营业务收入”
2023-06-27 21:46:33
远方：回复庄老师 成本票不牵扯吧，上年度已经入账了
2023-06-27 22:11:44
庄老师：回复远方要新开不用做，以前年度损益了， 借：应收账款（负数） 贷：主营业务收入（负数） 应交税费～增值税（负数）
2023-06-27 22:25:22
远方：回复庄老师 为什么呢？
2023-06-27 22:51:25
庄老师：回复远方你好，重新开的票后相抵，
2023-06-27 23:05:55
远方：回复庄老师 我还是不太明白
2023-06-27 23:24:46
庄老师：回复远方你好，这个是红字冲销后处理， 1、红字发票冲销 借:银行存款 负数 贷:以前年度损益调整 负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2、冲回12月份结转成本 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 3、结转未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 (差额)
2023-06-27 23:44:05
庄老师：回复远方你好，如果还要开票，就不能冲减以前的收入，这个票还是以前的业务，算2019年，
2023-06-28 00:04:52
远方：回复庄老师 好的，谢谢老师
2023-06-28 00:21:46
庄老师：回复远方应该，祝你学习快乐
2023-06-28 00:42:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 务实的流沙 发表的提问：
原价卖100元，现在卖1元如何做会计分录
你好，是什么原因导致的原价是100，现在销售按1呢？
96楼
2023-06-28 19:51:31
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ JuJu???? 发表的提问：
请问上一年度的主营业务成本多记了，本年度如何进行调整，如何做会计分录
借：以前年度损益调整 贷：本年利润
97楼
2023-06-28 20:18:31
全部回复
赵英老师：回复JuJu????年末最终转入到利润分配-未分配利润贷方。
2023-06-28 20:43:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小情绪〆 发表的提问：
老师公司分红的会计处理如何做账
您好，借利润分配未分配利润贷应付股利借应付股利贷银行存款
98楼
2023-06-28 20:25:04
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Ljmm 发表的提问：
请问老师！库存商品成本差异如何做分录?原库存商品单价高，现在调减?调价后库存商品额减少了，中间差异如何做分录?
你好，当时入库的时候是借库存商品贷应付账款嘛，现在红冲就可以的，借应付账款贷库存商品。
99楼
2023-06-28 20:41:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
a公司一笔账误做到b公司,如何调整会计分录?
比如借应收账款a贷应收账款b
100楼
2023-07-03 19:55:39
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 三顺 发表的提问：
以前年度多计提工资30万，现在调账，如何做会计分录？
冲销多计提的工资数据处理
101楼
2023-07-03 20:20:35
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 何生利 发表的提问：
发工资如何做账务处理?五月的工资6月发，五月如何做会计分录6月如何做会计分录
你好，5月份做计提 借：费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应付款-个人负担社保 应交税费-个税
102楼
2023-07-03 20:32:59
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何生利：回复小惑老师 交印花税如何做会计分录?
2023-07-03 20:58:36
小惑老师：回复何生利借：税金及附加贷银行存款
2023-07-03 21:14:56
何生利：回复小惑老师 属于那类科目
2023-07-03 21:28:26
小惑老师：回复何生利属于损益类科目的
2023-07-03 21:50:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 甜 发表的提问：
收到房租专票如何做会计分录， 没月计提房租如何做会计分录
你好 收到房租专票 借：长期待摊费用等科目  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目 每个月计提 借：制造费用等科目，贷：其他应付款等科目
103楼
2023-07-04 19:33:17
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甜：回复邹老师 那老师，收到房租发票就支付如何做分录
2023-07-04 19:55:40
甜：回复邹老师 每月计提好像不对？
2023-07-04 20:09:43
邹老师：回复甜你好，每个月计提 借：制造费用等科目，贷：其他应付款等科目 （你认为不对的地方是哪里呢，麻烦指出来，谢谢） 收到房租发票就支付的分录是 借：管理费用等科目  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目
2023-07-04 20:34:08
甜：回复邹老师 那计提时贷其它应付款， 这个科目最后不是没有结转
2023-07-04 21:03:22
甜：回复邹老师 其它应付，科目，不就一直挂着吗？总觉得少了一笔
2023-07-04 21:25:32
邹老师：回复甜你好，把计提的房租支付了，那其他应付款就没有余额了啊 
2023-07-04 21:37:43
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ C.c 发表的提问：
今年调整了去年的应纳税金（冲销了）应该如何做会计分录？
您好，如果金额不大的（不超过全年收入的10%），可以借：税金及附加，贷：应交税费-应交调整的税金。如果金额较大的，借；以前年度损益调整，贷；应交税费-应交调整的税金。结转时，借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整。
104楼
2023-07-04 19:38:32
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 子灵 发表的提问：
＃提问＃股东分红会计分录是？年底如何结转？
你好， 分红分录 借：利润分配——应付现金股利 贷：应付股利 将利润分配——应付现金股利转入未分配利润 ，分录 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——应付现金股利
105楼
2023-07-04 19:43:50
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