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付款后收到发票会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 思雨 发表的提问：
比如发票未收到支付房租:借:其他应付款 贷:银行存款 现在进项发票已收到怎么做会计分录
借管理费用 贷其他应付款，
121楼
2023-07-17 19:21:46
全部回复
思雨：回复maize老师 那这抵扣的税不需要做吗
2023-07-17 19:35:16
maize老师：回复思雨你收到专票？ 借管理费用 进项税额 贷其他应付款
2023-07-17 19:47:09
思雨：回复maize老师 税务局代开的专用发票其中缴纳税费 借:管理费用-房产税 -增值税 _个人所得税 贷:库存现金/银行存款 对吗
2023-07-17 20:12:37
maize老师：回复思雨你这个啥情况，完税证明是开你们公司吗，不是吧，？这个房东做营业外支出，贷银行
2023-07-17 20:26:55
思雨：回复maize老师 我们公司代房东去税务局代开发票
2023-07-17 20:56:42
maize老师：回复思雨你说那个完税证明是开你们公司吗
2023-07-17 21:14:00
思雨：回复maize老师 不是我看了纳税人名称是开房东的名字
2023-07-17 21:35:58
思雨：回复maize老师 老师我问下现金流量表的期末余额和资产负债表中货币资金的期末余额不一致一般怎么处理
2023-07-17 22:01:23
maize老师：回复思雨那这个做营业外支出，贷银行，货库存现金
2023-07-17 22:22:03
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
在建工程预付款时已经收到发票，怎么做会计分录。给进度款时，支付进度款的发票超过进度款，会计分录怎么做。如果预付款和进度款给的是普票，后期又开了专票替换，账务又怎么处理
您好，支付预付款，借应付账款，贷银行存款，暂估进度，借在建工程，贷应付账款暂估，收到发票，红字冲回暂估，按发票金额重新入账
122楼
2023-07-17 19:38:49
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
先付款再收到发票，分录如何做
借 预付账款 贷银行存款 收到发票;借成本费用 科目 贷预付账款
123楼
2023-07-17 20:05:08
全部回复
幸运星：回复玲老师 购买货品哦
2023-07-17 20:19:34
玲老师：回复幸运星借 预付账款 贷银行存款 收到发票和货时;借库存商品 贷预付账款
2023-07-17 20:30:17
幸运星：回复玲老师 税额呢？
2023-07-17 20:52:25
玲老师：回复幸运星专票还有借;进项税额 普票没有进项 按你实际 做
2023-07-17 21:07:12
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 正信 发表的提问：
付款了，收到货了，但是没有收到发票，分录怎么操作！
借：原材料/库存商品等-暂估 贷：银行存款
124楼
2023-07-17 20:14:58
全部回复
正信：回复许老师 之前记录得是借 预付款！贷 银行存款
2023-07-17 20:39:02
许老师：回复正信这样处理，也可以的哦。关键是，怕发票老是不到，以后卖出结转成本的话，有点麻烦
2023-07-17 20:56:34
正信：回复许老师 对的，预付账款抵消了进货，最后就不知道多少发票没收到
2023-07-17 21:22:02
许老师：回复正信这样的话，你可以先做暂估的。等发票来一批，你再用原材料等科目冲减暂估的（只是明细不一样）。
2023-07-17 21:49:15
正信：回复许老师 我想用预付的最后对应未开发票的，怎么做分录呢
2023-07-17 22:12:11
许老师：回复正信这样的话 发票未到 借：预付账款 贷：银行存款 等发票到了 借：原材料等 贷：预付账款 （冲减的哦）
2023-07-17 22:28:19
正信：回复许老师 中间货分批到，发票一直未到
2023-07-17 22:41:09
许老师：回复正信一直没有发票的话，就只能先挂在预付上面了。 当然，如果不是一个供应商的话，在预付后面，要设置明细的。 这个的话，也要催催他们了
2023-07-17 23:06:24
正信：回复许老师 比如昨天已经预付了20万，今天收到5000的货，带有收货单，如果我借记原材料，贷用什么？？？如果用预付款，那我预付款里面的余额就跟未收到发票不相符了！
2023-07-17 23:19:15
许老师：回复正信我说的，5000元如果只是货，而没有发票的话，就用 借：原材料-暂估 贷：预付账款 这个时候，原材料-暂估，也是没有收到发票的呀。 如果你不习惯的话，就只能不处理，一直挂在预付上面
2023-07-17 23:40:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 清爽的猫咪 发表的提问：
请问道路施工收到劳务发票付款，会计分录怎么做？
借 工程施工合同成本 贷银行存款
125楼
2023-07-18 19:18:09
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清爽的猫咪：回复玲老师 哪收到发票，款未付，分录怎么做
2023-07-18 19:46:12
玲老师：回复清爽的猫咪借 工程施工合同成本 贷应付账款
2023-07-18 20:04:49
清爽的猫咪：回复玲老师 请问收到发票时该怎么做分录
2023-07-18 20:26:19
玲老师：回复清爽的猫咪你第一问不就说收到发票了吗 第一个分录 就是
2023-07-18 20:43:14
清爽的猫咪：回复玲老师 ？
2023-07-18 20:59:12
清爽的猫咪：回复玲老师 好的，谢谢
2023-07-18 21:13:42
玲老师：回复清爽的猫咪u*g 请问道路施工收到劳务发票付款，会计分录怎么做？ 这个提问不是已经说收到发票了吗 回复你了：借 工程施工合同成本 贷银行存款
2023-07-18 21:40:30
玲老师：回复清爽的猫咪不是同一个问题吗？
2023-07-18 22:09:15
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
126楼
2023-07-18 19:40:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
127楼
2023-07-18 19:46:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 糟糕的镜子 发表的提问：
已付款收到发票 但货物未到怎么做会计分录 是预付账款还是在途物资
你好，借；在途物资，应交税费（进项税额），贷；银行存款
128楼
2023-07-18 20:11:59
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
上月付款9600元，这个月付款5400元，这个月收到发票16000元，还剩1000未付。上月会计分录和这个月会计分录怎么写？
你好， 付款时，借：预付账款 9600 贷：银行存款 9600 借：预付账款 5400 贷：银行存款 5400 收到发票时，借:相关成本费用 贷：预付账款 16000 这样预付账款出现贷方余额1000，表示为我们应付的款项
129楼
2023-07-19 19:17:11
全部回复
妖精打架：回复立红老师 我是这个月付的5400
2023-07-19 19:46:53
立红老师：回复妖精打架你好，借：预付账款 5400 贷：银行存款 5400，就是这笔分录，
2023-07-19 20:09:02
妖精打架：回复立红老师 到我做的借贷不平衡呀
2023-07-19 20:35:11
立红老师：回复妖精打架你好，您说哪笔分借贷不平呢
2023-07-19 20:53:24
妖精打架：回复立红老师 我上个月的会计分录是：借：预付账款 9600 贷：银行存款 9600 这个月的会计分录是：借：预付账款 5400 贷：银行存款 5400 借：成本16000 贷：预付账款 16000
2023-07-19 21:19:41
立红老师：回复妖精打架你好，分录不是平的么，
2023-07-19 21:33:49
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
130楼
2023-07-19 19:45:52
全部回复
张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2023-07-19 20:34:04
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
131楼
2023-07-19 19:52:41
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Justin 发表的提问：
我们租人家的单立柱广告牌来，然后我们付款，收到发票，又怎么做会计分录啊
你好 借：销售费用-宣传费 贷：银行存款
132楼
2023-07-19 20:02:06
全部回复
Justin：回复轶尘老师 老师不可以记入成本吗？
2023-07-19 20:19:25
轶尘老师：回复Justin销售活动的支出计入到销售费用
2023-07-19 20:39:12
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，公司收到一张发票，未付款，发票回来了咋写会计分录？
你好，是费用发票？专票？借管理费用等 借应交税费-应交增值税 -进项税额 贷其他应付款或应付账款
133楼
2023-07-19 20:17:59
全部回复
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发生
2023-07-19 20:33:46
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发票
2023-07-19 20:49:09
徐阿富老师：回复花开半夏你好，那就是我上面的分录
2023-07-19 21:09:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 事在人为 发表的提问：
2018年采购业务发生，我付对方公司款，对方公司未付我公司发票，应付账款出现在借方。2019年收到发票后如何做会计分录
你好 你们之前18年是怎么做账的 做暂估入库还是应付账款
134楼
2023-07-20 19:28:49
全部回复
事在人为：回复meizi老师 您好，是挂的暂估
2023-07-20 19:53:12
meizi老师：回复事在人为你好 那你冲暂估分录 去年的分录不变 红字 不涉及损益科目嘛 然后按你开票实际做即可
2023-07-20 20:05:30
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 1990韩 发表的提问：
建筑业收到工程款没开票，会计分录，开票后，咋记会计分录，结转收入成本分录？谢谢
你好，借银行存款，贷预收账款，借预收账款，贷工程结算，应交税费－－应交增值税，按完工百分比确认收入和成本，借主营业务成本，工程施工－－合同毛利，贷主营业务收入
135楼
2023-07-20 19:41:53
全部回复
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