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付款后收到发票会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
收到餐饮公司开来的发票。1.会计分录应该怎么做2.只留发票就可以了吧？小票应该不用留着了对吗
你好，借：管理费用 贷：现金，一般有发票就可以了
181楼
2023-08-17 19:14:59
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123啊谁都能看见的那：回复吴月柳 1.管理费用-餐饮费？ 2.可以把小票对了对吧
2023-08-17 19:58:21
吴月柳：回复123啊谁都能看见的那管理费用-福利费 或业务招待费，小票可以不用
2023-08-17 20:15:56
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
公司收到广告公司3个月的广告发票，款未支付，如何做会计分录
借：销售费用——广告费 贷：应付账款——XX广告公司
182楼
2023-08-18 17:42:34
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俊秀的秋天：回复李爱文老师 签了一年合同，季度付款，这次先收到发票了，款未付。这个需不需要摊销
2023-08-18 18:11:32
李爱文老师：回复俊秀的秋天金额较大就摊销一下，金额不大，就可以直接一次性入费用
2023-08-18 18:41:21
俊秀的秋天：回复李爱文老师 十几万，我不清楚没付款的如何摊销、借：预付账款-广告费，贷；应付账款-XX公司吗
2023-08-18 18:53:28
李爱文老师：回复俊秀的秋天然后发票来了 借：长期待摊费用——广告费 贷：应付账款——XX公司 再按月进行摊销 借：销售费用——广告费 贷：长期待摊费用——广告费
2023-08-18 19:16:24
俊秀的秋天：回复李爱文老师 好的，谢谢老师
2023-08-18 19:33:14
李爱文老师：回复俊秀的秋天共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-08-18 19:59:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨蝶 发表的提问：
我收到一张发票17年的发票380万，其中有180万是补得16年的票，我该如何做会计分录
借；以前年度损益调整 180 原材料等科目 200 贷；银行存款等科目
183楼
2023-08-18 18:08:37
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雨蝶：回复邹老师 以前会计原材料没做计提，可以放原材料科目吗？如果不能那对应科目又是什么？
2023-08-18 18:41:31
邹老师：回复雨蝶你好，这个购进的是用来生产所需要的材料吗
2023-08-18 18:51:50
雨蝶：回复邹老师 @邹老师:是的，16年购进生产所需材料，发票未到账，以前会计没有暂估直接做账了，成本在16年已经结转，但是我接手后只购进200万生产材料，发票又开的300万，所以不会做了
2023-08-18 19:18:43
邹老师：回复雨蝶你好，把之前没有取得发票的材料购进分录冲销，然后做300万的材料购进分录
2023-08-18 19:34:06
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 谦让的白开水 发表的提问：
在购买后 付过钱但未收到增值税发票的会计分录怎么写
你好，暂估入账，借原材料－－暂估价，贷银行存款
184楼
2023-08-18 18:33:16
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
老师，公司这边在还未收到发票钱就先付款了，这个会计怎么处理呢，然后付的款发票在过三四个月后才收到，收到发票后会计又怎么处理
先付款做借应收账款贷银行存款 收到发票做借库存商品贷应收账款
185楼
2023-08-18 18:48:44
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小米粒：回复张伟老师 我们这个公司是做电力设计的，付给别人的是设计费，分录里做库存商品对吗
2023-08-18 19:13:21
小米粒：回复张伟老师 老师，我们是做电力施工设计的企业，是把项目再分包其他公司做设计，我们是先从公司账付人家设计费，对方三四个月后才给我们发票，这个做您说的分录行嘛，收到发票库存商品这个科目能用到吗
2023-08-18 19:27:15
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 露宝 发表的提问：
收到发票，尚未付款，款项后期用专项款付怎么做分录？

你好，入借：相关成本  贷：其他应付款-专项款  付款时，借：其他应付款-专项款  贷：银行

186楼
2023-08-18 19:14:59
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露宝：回复黄老师 是用于购买材料的，借：原材材料 应交税费-增值税进项税 货：专项应付款，付款时，借：专项应付款 贷：银行存款 这样可以吗
2023-08-18 19:37:45
黄老师：回复露宝

        可以的

2023-08-18 20:03:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 离殇 发表的提问：
收到发票后并支付货款和运费款怎么做分录
你好，这个是购买货物的吗？如果是的话，借库存商品贷银行。
187楼
2023-08-19 18:24:59
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离殇：回复郭老师 如果这样做了，是不是查不到二级科目全做商这块
2023-08-19 18:43:08
郭老师：回复离殇你好，对的是的，因为这个运输费和货款都是库存商品，属于成本的。
2023-08-19 19:10:24
离殇：回复郭老师 如果这样做了，是不是查不到二级科目合做商这块
2023-08-19 19:36:44
离殇：回复郭老师 如果一个期间内我想查这家付了多少钱是不是这样做账就查不了了
2023-08-19 19:58:38
郭老师：回复离殇借库存商品贷应付账款供应商、应付账款运输商，这样做不就可以啦？借应付账款贷银行存款。
2023-08-19 20:24:48
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问：
请问付款的同时收到发票的完整会计分录怎么做？
汇款的同时收到发票借：库存商品（或者管理费用等） 应交税费 贷：银行
188楼
2023-08-19 18:34:57
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职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 霍然于心 发表的提问：
支付了工程款，但是发票没有收到，怎么做会计分录？
你好，可以做借：预付账款，贷：银行存款
189楼
2023-08-19 18:47:54
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霍然于心：回复 到后面发票收回来了呢
2023-08-19 19:14:11
：回复霍然于心借：在建工程/开发成本等应交税费——应交增值税（进项税）（如果可以抵扣，不可抵扣就全进入上面在建工程等），贷：预付账款这样预付账款就平了
2023-08-19 19:41:57
霍然于心：回复 如果是支付工程款，发票收到了呢
2023-08-19 20:06:25
：回复霍然于心你好，是收到了发票直接付款吗？那就直接做借：在建工程/开发成本等应交税费——应交增值税（进项税）（如果可以抵扣，不可抵扣就全进入上面在建工程等），贷：银行存款
2023-08-19 20:31:42
霍然于心：回复 谢谢
2023-08-19 20:51:08
：回复霍然于心不客气，祝学习愉快，工作顺心！
2023-08-19 21:11:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 棠之 发表的提问：
原来是付给物业的点位费，公司也收到发票了。员工先垫付款，下个月才能打款给员工。这个月分录怎么做？麻烦老师指点一下
你好 借管理费用 贷其他应付款-员工 下月 借其他应付款-员工贷银行存款
190楼
2023-08-19 19:11:59
全部回复
棠之：回复meizi老师 嗯嗯，摘要怎么写？这个属于项目成本的，可以借：项目成本 贷其他应付款吗？
2023-08-19 19:49:07
meizi老师：回复棠之你好 如果是项目可以计入成本的 可以这样挂的 你摘要写 员工垫付某项目上的成本费用就行
2023-08-19 20:09:23
棠之：回复meizi老师 好的～那做账的话，有发票，有金蝶打的记账凭证，还需要什么吗？
2023-08-19 20:24:17
meizi老师：回复棠之你好 需要有员工写的报销单和员工的付款单 以及发票来入账 到时报销给员工 以公司支付的银行回单来做账就行
2023-08-19 20:36:59
棠之：回复meizi老师 有发票的时候，先用报销单来填写。等后期要支付了用付款单来付款吗？
2023-08-19 20:56:33
meizi老师：回复棠之你好 是的 发票附你现在的成本凭证后面
2023-08-19 21:07:30
棠之：回复meizi老师 谢谢老师的回复，超级满意
2023-08-19 21:20:00
meizi老师：回复棠之呵呵 不客气的 满意请给予评价
2023-08-19 21:41:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
我收到的营业款是网络平台已经扣除佣金的费用，之后再问对方索取发票，那么我收到营业款时，怎么做会计分录？收到佣金发票时怎么做会计分录？
收到营业款 借；银行存款 其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费 收到佣金发票 借；销售费用 贷；其他应收款
191楼
2023-08-20 18:41:11
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申屠虹旭：回复邹老师 佣金包含在收入内？
2023-08-20 19:19:57
邹老师：回复申屠虹旭你好，是的，计入收入核算，发生 佣金计入费用
2023-08-20 19:47:26
申屠虹旭：回复邹老师 佣金是计入什么费用？管理费用？财务费用？销售费用？他的进项税额可以抵扣销项税额吗？
2023-08-20 19:58:20
邹老师：回复申屠虹旭你好，计入销售费用核算 一般纳税人取得进项专用发票是可以认证抵扣的
2023-08-20 20:25:47
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ honey 发表的提问：
前期支付20%货款，本月收到发票，尾款还没付，会计分录金额怎么记？
，1 付款，借预付账款 贷银行存款 2 发票到了管理费用（原材料）借应交税费（进项税额）贷应付账款
192楼
2023-08-20 18:48:33
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honey：回复徐阿富老师 收到发票贷方怎么会记录应付账款？
2023-08-20 19:08:41
honey：回复徐阿富老师 这样预付不是要一直挂着吗？
2023-08-20 19:32:01
徐阿富老师：回复honey你好，发票到了做应付账款，然后可以把要20%部分的预付账款和应付账款做调整 借应付账款 贷预付账款
2023-08-20 19:46:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
旅店业，收到的钱多了，发票少开了，那这个会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 预收账款
193楼
2023-08-20 18:58:41
全部回复
申屠虹旭：回复邹老师 收到的钱多了，不用调整的吗？
2023-08-20 19:23:34
邹老师：回复申屠虹旭你好，不需要调整，体现在预收账款中
2023-08-20 19:39:36
申屠虹旭：回复邹老师 那么这个怎么做？我下月还是要开票出去的
2023-08-20 20:06:32
邹老师：回复申屠虹旭借；银行存款 贷；预收账款
2023-08-20 20:16:54
申屠虹旭：回复邹老师 银行存款的数字跟收入不平，银行收到的钱多了，开的发票少
2023-08-20 20:35:09
邹老师：回复申屠虹旭你好，随着收入确认，预收就会减少，最终总额是一致的
2023-08-20 21:04:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 南吕贰拾叁 发表的提问：
公司租用公交车发票已收到会计分录怎么做
你好，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
194楼
2023-08-20 19:05:37
全部回复
南吕贰拾叁：回复邹老师 公司租用公交车做车体广告开的发票是租赁费，可以嘛？分录怎么写呢？
2023-08-20 19:29:55
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，可以的，借；销售费用或者长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-08-20 19:49:15
南吕贰拾叁：回复邹老师 那什么情况下用销售费用什么情况下用长期待摊费用呢？
2023-08-20 20:06:45
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，如果只是一个月的广告费，计入销售费用核算，如果是多个月的广告费，需要通过长期待摊费用核算，然后按月摊销计入销售费用核算
2023-08-20 20:22:18
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 章洁 发表的提问：
请问收到供水公司供电所发票的会计分录？
发票是不开错了，供水公司不应该水费吗？怎么开的电费？，
195楼
2023-08-20 19:21:00
全部回复
章洁：回复玲老师 供水公司和供电所
2023-08-20 19:48:48
玲老师：回复章洁您好，如果您办公用的寄管理费用，办公费，车间用的记制造费用
2023-08-20 20:18:16
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