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付款后收到发票会计分录
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 月·妍雅 发表的提问：
一般纳税人收到货物发票，银行付款，会计分录怎么写
您好！ 借：库存商品       应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
166楼
2023-08-09 19:03:22
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月·妍雅：回复韦老师 抵扣增值税怎么做会计分录呢
2023-08-09 19:17:59
韦老师：回复月·妍雅以上分录就是抵扣了增值税的分录呀
2023-08-09 19:43:15
月·妍雅：回复韦老师 那进项税额大于销项税余额为负数要不要做调整
2023-08-09 20:12:54
韦老师：回复月·妍雅不用做调整的，进项大于销项就是不用交增值税。
2023-08-09 20:42:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 阿童木的女妖 发表的提问：
先付的货款，后收到的发票，支付货款做的分录是借:应付账款。 贷:银行存款。现在我收到增值税专用发票了怎么做分录呢？
你好 借库存商品 进项税贷应付账款
167楼
2023-08-09 19:29:59
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
款未付，发票先到怎么做会计分录呢
你好，借库存商品，应交税费贷应付账款
168楼
2023-08-10 18:21:52
全部回复
曉傅：回复王晶老师 那就等于先做入库处理咯
2023-08-10 18:52:03
王晶老师：回复曉傅额，是的呢，先做入库处理
2023-08-10 19:03:43
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 草莓 发表的提问：
收到红字发票后怎么做会计分录？
反冲之前收到发票的会计分录
169楼
2023-08-10 18:50:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 番茄 发表的提问：
付款发票还没到，借应付款，贷银行存款，专票收到后，分录怎么做呢
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
170楼
2023-08-10 19:10:40
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 一直都在路上 发表的提问：
老师我付款做了付款分录 没有收到发票 后来收到发票分录怎么做呢 一开始我做的是借主营业务成本 贷银行存款 后来我收到发票 该怎么做呢
你好 借 成本负数  贷应付负数  借成本正数 贷应付正数
171楼
2023-08-10 19:20:36
全部回复
一直都在路上：回复玲老师 老师 我一开始做了借主营业务成本 贷银行存款 然后当时没有收到发票 后来收到发票 不是应该做一笔进项税的分录吗 为什么要做你上面的分录啊 我不是应该做一笔 借应交税费-应交增值税-进项税 贷主营业务成本吗
2023-08-10 19:42:09
玲老师：回复一直都在路上你没说是专票，专票记进项  先红冲原来分录    再做  借成本正数 进面  贷应付正数  银行没有变化 用这个科目代替  红冲也冲这个科目 
2023-08-10 20:01:05
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
上月公司已经发货，并且购买方收到货之后就付款了。本月才开发票，怎么做会计分录？
这种现象应该上月先做无票收入 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品。 本月开票后，先红冲上月的分录，再重新做一笔刚刚的分录。
172楼
2023-08-10 19:29:59
全部回复
简简单单：回复答疑陈园老师 这比业务做无票收入，需要报税吗？
2023-08-10 19:58:17
答疑陈园老师：回复简简单单要的，增值税申报里有一栏无票收入。 如果你没进行申报，你就把上月收到的钱做预收吧，这个月开票了在转到主营业务收入里。 以后出现这种情况，先做无票收入，因为你货发出去了，产生了增值税的义务了。
2023-08-10 20:26:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
收到发票，末见银行付款单，货已到，求分录
你好！借库存商品等 贷应付账款等。
173楼
2023-08-16 18:11:06
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
174楼
2023-08-16 18:24:46
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 代代 发表的提问：
建筑业，我司是被挂靠方，上月付膨胀剂款100万，未收到发票，这个月收到发票150万发票，这个月又付80万，以后每月都会付，也会收到与付款金额不一致的发票，那怎么做分录？
预付时，借:预付账款—— 贷：银行存款， 收到发票时, 借：工程施工—— 合同成本——材料费 贷:预付账款。
175楼
2023-08-16 18:48:45
全部回复
汤贵彬老师：回复代代预付时，借:预付账款—— 贷：银行存款， 收到发票专票时, 借：工程施工—— 合同成本——材料费 应交税费—— 应交增值税——待认证 贷:预付账款。
2023-08-16 19:07:35
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发票付款方是公司,收款方是银行会计分录怎么做?
借银行存款 贷应收账款
176楼
2023-08-16 19:07:37
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 张老师 发表的提问：
问下先收到客户的首付款！其他的走贷款！贷款到账再安装这个会计分录怎么做
你好！收到收付款借银行存款 贷预收账款就可以了
177楼
2023-08-16 19:17:59
全部回复
张老师：回复宋生老师 贷款.就是尾款下来啦怎么做会计分录
2023-08-16 19:47:10
宋生老师：回复张老师你好！你收到钱，借银行存款 预收账款 贷主营业务收入 应交税费0应交增值税
2023-08-16 20:14:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这些发票怎么做会计分录。
你好 具体是什么业务 ？你们是建筑公司吗
178楼
2023-08-17 18:18:14
全部回复
娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的
2023-08-17 18:47:44
meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费
2023-08-17 18:58:15
娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个
2023-08-17 19:09:06
meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？
2023-08-17 19:20:36
娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类
2023-08-17 19:31:58
meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商
2023-08-17 19:51:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
179楼
2023-08-17 18:23:28
全部回复
唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-08-17 18:35:22
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-08-17 19:00:56
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-08-17 19:28:36
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-08-17 19:53:38
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 沐尘 发表的提问：
老师收到这发票会计分录如何做
同学，你好 借：管理费用600 贷：银行存款600
180楼
2023-08-17 18:53:03
全部回复
沐尘：回复小菲老师 老师还有这张票一起的
2023-08-17 19:21:02
小菲老师：回复沐尘同学，你好 可以一起做的 借：税金及附加 贷：银行存款
2023-08-17 19:32:27
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