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会计为什么要结转和计提
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ID 发表的提问：
返利的会计分录怎么做？就是计提返利和结转返利，还有返利到账。
你好！发票怎么开的？实际收到时做账
211楼
2023-09-07 18:41:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 学堂用户42y5bn 发表的提问：
工程台账和会计有什么区别？所负责和所做的事有哪些？工程台账难做嘛？需要到税这一项嘛？
同学你好 工程会计即施工企业会计，与普通企业会计没什么区别。 只是在进行会计核算时，核算的科目有区别。 如：《施工企业会计制度》中有：工程施工，机械作业，辅助生产，工程结算成本，工程结算收入等。在《企业会计制度》中以上科目变成：生产成本-工程施工，生产成本-机械作业，生产成本-辅助生产，主营业务成本，主营业务收入等。
212楼
2023-09-11 17:51:20
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 欣慰的火龙果 发表的提问：
我想把公司的监事和会计更换
您好，请明确您的问题，谢谢
213楼
2023-09-11 18:06:48
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欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
会计专硕和会计学硕哪个更好考一些
选择考会计专硕好，会计专硕作为职业教育，择更多偏重于实务，学习的目的是为了解决实际工作中的问题。会计学硕作为学历教育，重点是基础教育、素质教育和专业教育，偏重理论知识的掌握和学习，如财务理论、会计理论、审计理论、国际会计等会计相关知识。
214楼
2023-09-11 18:24:51
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 虚心的萝莉 发表的提问：
请问大数据与会计和会计是一样的吗
您好，是完全不一样的
215楼
2023-09-11 18:29:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 机智的小鸭子 发表的提问：
会计岗位，和会计工作岗位的联系与区别
同学你好，会计岗位和会计工作岗位是包含与被包含的关系，会计岗位是类别，会计工作岗位是类别下面的一个具体岗位。
216楼
2023-09-12 17:34:13
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 马老师 发表的提问：
请问一下，有个岗位职责是主办会计 能说一下这个主办会计和会计的职能区别吗
您好！这个是公司内部的，一般主办会计相当于会计主管。
217楼
2023-09-12 17:41:28
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 简C 发表的提问：
请问月末税金及附加结转是什么，税金有计提的也需要结转吗？
你好，借本年利润，贷税金及附加的呢
218楼
2023-09-12 18:04:09
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简C：回复王晶老师 是结转已缴纳的税金及附加对吗
2023-09-12 18:30:35
简C：回复王晶老师 还是看科目余额表结转
2023-09-12 18:45:56
王晶老师：回复简C嗯嗯，是的呢，看余额结转的呢
2023-09-12 19:15:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ jz 发表的提问：
事业单位会计里面的，节余和结转有什么区别
你好，同学 结余是预算会计没用完的余额 结转是财务会计用的科目
219楼
2023-09-12 18:29:59
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jz：回复陈诗晗老师 没用完的节余资金，和最后的结转有什么区别，？
2023-09-12 19:05:17
陈诗晗老师：回复jz没有用完的是在财政拨款结余体现的。 结转 是收入-费用后的余额
2023-09-12 19:24:40
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 默默 发表的提问：
工资结转是结转 上月已交和本月计提的合计吗？
工资没有结转的说法，就是计提和发放。您说的结转是将应付职工薪酬--工资对于的费用科目结转至本年利润吗？如果是的，是需要结转至本年利润科目的。
220楼
2023-09-13 18:14:53
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默默：回复张艳老师 我就是不太明白 老师请看3月份的这张凭证
2023-09-13 18:44:50
张艳老师：回复默默请您将凭证上传一下
2023-09-13 19:14:25
默默：回复张艳老师 老师请看图片
2023-09-13 19:28:00
默默：回复张艳老师 这个摘要“结转工资”对吗？
2023-09-13 19:39:18
默默：回复张艳老师 这个分录做得又是什么 搞不清楚呢
2023-09-13 19:52:07
张艳老师：回复默默这是将生产工人的工资（制造费用--人工工资）结转至生产成本科目。摘要写结转工资是可以的。
2023-09-13 20:10:03
默默：回复张艳老师 月末需要做这一步吗？ 结转工资这个金额是发放上月和计提本月的合计数吗？
2023-09-13 20:31:31
张艳老师：回复默默1、是的，需要做这一步的。 2、结转的是本月发生的工人工资，即您理解的计提本月的数字。
2023-09-13 20:54:44
默默：回复张艳老师 本月月末都要结转工资 如果上月未结转，可以在下月合并两月一起结转吗
2023-09-13 21:19:45
默默：回复张艳老师 老师，请问每月月末都要哪些结转？ 能帮我列下么
2023-09-13 21:49:03
张艳老师：回复默默1都要结转的。2不能两个月合并结转的，会造成成本数字不准确的。
2023-09-13 22:07:04
默默：回复张艳老师 上月没结转的话 那怎么办
2023-09-13 22:30:15
张艳老师：回复默默反结账到上个月，补结转吧。上个月怎么也不会忘记结转的。
2023-09-13 22:42:04
默默：回复张艳老师 那月末要做哪些结转呢
2023-09-13 22:57:03
张艳老师：回复默默月末结转工资、折旧、税金、成本
2023-09-13 23:18:18
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 艳杨天 发表的提问：
老会计之前17年底为什么这么结转增值税，
冲销销项税额和进项税额
221楼
2023-09-13 18:21:40
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艳杨天：回复庄老师 为什么做两个凭证，未交增值税啥时候用这个科目
2023-09-13 18:59:23
庄老师：回复艳杨天未交增值税是月底将未交的增值税转出
2023-09-13 19:16:43
庄老师：回复艳杨天借应交税费一应交增值税(转出未交增值税)，贷应交税费一未交增值税
2023-09-13 19:30:00
艳杨天：回复庄老师 老会计之前我老了一年的明细账，应交税费～未交增值税，一直都没明细，说明什么啊
2023-09-13 19:57:04
庄老师：回复艳杨天账务处理乱，不符转冲掉
2023-09-13 20:10:43
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一路奔跑的小熊 发表的提问：
年底做账需要做什么呢？比如计提什么税啊，结转什么的
需要把本年利润结转到利润分配去，如果有规定要提取盈余公积就提取
222楼
2023-09-13 18:26:59
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一路奔跑的小熊：回复吴月柳 城建税是以增值税为计税依据，这个是扣除进项的还是不扣
2023-09-13 18:48:46
吴月柳：回复一路奔跑的小熊附加税是以实际交纳的税额来征的，也就是已经扣除了进项的
2023-09-13 19:08:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匡頔 发表的提问：
工资的计提和结转怎么区分？
按下面这个做分录就可以
223楼
2023-09-19 17:27:19
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匡頔：回复maize老师 不好意思老师我想问的是什么情况下计提，什么情况下结转？
2023-09-19 17:54:46
maize老师：回复匡頔工资不需要结转啊，你们有发工资就需要计提
2023-09-19 18:15:22
匡頔：回复maize老师 不是先发的走结转，后发的走计提吗？我们是当月发当月的工资，所以都是发放在前。
2023-09-19 18:45:16
maize老师：回复匡頔都需要先计提之后才发工资，
2023-09-19 19:15:07
匡頔：回复maize老师 谢谢
2023-09-19 19:32:47
maize老师：回复匡頔一般是上月计提次月发放，你要是之前没有计提就本月计提本月发放
2023-09-19 19:46:20
匡頔：回复maize老师 谢谢老师
2023-09-19 19:58:29
maize老师：回复匡頔满意请给五星好评，谢谢
2023-09-19 20:20:43
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ S6蔚 发表的提问：
计提折旧了为什么结账的时候告诉还要计提折旧呢？
您好 结转的时候把管理费用——折旧费结转到本年利润科目 不是计提折旧
224楼
2023-09-19 17:48:43
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S6蔚：回复bamboo老师 我用的金蝶然后点结账出来一个告诉我未计提折旧没法结账
2023-09-19 18:01:58
bamboo老师：回复S6蔚您有固定资产模块么？
2023-09-19 18:16:32
S6蔚：回复bamboo老师 没有诶
2023-09-19 18:39:29
bamboo老师：回复S6蔚您可以结转的时候提示截图看看么
2023-09-19 18:56:42
S6蔚：回复bamboo老师 您知道在哪里写银行账号吗
2023-09-19 19:10:02
S6蔚：回复bamboo老师
2023-09-19 19:28:53
bamboo老师：回复S6蔚哪里写银行账号 您把基础设置点开
2023-09-19 19:48:38
S6蔚：回复bamboo老师 在哪里写账号啊？
2023-09-19 20:00:02
bamboo老师：回复S6蔚首先在会计科目中增加新的银行科目，然后到初始化，打开现金银行初始化数据，在编辑下引入新科目，完善新科目的银行账号等内容，还是在编辑下结束新科目初始化，大概就是这样！
2023-09-19 20:13:26
S6蔚：回复bamboo老师 老师那结账的时侯是怎么回事啊？说要我计提折旧。
2023-09-19 20:27:22
bamboo老师：回复S6蔚您计提折旧后固定资产科目有没有变动呢
2023-09-19 20:42:58
S6蔚：回复bamboo老师 这个固定资产科目怎么做分录啊？
2023-09-19 20:54:18
bamboo老师：回复S6蔚您计提折旧了后有没有固定资产增加
2023-09-19 21:07:48
S6蔚：回复bamboo老师 固定资产计提折旧是减少了吧？
2023-09-19 21:26:59
bamboo老师：回复S6蔚是的 有没有用过固定资产这个科目 计提折旧后
2023-09-19 21:39:37
S6蔚：回复bamboo老师 贷计固定资产减少的数字。借计管理费用折旧费吗？
2023-09-19 21:55:57
bamboo老师：回复S6蔚您计提折旧分录是正确的
2023-09-19 22:23:04
S6蔚：回复bamboo老师 那科目写固定资产吗？那固定资产不就变成25块钱了吗？
2023-09-19 22:47:10
bamboo老师：回复S6蔚我的意思是 您计提折旧后 固定资产科目后来有没有增加 那您这样试试 如果原计提折旧已经过账或已经审核，则需要通过反过账、反审核的操作，使凭证处于未审核状态，然后重新计提折旧，再按正常业务流程完成凭证处理后，即可正常进行期末结账。
2023-09-19 23:16:43
S6蔚：回复bamboo老师 我重新按了还是要显示未完成折旧计提
2023-09-19 23:38:51
bamboo老师：回复S6蔚您也重新计提了折旧么？
2023-09-20 00:02:15
S6蔚：回复bamboo老师 我计提的有错误吗？
2023-09-20 00:19:49
bamboo老师：回复S6蔚计提是否正确 要看您的固定资产啊 我只能说分录这么写是正确的 现在解决您不能结账的问题
2023-09-20 00:35:07
S6蔚：回复bamboo老师 怎么看固定资产啊？
2023-09-20 01:00:20
bamboo老师：回复S6蔚您看明细账啊 您账套里面的固定资产明细账
2023-09-20 01:22:54
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
我计提了年终奖，但是没有结转到2018 怎么办啊
你计提的时候怎么做的分录
225楼
2023-09-19 18:14:58
全部回复
水杯子：回复宋生老师 借 管理费用 ，贷 应付工资-奖金 应交个人所得税
2023-09-19 18:30:07
宋生老师：回复水杯子你这个不需要结转啊 正常是借管理费用 贷应付职工薪酬 然后借应付职工薪酬 贷现金 应交税费-应交个人所得税
2023-09-19 18:58:54
水杯子：回复宋生老师 我结转之后发现我新增的应付职工薪酬——奖金这个科目都没有
2023-09-19 19:24:48
宋生老师：回复水杯子你可以自己新增这个科目
2023-09-19 19:37:20
水杯子：回复宋生老师 但是我在2018年度没有余额 啊？怎么办啊
2023-09-19 20:05:25
宋生老师：回复水杯子你看科目余额表，如果你没有重新开账套肯定是有的。
2023-09-19 20:29:58
水杯子：回复宋生老师 我就是今天才新增的，老师，那我不计提个税的话我这个个税就不能平了呀
2023-09-19 20:54:09
宋生老师：回复水杯子你这个是管理费用下面的科目，结转后是没有余额的啊。你的余额要看应交税费-应交个人所得税
2023-09-19 21:08:20
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