随便：回复紫藤老师 是当年结束 不是下月

紫藤老师：回复随便借:应交税费-应交增值税-销项税 ( 本年累计) 贷:应交税费-应交增值税-进项税 (本年累计-留抵) 应交税费-应交增值税-转出未交增值税(本年累计)

栀虞：回复meizi老师 分录怎么做？

meizi老师：回复栀虞你好结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，

文老师：回复黄河结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款

匆匆那年：回复邹老师 委托方。也就是润禾公司从4S店提车后再买给客户，但发票有一部分是4S店直接开给客户的。有一部分是开给润禾公司的。

邹老师：回复匆匆那年借；库存商品 贷；应付账款 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费

匆匆那年：回复邹老师 4S店直接开给客户的发票，也是用以上的会计科目吗？

邹老师：回复匆匆那年是的，虽然没有入库，但是你们还是要计入库存，销售了结转成本

学堂用户_ph188061：回复轶尘老师 税怎么做呢 取得收入到缴纳 会计分录

轶尘老师：回复学堂用户_ph188061增值税的账务处理实录： 1、进项税额”的账务处理 （1）国内购进货物。企业在国内采购的货物，按照增值税发票上注明的增值税额： 借：应交税费——应交增值税(进项税额) 材料采购／商品采购／原材料／制造费用／销售费用／管理费用 贷：应付账款／应付票据／银行存款 2、“销项税额”的账务处理 （1）销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者)，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额： 借：应收账款／应收票据／银行存款 贷：应交税费——应交增值税(销项税额) 主营业务收入／其他业务收入 同时结转成本。 借：主营业务成本 贷：库存商品 3.月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。 对于当月应交未交的增值税， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款

周语：回复陈诗晗老师 可不可以做营业外支出？

陈诗晗老师：回复周语如果说经营无关的那就是营业外支出

淡定：回复郭老师 是收到的收入普票

郭老师：回复淡定购入存货的吗 借应付账款贷库存商品