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购买方退货会计分录跨月
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 方同学 发表的提问：
购买方退货（因买错材料退货）发生的运费计入什么科目？
同学， 你好，你们是购买方，对吧？
166楼
2023-08-16 18:22:08
全部回复
方同学：回复星河老师 是的老师
2023-08-16 18:33:23
星河老师：回复方同学同学， 这个是还没有入库结转成本吧？ 我们可以直接计入管理费用中。
2023-08-16 18:43:47
方同学：回复星河老师 好，谢谢老师
2023-08-16 18:57:32
星河老师：回复方同学<不客气，请评分五分，持续关注学习，祝生活愉快>
2023-08-16 19:17:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 李贺 发表的提问：
我们是销售方，购买方把发票退回，因跨月需冲红冲仓储费发票，怎么做分录，后面附什么凭证？之前做的分录后面附的发票怎么处理？
你好借应收负数贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，这个做这个，红字发票贴这个还有吗，不需要处理，这个蓝字发票贴之前蓝字分录后面
167楼
2023-08-16 18:51:57
全部回复
李贺：回复maize老师 红字发票一共3联都贴上吗？购买方退回来的那两联发票放哪里？
2023-08-16 19:21:24
maize老师：回复李贺是的，贴之前蓝字发票后面这个
2023-08-16 19:38:42
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小鱼 发表的提问：
公司购买价值不到10 00元的搬运车，作为货物拉卸，会计做那个分录好呢
这个可以计入管理费用的
168楼
2023-08-16 19:08:14
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Ee 发表的提问：
上月购买固定资产，进项税额已抵扣，本月需要退货，如何做分录，对方已开红字发票
做和 上月一样分录，数字变成负数即可
169楼
2023-08-16 19:20:59
全部回复
Ee：回复袁老师 那我系统把这个固定资产做清理了，不然还会存在这个卡片的
2023-08-16 19:43:10
Ee：回复袁老师 我上月凭证做错了，借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产
2023-08-16 20:05:19
袁老师：回复Ee是的
2023-08-16 20:22:43
Ee：回复袁老师 借固定资产红字 应交税费红字 累计折旧蓝字 贷固定资产红字，可以这样做吗？
2023-08-16 20:49:03
袁老师：回复Ee可以
2023-08-16 21:06:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 明亮的微笑 发表的提问：
比如12月采购商品有3800，退货有500.，付款3300，怎么做会计分录
你好 采购3800，借；库存商品3800，贷；应付账款 3800 退货，借；应付账款 500，贷；库存商品 500 付款，借；应付账款 3300，贷；银行存款等科目 3300
170楼
2023-08-17 18:22:41
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 曾经的寒风 发表的提问：
销货方代垫运费的进项税额，发票开给了购买方，怎么做会计分录
借应收账款 贷：银行存款
171楼
2023-08-17 18:33:38
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ sue 发表的提问：
上月购进货物，进项已抵扣，本月需退货，那对方开来的红字发票，需怎么做账？会计分录怎么做？进项要转出吗？
你好 借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出
172楼
2023-08-17 18:39:14
全部回复
sue：回复答疑苏老师 那报税的话，表格怎么填？填哪一行？
2023-08-17 19:01:26
答疑苏老师：回复sue你好 附表二有专门的进项税额转出一栏，填上就可以了。
2023-08-17 19:18:50
sue：回复答疑苏老师 转出栏下面好几个选项，填红字发票那栏吗？
2023-08-17 19:47:51
答疑苏老师：回复sue你好 是的 按实际填就可以。
2023-08-17 20:02:46
sue：回复答疑苏老师 对方开来的红字发票，勾选平台会跳出来吗？要勾选吗？
2023-08-17 20:27:52
答疑苏老师：回复sue你好 红字发票不需要勾选的。
2023-08-17 20:50:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Lili 发表的提问：
销售购买方有产品退回，但销售方不打款，从下次购货货款中低减，应如何写分录？我们销售方。
你好 借应收负数  收入负数  应交税费负数  借成本负数  贷库存负数  
173楼
2023-08-17 19:02:13
全部回复
Lili：回复玲老师 老师您好，第二个分录这样写对吗？
2023-08-17 19:32:54
玲老师：回复Lili你不是销售商品吗  成本分录 不对，看我发你持 
2023-08-17 19:49:59
Lili：回复玲老师 老师您好，我们是销售方，首先我们是从供应进货，再销售老外。第一个分录我是直接转成本了，第一部是退货红冲。那对于我们不给购买方打款，也是借应收负数 贷收入负数吗？老师你与的第二个分录为什么要结转成本？
2023-08-17 20:08:30
玲老师：回复Lili现在业务是你的客户退货对不对  ？
2023-08-17 20:36:35
Lili：回复玲老师 是的，销售购买方要部分产品退回，退回的产品已给供应商了，借供应商不打款，从下次货款中扣除，供应商又开了一张正确的使用数量的发票，我们又根据实际数量做了收入是这样的，销售购买方我们也不打款，也是从下次销售货中低减。
2023-08-17 21:00:09
玲老师：回复Lili不要说那么多，现在就你客户退货的业务就是我上面发你的分录  你收以退货是冲收入和成本   不退记应付账款里 抵后面货款 
2023-08-17 21:21:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ kj_hWRoZsdTcTqk 发表的提问：
我是购买方，退货开发票给销售方可以吗？要怎么处理？
你好，有销售方开具负数发票
174楼
2023-08-17 19:20:59
全部回复
kj_hWRoZsdTcTqk：回复邹老师 那我们开发票给他们这样处理好吗？
2023-08-17 19:38:09
邹老师：回复kj_hWRoZsdTcTqk你好，不可以的
2023-08-17 20:00:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
发票开错了，购方做账了，不愿退回），跨月的，这笔业务存在，要给哪些票给购货方
你好，开具负数发票的第二三联，然后再开具一份正确发票的二三联
175楼
2023-08-18 18:44:17
全部回复
Bonnie：回复邹老师 老师，请问购货方手上那张错误的发票要给我们吗？
2023-08-18 19:14:45
邹老师：回复Bonnie你好，需要退回开具负数发票，开具完就退回购买方的
2023-08-18 19:24:55
Bonnie：回复邹老师 @邹老师:老师，请问是说，开完了，还要将这张错误的发票及红字，及蓝字正确的给购货方吗？
2023-08-18 19:44:42
邹老师：回复Bonnie你好，是的，给到对方作为分录的附件
2023-08-18 20:03:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 好运来 发表的提问：
老师这个分录怎么做，我们属于购买方
您好 请问前面收到蓝字发票怎么写的分录
176楼
2023-08-18 18:59:54
全部回复
好运来：回复bamboo老师 借：固定资产进项税额，贷应付账款
2023-08-18 19:13:02
好运来：回复bamboo老师 借：库存商品进项税额，贷银行存款
2023-08-18 19:39:26
bamboo老师：回复好运来借：固定资产 借方红字 贷：应付账款 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
2023-08-18 19:50:13
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
老师我们3月份购进一批材料，12月份退货退款，我们开了红字信息表给发货方，12月我的红字信息表的会计账务分录怎么写月末怎么结转？
同学你好 借，银行存款，正数 借，原材料，负数 借，应交税费一应增一进项，负数 在申报时做进项转出申报
177楼
2023-08-18 19:17:59
全部回复
zhihuiziz：回复立红老师 老师这个原材料我在当月已经结转成本了，现在把货退了，还有把成本给红冲吗？
2023-08-18 19:43:14
立红老师：回复zhihuiziz同学你好 还有把成本给红冲吗？——是的；
2023-08-18 20:13:10
zhihuiziz：回复立红老师 啊，结转成本怎么红冲分录呢？都隔年了？
2023-08-18 20:34:15
立红老师：回复zhihuiziz同学你好，如果12月已经结账了 借，库存商品 贷，以前年度损益调整 借，以年度损益调整 贷，利润分配一未分配利润 ；
2023-08-18 20:51:07
zhihuiziz：回复立红老师 好的谢谢，金额小可不可不冲成本呢？
2023-08-18 21:10:50
立红老师：回复zhihuiziz同学你好，如果比较小可以不冲；
2023-08-18 21:21:11
zhihuiziz：回复立红老师 总共就20000元
2023-08-18 21:34:53
立红老师：回复zhihuiziz同学你好，这个金额应是需要冲成本的
2023-08-18 21:48:05
zhihuiziz：回复立红老师 老师冲成本的分录，借：库存商品 贷以前年度损益调整，这样我有点搞不懂了，材料都退给供应商了，怎么库存商品多了呢？
2023-08-18 22:10:00
立红老师：回复zhihuiziz同学你好， 购入时 借，原材料或库存商品 贷，银行存款 销售 借，主营业务成本 贷，原材或库存商品等 退回 借，原材料或库存商品，负数 借，银行存款，正数 冲成本 借，原材料或库存商品 贷，以前年度损益调整
2023-08-18 22:31:07
zhihuiziz：回复立红老师 老师非常感谢你，很仔细也很有耐心，我刚刚去做分录，发现我们公司用的是小企业准侧，咩有以前年度损益调整这个科目？怎么办？
2023-08-18 22:43:20
立红老师：回复zhihuiziz同学你好，直接计入利润分配一未分配利润 就可以； 借，原材料或库存商品 贷，利润分配一未分配利润 ；
2023-08-18 23:10:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
客户退货的会计分录怎么写
您好1这个你销售时候如何做的，做相反的分录就好
178楼
2023-08-19 17:38:44
全部回复
曹祥祥：回复宋生老师 你能告诉我具体的嘛？
2023-08-19 18:02:35
宋生老师：回复曹祥祥你好！借应收账款（负数 ） 贷主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税（负数）
2023-08-19 18:23:44
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
退货的会计分录？？？
是采购退货还是销售退货？
179楼
2023-08-19 18:08:02
全部回复
Ae…柠檬：回复张艳老师 销售退货的分录
2023-08-19 18:35:50
张艳老师：回复Ae…柠檬借：主营业务收入 　　应交税费——应交增值税(销项税额) 　贷：银行存款 借：库存商品 　贷：主营业务成本
2023-08-19 18:59:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 半度微凉 发表的提问：
老师，购买对方公司货物,对方未发货,我方钱已付,应该如何写会计分录，是借预付账款，贷银行存款吗？后来收到货后又该怎么写会计分录？
你好，是的 借；库存商品等科目 贷；预付账款
180楼
2023-08-19 18:37:06
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