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购买方退货会计分录跨月
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
客户退货 会计分录怎么做
借：主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 同时,冲回成本, 借:库存商品 贷:主营业务成本
226楼
2023-09-21 17:07:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ smile 发表的提问：
请问一下，对方退货怎么做会计分录呢、
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
227楼
2023-09-21 17:29:22
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 强健的巨人 发表的提问：
客户退货会计分录怎么做？
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；借：库存商品贷：主营业务成本
228楼
2023-09-21 17:42:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
去年交残保金，今年3月份退回一部分，跨年度如何做会计分录？
你好 借；银行存款 贷；其他应付款——残保金 借；其他应付款——残保金 贷；以前年度损益调整
229楼
2023-09-21 17:49:12
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，是这样的啊，我公司收取商户的水电费会计分录？这样做对吗？
2023-09-21 18:10:34
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是代收代付吗？
2023-09-21 18:22:46
会计学堂辅导老师：回复邹老师 是的
2023-09-21 18:41:56
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那收到，借；库存现金等科目 贷；其他应付款 支付，借；其他应付款 贷；银行存款等科目
2023-09-21 19:08:56
会计学堂辅导老师：回复邹老师 不是这个意思，首先我公司是拥有租房经营权的，然后电水费都是我公司出的，只不过收取的电水费不是按照国家电力局给我司的价格
2023-09-21 19:22:37
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就是有差价了？
2023-09-21 19:33:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 友好的牛排 发表的提问：
购买货物时多给对方打10万元，第二天退回，整体分录怎么做
借应付账款 10万，贷i银行，退回做借银行 贷应付账款10万，
230楼
2023-09-21 18:14:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小么 发表的提问：
老师您好，公司内账购买货物直接计入主营业务成本了、现在退货物应该如何写会计分录呢
借银行存款， 借主营业务成本负数。
231楼
2023-10-08 20:35:41
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小么：回复郭老师 好的，谢谢lao s
2023-10-08 20:55:33
小么：回复郭老师 谢谢老师
2023-10-08 21:07:27
郭老师：回复小么不用客气，工作愉快。
2023-10-08 21:17:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 闲云野鹤 发表的提问：
购货方已抵扣发票，次月，销货方因写错购货方地址，将此发票红冲，金额未变。请问购货方次月应怎样做会计分录？怎样做报税处理？
借预付账款、 贷库存商品、 应交税费、应交增值税、进项转出， 然后附表二开具的红字信息表一栏里面填写
232楼
2023-10-08 20:54:38
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闲云野鹤：回复郭老师 不是红冲原来的凭证，收到蓝票后再做一个正确的分录？金额未变，上月勾选后红冲，本月收到红票和金额一样的蓝票，用“进项税转出”科目怎样走平？报税时是不是需要在附表二里做进项转出，再勾选重新开具的蓝票进项？
2023-10-08 21:27:27
郭老师：回复闲云野鹤好做，进项转出不就是红冲吗？
2023-10-08 21:44:30
郭老师：回复闲云野鹤做了进项转出之后，你的申报表和账上的是一样的。
2023-10-08 21:54:32
闲云野鹤：回复郭老师 意思是不用“应交税费-应交税费-进项税额转出”这一科目，只是把原来的凭证反向红冲，再做一下蓝字凭证即可对吧
2023-10-08 22:20:51
郭老师：回复闲云野鹤可以的，可以这么做的。
2023-10-08 22:37:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 程雨 发表的提问：
公司是建筑装饰行业，公司5月开具了增值税专用发票给购买方，于6月收到购买方退回的专用发票，公司于6月开了红字发票 公司会计分录如何做
你好！你6月份做的分录跟5月份一样。只是金额写负数就可以了。
233楼
2023-10-08 21:00:05
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程雨：回复宋生老师 6月又开了同样金额的发票给购买方，是不是做笔同样的 金额是正数?
2023-10-08 21:23:45
宋生老师：回复程雨你好！是的。就是这样做分录。分录都是一样
2023-10-08 21:45:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好，想问下我购买对方的货物进项已认证，现在要退货怎么做分录 那买对方的专票怎么处理好呢
购买方开红字信息表，然后销售方开红字发票 购买方做进项转出就可以的。
234楼
2023-10-08 21:14:53
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 悟空少爷 发表的提问：
老师像这种因为出去采购的车子 加油 票上的购买方名称分别是车牌号 和公司名称的分录怎么做 是做一笔分录 三级分别是车牌号和公司名称 还是怎么做分录吖
您好 购买方是车票号的发票 不应该入账 是单位抬头发票的计入管理费用-车辆费用
235楼
2023-10-08 21:32:59
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悟空少爷：回复bamboo老师 老师 专门采购的车辆也不行么 手上有一整沓都是这个车牌号的过路通用机打发票 怎么办吖
2023-10-08 21:53:00
bamboo老师：回复悟空少爷不是公司抬头 是车票号的不可以入账 专门采购的车辆也不行
2023-10-08 22:13:18
悟空少爷：回复bamboo老师 好的明白了 谢谢老师
2023-10-08 22:30:18
bamboo老师：回复悟空少爷不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-10-08 22:49:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飞虎 发表的提问：
我们是销售方，对方要退货，我们已开专票给购买方，跨月了，他们开红字信息表，那那个票他们已经订成凭证喽，要怎么样退回来给我们？
你好这个对方已经做账，不需要退回之前蓝字，对方开红字信息表给你们就可以
236楼
2023-10-09 16:56:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 傻傻的小松鼠 发表的提问：
你好， 我们购买了一批货物，对方已经给开完专票了，这张票我司已经认证了（跨月了），现在销售不好退回了一部分货物，就这部分货物可以开具红字发票吗？
可以的，你们单位需要开红字信息表，对方才能给你开红字发票。
237楼
2023-10-09 17:08:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 叶子 发表的提问：
公司购买年货，会计分录怎么做？
你好，是发放给职工作为福利？
238楼
2023-10-09 17:16:46
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叶子：回复邹老师 就是买的鞭炮，对联，糖果之类的
2023-10-09 17:32:10
邹老师：回复叶子你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2023-10-09 18:01:43
叶子：回复邹老师 请问:这个需要哪些原始凭证？
2023-10-09 18:31:07
邹老师：回复叶子你好，就属于购买 鞭炮，对联，糖果之类的发票
2023-10-09 19:00:36
叶子：回复邹老师 如果对方就开一个收据不行是吗？
2023-10-09 19:29:03
邹老师：回复叶子你好，是的，需要按规定取得发票入账才是的
2023-10-09 19:42:22
叶子：回复邹老师 请问:福利费是一起记入工资薪金所得申报个税吗？
2023-10-09 20:03:46
邹老师：回复叶子你好，给到职工的福利是需要并入工资薪金一起申报个人所得税的
2023-10-09 20:31:44
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请问采购员代公司收到退购货款，会计分录 怎么做
你好！计入其他应收款科目下核算
239楼
2023-10-09 17:38:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 心有独钟 发表的提问：
我们是购买方，这个应该怎么做分录？
你好，这个是你单位内部的绿化吗？
240楼
2023-10-10 16:49:21
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心有独钟：回复郭老师 不是，是我们接的工程，对方帮我们做了一部分
2023-10-10 17:16:49
郭老师：回复心有独钟借工程施工贷银行存款。
2023-10-10 17:34:47
心有独钟：回复郭老师 工程施工有没有二级科目，需不需要结转
2023-10-10 18:00:28
郭老师：回复心有独钟工程分包 确认了收入需要结转到主营业务成本。
2023-10-10 18:18:27
心有独钟：回复郭老师 借主营业务成本 贷工程施工_工程分包？
2023-10-10 18:38:57
郭老师：回复心有独钟确认收入的当月是。
2023-10-10 18:55:07
心有独钟：回复郭老师 工程施工和在建工程是一个科目吗
2023-10-10 19:21:22
心有独钟：回复郭老师 我的财务软件里一级科目没有工程施工
2023-10-10 19:37:23
郭老师：回复心有独钟好，不是一个在建工程，需要结转到固定资产。
2023-10-10 19:55:37
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