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购买方退货会计分录跨月
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 专注的龙猫 发表的提问：
对方已开专票，当月未抵扣但已经计入成本，把发票寄回去给对方跨月冲红重新开发票，收到退回的货款怎么做分录呢？
您好，冲你之前支付的分录
196楼
2023-08-23 18:36:49
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专注的龙猫：回复微微老师 这样那银行存款不是就对应不上银行的回单了吗
2023-08-23 18:57:37
微微老师：回复专注的龙猫您好，怎么会对不上呢？
2023-08-23 19:26:08
专注的龙猫：回复微微老师 比如之前付的是1万元，现在退回两千元，我冲红之前的凭证，再录入一张新凭证贷方银行存款应该是实际的货物金额8000吧？但是退回的货款银行回单是两千
2023-08-23 19:53:01
微微老师：回复专注的龙猫你应该冲回2000，不是冲10000
2023-08-23 20:19:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阿华 发表的提问：
我方为购买方，12月已退货，并提交红字信息表，当月未收到对方的红字发票。12月如何做分录？税额要转出吗？
借：应付账款贷：库存商品，应交税费 转出的
197楼
2023-08-23 18:52:13
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阿华：回复袁老师 那填写报表时是写在主表进项税额转出那里，还是采集进项发票写负数呢？
2023-08-23 19:03:39
袁老师：回复阿华写在主表进项税额转出那里
2023-08-23 19:32:30
阿华：回复袁老师 好的，如果收到了红字发票了呢，是不是要填写进项票采集里面？还是填写在哪个表里？
2023-08-23 19:42:35
袁老师：回复阿华要填写进项票采集里面
2023-08-23 20:01:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
我们是购买方这两个票，分录怎么写合适
借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
198楼
2023-08-23 19:08:59
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神奇小飞侠：回复邹老师 我们是物业公司，购买这些原材料是用作维修，另外我们物业公司是属于第三方，租赁村里的商铺，然后转租给别人，这个物业费是我们交给存里的物业费，也是管理费用吗？
2023-08-23 19:29:00
邹老师：回复神奇小飞侠物业公司发生的这些支出计入主营业务成本核算的
2023-08-23 19:47:56
神奇小飞侠：回复邹老师 物业费也是吗？那会计分录该怎么写呢？
2023-08-23 20:07:02
邹老师：回复神奇小飞侠你好，是的 借；主营业务成本 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
2023-08-23 20:22:13
神奇小飞侠：回复邹老师 这是普票，也要交应交税费进项税额吗？
2023-08-23 20:44:38
邹老师：回复神奇小飞侠你好，不好意思，普通发票全额计入成本核算 借；主营业务成本 贷；银行存款等科目
2023-08-23 21:06:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
作为购买方，这比分录要怎么做？
您好 借：固定资产 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款
199楼
2023-09-05 18:05:21
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小哲 发表的提问：
我公司是购买方，这笔分录应该怎么做呢
这张发票的经济业务背景，您能简单介绍一下吗？是您公司为其公司员工代缴社保费，您公司是全额上交社保局还是留下一部分啊？
200楼
2023-09-05 18:15:30
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小哲：回复张艳老师 为公司代缴的
2023-09-05 18:33:02
张艳老师：回复小哲借：应收账款 贷：其他应付款--代缴社保费
2023-09-05 18:51:21
小哲：回复张艳老师 是应收账款为什么不是其他应收款呢？
2023-09-05 19:19:49
张艳老师：回复小哲可以用其他应收款，如果对方给您打款了，可以直接用借：银行存款 贷：其他应付款--代缴社保费
2023-09-05 19:47:13
小哲：回复张艳老师 老师 我记得听过一次，但是记不清楚了。连续2个季度还是什么的，每个季度超过9万，税点就提高是吧
2023-09-05 20:15:17
张艳老师：回复小哲小规模纳税人销售额月低于3万元，季度不超过9万元，免征增值税。超过后，全额征增值税。
2023-09-05 20:43:04
小哲：回复张艳老师 咨询一个问题 四小税不通过管理费用科目核算 从什么时候开始执行呢 这个新规是指的所有企业吗 还是指小企业？
2023-09-05 21:07:05
张艳老师：回复小哲从16年5月1日开始的，用税金及附加科目核算。是所有企业。
2023-09-05 21:26:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
跨月退回未被认证的发票，销货方开红票并重新开票怎么做会计处理
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款 其他的按正常处理就可以了
201楼
2023-09-05 18:44:59
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
销售方发票开错了，跨月后发现，退回发票后，购货方要作什么处理吗
一是他重新给你正确的发票，二是如果你已经入向东的，应该是他开个红色开个正常的，这个发票不用退。具体和对方协商
202楼
2023-09-06 18:00:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 美美 发表的提问：
老师，收到购买单位商品退货 要进行换货处理，这个分录要怎么写
你好，之前只做了借库存商品贷，银行存款的吗？
203楼
2023-09-06 18:26:01
全部回复
美美：回复郭老师 做过了，上个月卖的，做了借：银行存款  贷：主营业务收入，借：主营业务成本   贷：库存商品
2023-09-06 18:49:29
郭老师：回复美美你好，是你的下家退给你是吗 借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借营业务成本负数，贷库存商品负数。
2023-09-06 19:05:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ ????X???? 发表的提问：
老师：我们是贵金属制造行业，之前支付了一笔购买购废黄金的的货款，等我们再加工后，回收率没有原来货款那么多，对方退回来两笔款，具体分录怎么做？
同学你好 这个冲减退回来就行
204楼
2023-09-06 18:41:59
全部回复
????X????：回复朴老师 具体分录怎么写？
2023-09-06 18:58:54
朴老师：回复????X????同学你好 直接冲减退回就行 原分录负数红冲
2023-09-06 19:09:58
????X????：回复朴老师 不理解，具体写下不行吗？比如是200w，分两次，每次退回15W
2023-09-06 19:31:08
朴老师：回复????X????同学你好 借预付账款 贷银行存款 现在 借银行存款 贷预付账款
2023-09-06 19:58:44
????X????：回复朴老师 是这样的
2023-09-06 20:21:33
朴老师：回复????X????那他们发票红冲了没有呢
2023-09-06 20:42:44
????X????：回复朴老师 只开了对应金额的票
2023-09-06 21:09:11
朴老师：回复????X????那你直接 借原材料负数 借银行存款
2023-09-06 21:32:05
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ヽoo妙妙ツ 发表的提问：
公司从供货商处采购5000元货，退回，收到退货款5000元，怎么做会计分录？
借：银行存款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）
205楼
2023-09-07 17:45:26
全部回复
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 已付款 借：银行存款 贷：应付合计 这样做可以吗
2023-09-07 18:06:07
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ不可以的，这个业务是退货的业务，是要冲减库存商品和进项税额的。
2023-09-07 18:26:02
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 老师我说的是内账，也要减税吗？
2023-09-07 18:37:40
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ内帐的话 借 库存现金等 贷 库存商品
2023-09-07 18:53:38
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 好的，谢谢
2023-09-07 19:05:43
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ您客气了，祝您学习愉快，工作顺利。
2023-09-07 19:35:20
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 桜 发表的提问：
专用发票跨月冲红，购买方未抵扣，已退回发票，我们销货方是不是只需在系统直接填信息表并冲红即可？是否还需要购买方提供其他文件？
购货方未抵扣认证处理，只需在系统直接填信息表并冲红即可，同时开具正确发票
206楼
2023-09-07 17:58:54
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 初心 发表的提问：
客户购买支付价款100万，后来退货20万，开票只开了80万，之前多支付的20万已退，怎么写分录呢
你好，借；银行存款100 贷：主营业务收入（不含税金额） 贷：应交税金－应交增值税－销项税额（税额）贷：银行存款 20
207楼
2023-09-07 18:15:16
全部回复
初心：回复曼曼老师 老师我之前借银行存款100贷应收100，现在开票支付了退款20万，怎么写分录
2023-09-07 18:45:41
初心：回复曼曼老师 现在开票80，然后支付退款20，以前整的100是借存款100贷应收100了，那么现在怎么写分录呢
2023-09-07 19:08:02
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 等晴天 发表的提问：
跨月发生退货，涉及到进项税额转出分录怎么做
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费~进项税额转出
208楼
2023-09-07 18:41:58
全部回复
等晴天：回复吴月柳 是我们企业被退货老师
2023-09-07 19:05:14
吴月柳：回复等晴天借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费~销项全部用负数表示
2023-09-07 19:28:42
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 赵亦 发表的提问：
如果购买的商品钱还没给退货的话，是不是做同样的分录负数就行？如果给了钱就要做相反的分录？
您好，钱还没，你就冲减应付账款， 钱给了，您购货方退货的会计分录 借：银行存款（应收账款等科目）---xx供应商 借：应交税费---应交增值税（进项税额）负数 贷：原材料（库存商品）
209楼
2023-09-11 17:53:48
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
购买软件赠送平板电脑(金额很大)，但是后续可能会退货，所以先测试，测试的分录怎么做
就挂这个电脑，计入固定资产，退了红冲
210楼
2023-09-11 18:18:34
全部回复
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