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购买方退货会计分录跨月
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
我们作为销售方，开具退税退货证明给购买方，购买方开具红单，我们开红票，开完红票后跨月了才发现红单开具错误，导致红票也开具错误。这种情况跨月了如何处理，具体怎么操作
你好，附属发票，现在什么原因错了？
106楼
2023-07-11 20:24:29
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郭老师：回复云淡风清负数发票具体的是什么错误？
2023-07-11 20:52:27
云淡风清：回复郭老师 是因为购买方填写红单时，单价那儿写错了，应该是60，写的是20，
2023-07-11 21:05:26
郭老师：回复云淡风清然后负数发票也跟着开错了吗？也就是少开了是吗。
2023-07-11 21:23:30
云淡风清：回复郭老师 对，单价错误，整个价税合计金额少
2023-07-11 21:46:36
郭老师：回复云淡风清那你再开一个信息表 数量不能填写 只填写总的
2023-07-11 22:08:06
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 蝴蝶 发表的提问：
开具发票跨月发现错误，对方未认证怎么处理，这个月退回重开，如何做会计分录
一、退回重新开具发票，对于上月做正常的销售处理，开具红字发票后，按上月的分录，全部做负数的冲销，就是冲减销项税额，冲减收入，冲减应收账款。开具正确的蓝字发票后，最后做正常的销售处理。
107楼
2023-07-11 20:30:00
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
上月公司已经发货，并且购买方收到货之后就付款了。本月才开发票，怎么做会计分录？
这种现象应该上月先做无票收入 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品。 本月开票后，先红冲上月的分录，再重新做一笔刚刚的分录。
108楼
2023-07-12 20:07:56
全部回复
简简单单：回复答疑陈园老师 这比业务做无票收入，需要报税吗？
2023-07-12 20:23:42
答疑陈园老师：回复简简单单要的，增值税申报里有一栏无票收入。 如果你没进行申报，你就把上月收到的钱做预收吧，这个月开票了在转到主营业务收入里。 以后出现这种情况，先做无票收入，因为你货发出去了，产生了增值税的义务了。
2023-07-12 20:50:24
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ yi平 发表的提问：
销售方开红字发票优惠退款，但不退货，作为购货方收到红字发票以后的会计分录怎么做？
退款是退全款还是部分款
109楼
2023-07-12 20:17:24
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糖果老师：回复yi平退部分款的话，相当于销售折让。 借：银行存款 　　应交税金——应交增值税（进项税额转出）（红字） 　　贷：库存商品
2023-07-12 20:41:02
yi平：回复糖果老师 就是买货10000进项发票已开已认证！现在有质量问题！没有退货厂家直接优惠1000元开具1000元红字发票！以前做的库存商品银行存款的分录！现在这折让的1000元怎么处理分录
2023-07-12 20:59:52
糖果老师：回复yi平借：银行存款1000 贷：库存商品1000/1.13 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）1000/1.13*0.13
2023-07-12 21:29:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小公举i 发表的提问：
一般纳税人。购货后，又退货了，会计分录。
你好，购进，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目 退货，借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
110楼
2023-07-12 20:28:55
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小公举i：回复邹老师 老师，这个用不用进项税额转出
2023-07-12 20:52:18
邹老师：回复小公举i你好，这个是进项税额负数，而不是转出 进项负数与进项税额转出不是一回事的
2023-07-12 21:07:46
小公举i：回复邹老师 老师，进项税额转出有哪种情况？您能举几个例子么？
2023-07-12 21:35:16
邹老师：回复小公举i你好，比如虚开进项发票 抵扣了用于职工福利，个人消费的进项发票
2023-07-12 22:02:25
小公举i：回复邹老师 好的，谢谢老师。
2023-07-12 22:13:51
邹老师：回复小公举i不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-12 22:32:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ yi平 发表的提问：
销售方开红字发票优惠退款，但不退货，作为购货方收到红字发票以后的会计分录怎么做？
您好 请问收到蓝字发票时候分录怎么写的
111楼
2023-07-12 20:38:58
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yi平：回复bamboo老师 就是买货10000进项发票已开已认证！现在有质量问题！没有退货厂家直接优惠1000元开具1000元红字发票！以前做的库存商品银行存款的分录！现在这折让的1000元怎么处理分录
2023-07-12 20:51:07
bamboo老师：回复yi平借；库存商品 -1000 借：银行存款 1000
2023-07-12 21:20:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Momo58 发表的提问：
一般纳税人，我方进口货物，已经全款支付usd3000，货物会跨月收到，会涉及到哪些会计分录，怎么做?
借：预付账款3000×汇率 贷：银行存款 借：库存商品 贷：预付账款
112楼
2023-07-17 19:31:55
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 一一 发表的提问：
购买商品后又退货，要做进项税额转出吗，会计分录怎么写呢？
同学你好对的 借库存商品负数 贷应付账款负数 贷进项转出
113楼
2023-07-17 19:37:33
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 妙容 发表的提问：
老师客户跨年退货，然后再换其他产品，怎么做会计分录，谢谢
发票退回来你们开负数了吗
114楼
2023-07-17 20:00:30
全部回复
妙容：回复郭老师 是内账，不是税财
2023-07-17 20:16:09
郭老师：回复妙容你做负数收入，和成本，借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数，借主营业务成本负数贷库存商品负数 按他更换的产品做收入结转成本，借应收贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2023-07-17 20:36:34
妙容：回复郭老师 老师，不是用以前年度调整损益科目吗？
2023-07-17 20:46:36
郭老师：回复妙容不用，你内账不必要设置那么麻烦 外账不去修改年报的也不需要的
2023-07-17 21:10:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
我公司给购买方开具增值税专用发票，跨月对方已抵扣，现在由于一些原因，需要退票退货，现在是需要购买方填写红字信息表吗，填完需要寄给我们吗？
你好，需要对方填写红字信息表，提交税局审批，审批通过了把红字发票通知书发给你单位，你单位根据通知书上面的号码录入开具负数发票就是了
115楼
2023-07-17 20:17:58
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向日葵：回复邹老师 好的，谢谢老师了
2023-07-17 20:47:26
邹老师：回复向日葵不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-17 21:17:16
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ cc~miki 发表的提问：
购货方跨月未认证的发票，发生退票，应怎么处理？
同学，你好 如果对方没有做账，可以让对方把发票退回来，你这边开红字
116楼
2023-07-18 19:39:49
全部回复
cc~miki：回复小菲老师 购货方开红字信息表么？
2023-07-18 20:04:18
小菲老师：回复cc~miki同学，你好 如果对方没做账没认证，销售方开具
2023-07-18 20:32:41
cc~miki：回复小菲老师 直接销货方开具负数发票，就可以了吧
2023-07-18 20:43:04
小菲老师：回复cc~miki同学，你好 还是要开具红字信息表，再开具红字发票
2023-07-18 21:11:35
安与逸老师
职称：中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 聪明的山水 发表的提问：
购买货物 不给对方付款 今后也不给对方付款 会计分录
你好，借：应付账款 贷：营业外收入
117楼
2023-07-18 19:55:48
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱宝贝 发表的提问：
我司是购买方，因一些原因需要销售放退回全部货款，我的发票已经做进帐里了，对方要冲红，我方要提供原来的发票吗？
你好 你已做账的发票不用退回 销售方经你开红字发票
118楼
2023-07-18 20:14:59
全部回复
爱宝贝：回复玲老师 我不用退回，销售放给我红字发票就可以了，是吧？
2023-07-18 20:43:26
玲老师：回复爱宝贝是这样的，销售方给你开红字发票就可以，你不用退回发票，
2023-07-18 21:12:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ LLL 发表的提问：
老师，我们购买方申请红字信息表后怎么发送给销售方呢？红字信息表是不是只能申请整张发票的，不能只申请退货部分的？
你好，把纸质信息给到对方就是了 是的
119楼
2023-07-19 19:51:11
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LLL：回复邹老师 @邹老师：老师，那申请红字信息表后我们这个月的进项税转出是整张发票的都转出还是只转出退货部分的进项税呢？
2023-07-19 20:20:18
邹老师：回复LLL你好，整张发票做销售负数
2023-07-19 20:38:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
购买原材料32吨，收到30吨，退回2吨货款钱，货款已支付会计分录怎么写
借预付贷银存32 借原材料，进项贷预付30 借银存贷预付2
120楼
2023-07-19 20:15:30
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