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购买方退货会计分录跨月
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 璇雨逅~芯缘 发表的提问：
你是购货方 我是销售方 你买了我家的原材料 付的是现金 28444.9 但是多向我付了1216.1 我用银行转账的方式退还给你，购货方用预付账款科目做分录行吗？求购货方两笔会计分录
你好，购货方可以是应付账款或预付账款 借；应付账款或预付账款 贷；库存现金 28444.9 借；银行存款 贷；应付账款或预付账款 1216.1
76楼
2023-06-27 20:32:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光不上绣 发表的提问：
跨月成原材料退货，款已付，分录?
你好， 做你之前购进原材料相反分录就是了
77楼
2023-06-27 20:53:59
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阳光不上绣：回复邹老师 对方是客户
2023-06-27 21:18:57
邹老师：回复阳光不上绣你好，是你单位销售出去的货物现在退回？
2023-06-27 21:41:59
阳光不上绣：回复邹老师 嗯
2023-06-27 21:59:52
邹老师：回复阳光不上绣你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；银行存款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-06-27 22:16:08
阳光不上绣：回复邹老师 退回后有入库，需要冲红吗
2023-06-27 22:38:00
邹老师：回复阳光不上绣你好，退回后有入库就做这个分录就是了 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-06-27 23:07:47
阳光不上绣：回复邹老师 若果是成品退回，与原材料就没有关系了吧
2023-06-27 23:35:23
邹老师：回复阳光不上绣你好，是的，成品退回就冲销收入，冲销成本就是了
2023-06-27 23:47:09
阳光不上绣：回复邹老师 又入库的成品，贷方主成本是销售成本，不是退回来的收入价格，对吗
2023-06-28 00:16:35
邹老师：回复阳光不上绣你好，库存商品金额是之前结转的销售货物成本金额，不是退回来的收入金额
2023-06-28 00:44:39
阳光不上绣：回复邹老师 配套销售的购买的成品，在销售产品时是原材料，单独退回这个成品的话，借原材料，贷直接材料，还是主营成本
2023-06-28 01:03:39
邹老师：回复阳光不上绣你好，那借方就是原材料，贷方就是其他业务成本 了
2023-06-28 01:28:14
阳光不上绣：回复邹老师 为什么跟直接材料没关系了，它也是一个成品的部分，不过是个小成品而已
2023-06-28 01:55:06
邹老师：回复阳光不上绣你好，配套销售的时候你所做分录是？
2023-06-28 02:06:20
阳光不上绣：回复邹老师 账套里没有其他业务成本，不添加的话，就挂到主成本可以吗
2023-06-28 02:23:44
邹老师：回复阳光不上绣你好，材料销售计入其他业务收入，对应的成本应当是其他业务成本 主营业务成本与主营业务收入对应的
2023-06-28 02:42:38
阳光不上绣：回复邹老师 配套销售做的分录是，借应收，贷主主收入
2023-06-28 02:52:43
邹老师：回复阳光不上绣你好，那就是与正常销售退回一样做分录 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-06-28 03:06:15
阳光不上绣：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-06-28 03:16:47
邹老师：回复阳光不上绣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-28 03:33:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
上月购买固定资产，本月需要退货，如何做分录，对方已开红字发票
借：固定资产 红字 贷：应付账款 红字
78楼
2023-06-28 19:42:40
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 娇气的啤酒 发表的提问：
购货方，对方跨月红冲，我方财务怎么处理？求税额转出分录？
你好。做进项转出处理。 借:生产成本、管理费用等其他相关的成本费用类科目） 贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）
79楼
2023-06-28 19:49:23
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
购买方退货，做为购买方，退回材料并收到银行存款分录怎么做？是银行存款付的
借：银行存款贷:库存商品
80楼
2023-06-28 20:00:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 夏淋丽影Cindy 发表的提问：
购买方未认证，发票跨月，无法退回，是购买方申请红字信息表吗
你好，没有认证的是销售方开红字表和发票
81楼
2023-06-28 20:24:37
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夏淋丽影Cindy：回复玲老师 老师，公众号发的，发票无法退回，由购买方申请红字信息表？对不对
2023-06-28 20:41:21
玲老师：回复夏淋丽影Cindy没有认证的发票，由销售方填写红字信息表没有认证的发票，由销售方填写红字信息表。
2023-06-28 20:56:33
玲老师：回复夏淋丽影Cindy又说发票必须退回客户发票做帐了就可以不退回
2023-06-28 21:07:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 从容淡定 发表的提问：
老师你好，当月退货和跨月退货的分录怎样做？请具体说明？
你好，当月退货和跨月退货的分录是一样的 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 都是冲销收入，冲销结转的成本 
82楼
2023-06-28 20:53:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 以琳 发表的提问：
请问老师，物流运输公司，仓储部购买的用于仓库货物的防潮用品，先存在仓库还没投入使用，会计分录怎么写，投入使用后，会计分录怎么写？
你好 ； 这个可以计入周转材料 -低值易耗品 ； 领用计入管理费用 -防潮用品   贷   周转材料 -低值易耗品
83楼
2023-07-03 19:28:53
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
出售商品给客户，同时也跟客户购买其他商品，货款互相抵消，一定时间后才结余汇款，要怎么做会计分录
你好，分别开发票按收入确认，然后对冲应收和应付账款。
84楼
2023-07-03 19:58:25
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微信用户：回复QQ老师 怎么做对冲？比如这个月卖给客户14万，跟客户购买了10万，客户汇入银行4万
2023-07-03 20:22:33
QQ老师：回复微信用户你好，借应收账款，贷，主营业务收入。 应交税费 应交税费，贷，应付账款 借银行存款。应付账款，贷应收账款。
2023-07-03 20:37:13
微信用户：回复QQ老师 谢谢，明白了
2023-07-03 21:01:31
QQ老师：回复微信用户不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
2023-07-03 21:24:26
微信用户：回复QQ老师 如果卖给客户10万，跟客户购买14万，最后汇给客户的4万元怎么做分录？
2023-07-03 21:45:34
QQ老师：回复微信用户你好，最后一个分录银行存款在贷方就行了。
2023-07-03 21:55:57
微信用户：回复QQ老师 那要借应付账款还是应收账款
2023-07-03 22:24:04
QQ老师：回复微信用户你好！借应付账款，贷应收账款。银行存款
2023-07-03 22:46:36
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 小香香 发表的提问：
老师，我想问一下。公司先预支给员工，让员工去购买货物，这个过程会计分录怎么做？
你好做借支，后期再报销 借 其他应收款 贷 银行存款/库存现金 报销： 借 管理费用/销售费用/原材料等 应交税费-应交增值税（进项税额） 银行存款（若借出有多） 贷 其他应收款 银行存款（如果还需付钱）
85楼
2023-07-03 20:17:37
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小香香：回复刘茜老师 好的
2023-07-03 20:39:36
刘茜老师：回复小香香祝你工作学习愉快，希望可以对我的回复及时作出评价，谢谢！
2023-07-03 20:58:09
班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下，我们公司上月开票价税合计金额是100200，购买方转账到我们对公账户上的 ，但是购买方退货了，我们公司开给购买方的发票也做废了，我们公司退回去的钱是走人账户。请怎么会计分录
发票作废了，那就直接做 借：主营业务收入 应交税费——应交增值税 贷：银行存款等
86楼
2023-07-03 20:38:03
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东南西北：回复班助小琪 但是我们公司退回的钱没有走对公账户，走的私人账户
2023-07-03 21:05:17
东南西北：回复班助小琪 应交税费 ______应交增值税是销项税吗
2023-07-03 21:24:03
班助小琪：回复东南西北是应交税费 ______应交增值税是销项税，为啥走的私人账户，这样有风险额。 要对方写个委托收款协议，证明那个公司委托私人收款的。
2023-07-03 21:40:40
东南西北：回复班助小琪 老师那要这么做才没有风险
2023-07-03 21:54:00
班助小琪：回复东南西北正规操作，公对公转账。避免以上操作。
2023-07-03 22:07:21
东南西北：回复班助小琪 因为我们公司走人户账转给销售发方的私人账户了，叫购买方把钱转回来，我们再给他们走对公账号退回去，就是购买方不把钱走回来，我们公司就没有办法给购买方把钱退回去
2023-07-03 22:20:49
班助小琪：回复东南西北嗯嗯，建议也给了，没事老师下班了。
2023-07-03 22:35:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 发生改变 发表的提问：
购买方退回未认证的专票，已经跨月了的，请问购买方有啥流程没有？
你好，购买方直接退票就可以
87楼
2023-07-03 20:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 艳杨天 发表的提问：
已开发票，对方已入账，但跨月退货了！如何开票，如何做分录
你好，根据退货情况，开具负数发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
88楼
2023-07-04 19:44:46
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 时尚的万宝路 发表的提问：
原购买led灯2348元，后退货退了650元，然后132元是每个灯原价53元，每个优惠3元，总计优惠132元，分录怎么做
你好，之前确认了收入吗？
89楼
2023-07-04 20:05:45
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时尚的万宝路：回复郭老师 之前就做了一笔借管理费用，贷银行存款，买的时候
2023-07-04 20:18:05
时尚的万宝路：回复郭老师 650跟132都没做账
2023-07-04 20:36:11
郭老师：回复时尚的万宝路你好，你们是购买方式吗？
2023-07-04 20:51:50
时尚的万宝路：回复郭老师 对，我们是购买方
2023-07-04 21:17:29
郭老师：回复时尚的万宝路之前做了2348对吗
2023-07-04 21:29:54
时尚的万宝路：回复郭老师 对的
2023-07-04 21:52:17
郭老师：回复时尚的万宝路现在红冲650加132。
2023-07-04 22:09:57
时尚的万宝路：回复郭老师 不是很明白，之前做的那笔分录是跟别的在一起做的
2023-07-04 22:21:37
郭老师：回复时尚的万宝路借银行存款或者是库存现金借管理费用负数。
2023-07-04 22:36:19
时尚的万宝路：回复郭老师 对于我们公司那就是借库存现金，管理费用负数，后边金额就是650+132吗？那 贷什么呢？
2023-07-04 22:47:01
郭老师：回复时尚的万宝路你好 是的 借方负数就是贷方
2023-07-04 23:06:35
时尚的万宝路：回复郭老师 好的，谢谢
2023-07-04 23:27:33
郭老师：回复时尚的万宝路不用客气的。
2023-07-04 23:50:07
OY老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ dlP 发表的提问：
我们公司代替另外一个公司购买债权，简单的说就是甲公司代乙公司购买第三方债权，乙公司打款给甲公司，由甲公司出面购买第三方债权，债权属于乙公司，这种情况会计分录如何处理，谢谢
1、甲公司收到乙公司款项时 借：银行存款 贷：其他应付款-乙公司 2、甲公司购买第三方债权 借：其他应付款-乙公司 贷：银行存款
90楼
2023-07-04 20:19:03
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