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未分配利润分红会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）你先回我一下，我再发一张给你
借：主营业务收入 330000 贷：主营业务成本 228000 税金及附加 811，管理费用 20， 财务费用 ,210，营业外支出 2800 本年利润98159 借：本年利润98159 贷：利润分配——未分配利润 98159
106楼
2023-07-12 20:21:26
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Hughes张无畏：回复辜老师 还有一张呢
2023-07-12 21:11:37
Hughes张无畏：回复辜老师 为难你了，老师
2023-07-12 21:22:51
辜老师：回复Hughes张无畏借：主营业务收入 330000 贷：主营业务成本 228000 税金及附加 811，管理费用 3420 ， 财务费用 ,210，营业外支出 2800 本年利润94759 借：本年利润 294759 贷：利润分配——未分配利润 294759
2023-07-12 21:36:20
Hughes张无畏：回复辜老师 求净利润，要算所得税费用吗？
2023-07-12 21:57:15
Hughes张无畏：回复辜老师 我发的25题答案，是这样的吗？
2023-07-12 22:26:36
Hughes张无畏：回复辜老师 老师在吗
2023-07-12 22:51:57
辜老师：回复Hughes张无畏是的，是这样计算的
2023-07-12 23:10:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 繁华 发表的提问：
老师老板分红账套里没有利润分配 未分配利润怎么做分录啊！
你好，利润分配—— 未分配利润需要在所有者权益科目里面选择才是的
107楼
2023-07-12 20:38:59
全部回复
邹老师：回复繁华分红分录是 借；利润分配—— 未分配利润，贷；利润分配——应付股利 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款
2023-07-12 21:02:30
繁华：回复邹老师 哦哦？
2023-07-12 21:24:29
邹老师：回复繁华你好，针对这个问题还有什么疑问吗？
2023-07-12 21:37:15
繁华：回复邹老师 老师，用友系统利润分配怎样加未分配利润啊！现在做这分录没有二级明
2023-07-12 22:01:54
邹老师：回复繁华你好，在录入凭证的时候，在利润分配一级科目下面增加二级科目未分配利润（名称，代码），然后保存就是了
2023-07-12 22:23:59
繁华：回复邹老师 老师，应付股利是负债里面的分录
2023-07-12 22:50:57
邹老师：回复繁华你好，应付股利是负债科目的 分红的完整分录是： 借；利润分配—— 未分配利润，贷；利润分配——应付股利 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款
2023-07-12 23:18:38
繁华：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2023-07-12 23:38:48
邹老师：回复繁华不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-12 23:54:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 默默 发表的提问：
年底老板利润分红怎么做分录？利润表里的未分配利润填减去分红后的数字吗？
您好 借 利润分配~应付现金股利 贷 应付股利 借 利润分配~未分配利润 贷 利润分配~应付现金股利 资产负债表的未分配利润填减去分红后的数字
108楼
2023-07-17 19:35:52
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默默：回复bamboo老师 利润表里不体现分红后的数字吗？
2023-07-17 19:55:48
bamboo老师：回复默默利润表里不体现分红后的数字
2023-07-17 20:21:34
默默：回复bamboo老师 意思是利润表就是体现净利润，如果当年分红，当年发放，也就不用挂应付现金股利，直接在资产负债表里填减去分红后的数字，同时钱减少就可以吗？
2023-07-17 20:42:20
bamboo老师：回复默默当年分红也要做上面的分录 在资产负债表体现 利润表只体现当年净利润
2023-07-17 21:10:39
默默：回复bamboo老师 老师，资产负债表怎么体现，没理解？
2023-07-17 21:40:26
默默：回复bamboo老师 老师，你意思是计提的时候先挂到负债里的应付股利，相应的资产负债表里所有者权益里未分配利润就减少，表也是平的，等具体发放的时候就是钱减少，应付股利也减少，和利润表没有关系对吧？
2023-07-17 22:01:04
bamboo老师：回复默默对的 这样理解正确的
2023-07-17 22:19:09
默默：回复bamboo老师 如果钱是在半年度就拿走的，年度资产负债表里可以看出来，拿走钱的痕迹吗？如果股东要查看拿走钱的痕迹，在哪里查？
2023-07-17 22:30:57
bamboo老师：回复默默看应付股利明细账或者银行存款明细账啊
2023-07-17 22:51:43
默默：回复bamboo老师 明白了，谢谢老师，老师辛苦了
2023-07-17 23:08:55
bamboo老师：回复默默不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-07-17 23:28:16
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 学堂用户135 发表的提问：
在转接利润分配时，为什么那个未分配利润的明细账转结到最后那个未分配利润是双向的？企业盈利时是一种会计分录，企业未盈利时又是另一种会计分录
你是本年利润结转到未分配利润吗
109楼
2023-07-17 19:51:59
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学堂用户135：回复辜老师 题目就是结转本年利润
2023-07-17 20:19:00
学堂用户135：回复辜老师 麻烦老师解答下
2023-07-17 20:41:24
辜老师：回复学堂用户135你如果是盈利，本年利润是贷方余额，你要结转到未分配利润，就是借，本年利润，这样才能把本年利润余额结转为0
2023-07-17 20:53:07
辜老师：回复学堂用户135如果亏损，本年利润是借方余额，所以你要 借，未分配利润 贷，本年利润 这样本年利润余额就是0
2023-07-17 21:11:38
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ ???????? 发表的提问：
股东分红做成1、计提分红款： 借：利润分配-应付股利 贷：应付股利结转 2、应付分红款： 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-应付股利 3、付分红款： 借：应付股利 贷：银行存款/现金，这样做后，为什么未分配利润-应付股利贷方余额？
你好，他有贷方余额没事啊，因为他们都属于利润分配的未分配利润科目，最后合并了。
110楼
2023-07-17 20:17:58
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 妩媚的星月 发表的提问：
12月份，核算完，股东分红，年终负债表中未分配利润减少，货币资金减少，这样可以吗？
你好！一般情况下不可以，因为报表的金额不可能那么快确定，股东大会也不会那么快召开。
111楼
2023-07-18 19:36:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 柠柠亲 发表的提问：
前会计留下的未分配利润怎么处理
你好，不需要特地处理，除非做了利润分配
112楼
2023-07-18 19:59:46
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柠柠亲：回复邹老师 @邹老师:那帐本上需要写下来吗
2023-07-18 20:13:22
邹老师：回复柠柠亲你好，没有使用需要把余额结转下来
2023-07-18 20:23:30
柠柠亲：回复邹老师 @邹老师:可是她已经用实收资本减了未分配利润，还需要结转吗
2023-07-18 20:52:38
邹老师：回复柠柠亲你好，实收资本怎么会减去未分配利润呢
2023-07-18 21:10:10
柠柠亲：回复邹老师 @邹老师:所有者权益合计不是实收资本减去未分配利润吗
2023-07-18 21:22:09
邹老师：回复柠柠亲可能加上也可能减去的
2023-07-18 21:42:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 柠柠亲 发表的提问：
前会计报表显示的未分配利润还需要填写在帐本上嘛
你好，需要的
113楼
2023-07-18 20:14:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Smile0 发表的提问：
本年利润损大于益，结账的时候必须写红字分录吗？可以借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润吗
可以的。这个科目结转不需要红字。
114楼
2023-07-19 19:49:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 跳探戈的蚂蚁 发表的提问：
老师请问 上一年度之前会计给到的财报有问题，也就是18年的年初有问题，我是按人家给的的报表建的帐，银行贷款人家核出问题，按上一年的期末数据填入本年的期初栏期末的未分配利润应为-373205.95元，之前报表未分配利润-8460.67元，直接影响了19年数据，这怎么处理呀？着急
你好！是否涉及损益？通过以前年度损益调整科目进行账务处理？
115楼
2023-07-19 20:15:37
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跳探戈的蚂蚁：回复QQ老师 目前看是有个上年的应付账款808970元结转到本年变成了444224.72元，差异出在这儿了。
2023-07-19 20:46:03
QQ老师：回复跳探戈的蚂蚁你好，正确的金额是多少？
2023-07-19 21:12:47
跳探戈的蚂蚁：回复QQ老师 808970差异的364745.28跑到未分配利润里去了。
2023-07-19 21:39:50
QQ老师：回复跳探戈的蚂蚁你好！应付账款余额应该是多少
2023-07-19 22:03:05
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 倾国倾城 发表的提问：
2018年1月别的会计建的账 期初未分配利润额填错了 应该是-8949 录成-12540了。现在才发现怎么办？
你好 还有哪个科目录错了
116楼
2023-07-19 20:20:59
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倾国倾城：回复答疑苏老师 2017年的是烂账 之前的会计重新建的账，但是他没有看到资产表和利润表的勾稽关系。我才发现的
2023-07-19 20:43:53
倾国倾城：回复答疑苏老师 快账软件 建账的期初不能改 怎么办
2023-07-19 21:04:36
答疑苏老师：回复倾国倾城你好 当时期初是平衡的 未分配利润错了的话 肯定有别的科目也不对 所以要找出来才可以调
2023-07-19 21:28:07
倾国倾城：回复答疑苏老师 有道理 我在好好看看，但是资产负债表和利润表的勾稽关系不对呀
2023-07-19 21:56:14
答疑苏老师：回复倾国倾城你好 是的 需要查找下原因
2023-07-19 22:18:06
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，本年利润到年尾怎么结转，我做的会计分录是 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 但是本年利润本身很多科目都在借方，这样一做借方更多了
你好，反方向结转，学员 借利润分配—未分配利润 贷本年利润
117楼
2023-07-20 19:37:31
全部回复
夏楠：回复冉老师 懂了，谢谢老师
2023-07-20 19:53:00
冉老师：回复夏楠不客气，周末愉快，徐烨
2023-07-20 20:07:30
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ Ljmm 发表的提问：
请问补去年未记提工会经费，入未分配利润，银行支付工会经费的，两个会计分录如何写?多谢
借：以前年度损益调整-XXX费用相关科目，贷：银行存款，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用 借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用
118楼
2023-07-20 19:46:08
全部回复
Ljmm：回复易 老师 小规模公司没有以前年度损益，如何写
2023-07-20 20:07:47
易 老师：回复Ljmm以前年度损益调整用未分配利润代替
2023-07-20 20:34:15
Ljmm：回复易 老师 支付时，分录？
2023-07-20 20:45:42
易 老师：回复Ljmm借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款
2023-07-20 20:56:32
Ljmm：回复易 老师 补记提的分录如何写
2023-07-20 21:13:09
易 老师：回复Ljmm以前年度结账了不再计提的，处理报表负债表项目
2023-07-20 21:29:53
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 小肉肉减肥中 发表的提问：
公司的股东用利润分红的会计分录是怎么做的，就一个股东，把未分配利润全部提完。
　1、股东大会或类似机构审议批准的利润分配方案时， 　　借：利润分配—应付现金股利或利润 　　贷：应付股利 　　2、向投资者实际支付现金股利时， 　　借：应付股利 　　贷：银行存款
119楼
2023-07-20 20:11:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
本年实现利润分配一未分配利润4500，弥补上年亏损2300的会计分录
这个不用做分录的，汇算时候弥补填表即可，调表不调账的
120楼
2023-07-31 19:22:44
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